11 вещей, которые нужно знать об IRA

Одной из наиболее важных особенностей вашей индивидуальной пенсионной учетной записи (IRA) является то, что она является «индивидуальной» учетной записью. Вы можете настроить свои депозиты и снимать средства, когда захотите, и вы несете ответственность за уплату налогов на распределения. Вы даже можете контролировать, что с ним происходит после смерти.

Если вы хотите воспользоваться всем, что может предложить ваш IRA, читайте о некоторых малоизвестных функциях, которые помогут вам получить максимальную отдачу от вашего вклада.

Ключевые моменты

  • У вас может быть несколько традиционных IRA и Roth, но ваши общие денежные взносы не могут превышать годовой максимум, а ваши инвестиционные возможности могут быть ограничены IRS.
  • Убытки IRA могут не облагаться налогом.
  • Требуемые минимальные распределения (RMD) должны быть взяты из традиционных IRA, когда вам исполнится 70,5 лет, но вы можете выбрать, с какого счета (-ов) их брать.
  • Любой, кто имеет доход и моложе 70,5 лет, может внести свой вклад в традиционную IRA.
  • Нет возрастных ограничений для участия в Roth IRA.

1. Иметь более одного IRA – нормально.

По ряду причин можно получить более одного IRA. Вот некоторые примеры:

  • У вас была существующая IRA Roth, а затем вы превратили старую традиционную IRA .
  • Ваш скорректированный валовой доход (AGI) вырос до такой степени, что вы больше не имели права вносить взносы в свой Roth IRA, поэтому вы открыли традиционный IRA.
  • Вы унаследовали IRA, и у вас уже была собственная.
  • Вы сохранили свой Roth IRA и открыли традиционный IRA, чтобы воспользоваться налоговыми вычетами.

Вы можете внести свой вклад в любое количество IRA, но общая сумма, которую вы можете внести во все IRA, ограничена годовым максимумом.Максимальный ежегодный взнос на 2020 и 2021 годы составляет 6000 долларов США или 7000 долларов США, если вам 50 лет и старше (лимиты взносов на 2020 год остаются прежними ). Таким образом, если Боб, 42 года, внесет 2000 долларов в свою традиционную IRA, он может внести не более 4000 долларов на свой счет в Roth в течение того же года.

2. Взносы в регулярные IRA должны быть наличными.

При внесении вашего регулярного взноса в IRA в течение года это должно быть сделано наличными. Это ограничение не применяется к распределению пролонгированных ценных бумаг, поскольку они, как правило, должны пролонгироваться натурой .

3. Убытки могут подлежать вычету из налога.

Одним из основных преимуществ учетной записи IRA является возможность отложить налоги на прибыль и инвестиционный доход. Вы не можете использовать убытки внутри IRA для компенсации прибыли, но если вы распределяете общий баланс из вашего традиционного IRA, а сумма меньше вашей базовой в учетной записи, вы можете вычесть этот убыток.

В частности, Налоговая служба (IRS) позволяет вычитать убытки по традиционным IRA, но с некоторыми оговорками. Предположим, вы полностью сняли все средства со всех своих традиционных, SEP и SIMPLE IRA в течение года, и общая базовая сумма меньше общей распределенной суммы. После того, как вы объединили убыток с другими разными вычетами, вы можете вычесть только сумму, превышающую 2% от вашего AGI.

«То же правило применяется к IRA Roth, – говорит Курт Шелдон, CFP®, EA, AIF®, президент и ведущий специалист по планированию, CL Sheldon & Company, LLC, Александрия, Вирджиния. – После того, как все IRA Roth опустошены – все средства распределены – вы можете вычесть убытки в размере, не превышающем долларовую сумму ваших взносов (базис) ».

4. Вам не нужно брать RMD со всех ваших IRA.

Владельцы традиционных IRA должны начать получать требуемые минимальные выплаты (RMD) к 1 апреля года после того, как им исполнится 72 года.Минимальная распределяемая сумма зависит от остатка на счете на 31 декабря прошлого года и продолжительности жизни владельца.На каждый последующий год RMD должен быть отозван.

Если у вас есть несколько традиционных IRA, вам не нужно брать RMD у всех из них.Вы можете объединить общие суммы RMD для каждого из ваших IRA и взять общую сумму из одного IRA или комбинации IRA.Например, вы можете предпочесть ликвидировать инвестиции в одну IRA, а не в другую.

Краткая справка

Супруг-бенефициар может требовать унаследованную IRA как свою собственную и делать новые взносы на счет и контролировать распределения.

5. Бенефициарами супругов и лиц, не являющихся супругами, действуют разные правила.

Одним из преимуществ владения IRA является возможность переводить средства напрямую бенефициарам без прохождения завещания.Супруги-бенефициары могут требовать унаследованные IRA как свои собственные – гибкость, которая позволяет супругу вносить новые взносы в унаследованный IRA и контролировать распределение.

«У супруга есть много вариантов, когда они унаследуют IRA», – говорит Джиллиан Нел, CFP®, CDFA, директор по финансовому планированию Inscription Capital LLC, Хьюстон, Техас.«Они могут сделать это своей собственной IRA или IRA, назначенной бенефициаром.Последнее может произойти, если супругу не исполнилось 59,5 лет, и ему по какой-либо причине необходимо получить деньги.Счет получателя позволит избежать 10% штрафа, причитающегося при распределении IRA владельцам, не достигшим 59½ лет ».

Бенефициары, не состоящие в браке, не могут рассматривать унаследованные IRA как свои собственные.Они не могут добавить к ним, и они должны полностью ликвидировать счет в течение пяти лет после смерти владельца или распределить суммы в течение своей продолжительности жизни.Как правило, доступные варианты распространения зависят от возраста смерти владельца IRA. Имейте это в виду, если вы планируете передать активы IRA своим детям или внукам.

6. Вы можете передать или продлить свой IRA

Частные лица часто переводят счета из одного финансового учреждения в другое. Если вы решите вести учетную запись IRA того же типа в другой компании, вы можете переместить активы как перевод или пролонгацию.

При переводе активы доставляются напрямую из одного финансового учреждения в другое, и о транзакциях не сообщается в IRS.«При переводе средств в свой IRA вы можете осуществлять прямой перевод из одного финансового учреждения в другое любое количество раз в год. Имейте в виду, что каждая фирма может иметь свои собственные сборы за открытие счета и закрытие, а также годовую плату, поэтому помните об этих сборах при внесении изменений в компанию », – говорит Ребекка Доусон, финансовый консультант из Лос-Анджелеса, Калифорния.

Ролловер предполагает передачу активов себе и перенос суммы в течение 60 дней. «Когда групповой пенсионный план, такой как Innovative Advisory Group в Лексингтоне, штат Массачусетс.

Вы также можете пойти в другом направлении и перенести свои активы IRA на план 401 (k).Тем не менее, план должен позволять это и определять, может ли пролонгация выполняться как 60-дневная пролонгация или средства должны быть выплачены непосредственно плану. Одна из причин для этого: защитить активы IRA от RMD.Фонды в 401 (k), где вы в настоящее время работаете, не подлежат RMD, когда вам исполнится 72 года, но деньги в традиционном IRA будут. Не платите налоги с денег, если их не нужно снимать на проживание. Проконсультируйтесь с налоговым консультантом, чтобы убедиться, что вы сделали перевод вовремя в соответствии с правилами IRS.

Краткая справка

Если вы все еще работаете, когда вы приближаетесь к 70½, укрывайте деньги в своих традиционных IRA от требуемых минимальных распределений, переводя эти средства на ваш 401 (k) у этого работодателя, если это разрешено вашим планом.

7. Ваш IRA может быть аннуитетом

Ваш аннуитет может действовать по тем же правилам, что и IRA, если механизм финансирования – индивидуальный пенсионный аннуитет .Одно из преимуществ заключается в том, что политика аннуитета была разработана для обеспечения пожизненного пенсионного дохода.

8. IRA могут быть управляемыми учетными записями

Брокерские счета позволяют вам дать вашему финансовому консультанту письменное разрешение на принятие инвестиционных решений и обычных транзакций без предварительного уведомления. За управление счетом часто взимается фиксированная плата. Этот вид деятельности разрешен для IRA при условии, что ваш брокер имеет с вами соглашение, разрешающее такие действия.

«Я настоящий сторонник профессионального управления крупными IRA-счетами. Качественный инвестиционный консультант может создать недорогой индивидуальный портфель и отслеживать в нем необходимые изменения, – говорит Дэн Дэнфорд, CFP® , основатель и главный исполнительный директор Центра семейных инвестиций в Сент-Джозеф, Миссури. проверенных вариантов инвестирования и адаптации к изменениям в вашей ситуации, инновациям в продуктах или изменениям в экономике ».

«Как профессионал, – добавляет Дэнфорд, – я беспокоюсь, когда пенсионеры имеют большой портфель и стремятся сэкономить деньги, работая в одиночку. Я слишком много раз видел плохие результаты. Для большинства людей это мелочь и глупо.. »

9. Возможности инвестирования могут быть ограничены

IRS ограничивает типы инвестиций, которые могут храниться в IRA, но ваше финансовое учреждение может иметь дополнительные ограничения на активы. Например, IRS разрешает некоторые золотые и серебряные монеты, но большинство финансовых учреждений не разрешают. Точно так же некоторые компании паевых инвестиционных фондов не разрешают держать отдельные акции в своих IRA.

10. Возраст – это просто число, в основном

Любой, кто младше 70,5 лет в год и получает зарплату, чаевые или почасовую оплату за свою работу (трудовой доход), может вносить вклад в традиционную ИРА, включая несовершеннолетних. Это означает, что ваши дети могут начать откладывать деньги на пенсию, как только они получат свою первую работу. IRA – отличный вариант для детей, которые зарабатывают больше, чем собираются потратить, потому что это позволяет долгосрочную экономию без налогов.

«Когда вы начинаете инвестировать, это перевешивает ваши инвестиции», – говорит Мишель Буонинконтри, CFP®, CDFA ™, финансовый тренер из Феникса, штат Аризона. «Если вы получили доход, начните IRA в подростковом возрасте, предпочтительно Roth IRA, отличная идея. Это может существенно повлиять на ваши пенсионные сбережения, если использовать силу начисления процентов ».

Налоговый штраф за раннее раздачу побудит ваших детей отложить получение раздач от ИРА, предлагая им возможность использовать средства для учебы в колледже или до 10 000 долларов на покупку своего первого дома без штрафных санкций.Это также учит ваших детей ценности инвестирования в раннем возрасте.

Пожилые люди могут продолжать делать взносы на счета Roth IRA до тех пор, пока у них есть доход.Это отличный счет для денег, которые со временем перейдут в наследство.Однако, как только вы достигнете возраста 70,5 лет, вы больше не сможете вносить взносы IRA в традиционные IRA.

Суть

IRA обладают встроенной гибкостью. Понимание того, как работают различные функции, может помочь вам адаптировать пенсионные накопления в соответствии с вашими потребностями. Если вы ищете дополнительную информацию о том, с чего начать, изучите лучших брокеров для IRA .