9 штатов без подоходного налога
Все хотят более низкие налоги.Один из способов добиться этого — жить в штате без подоходного налога.По состоянию на 2021 год семь штатов — Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон и Вайоминг — не взимают подоходный налог штата. Два других, Нью-Гэмпшир и Теннесси, не облагают налогом заработную плату.В то время как Теннесси раньше облагал налогом инвестиционный доход и проценты, подоходный налог Холла был полностью отменен 1 января 2021 года.2 В настоящее время Нью-Гэмпшир облагает налогом инвестиционный доход и проценты, но вскоре эти налоги будут отменены.Таким образом, к 2024 году количество штатов без подоходного налога достигнет девяти.3
Однако, прежде чем делать ставки и нанимать переездную компанию в одну из этих просвещенных стран, вы можете рассмотреть другие факторы, в том числе:
- Налоги с продаж, акцизы и налоги на имущество
- Доступность
- Влияние более низких налогов на способность государства инвестировать в социальные услуги, такие как инфраструктура, образование или здравоохранение.
Ключевые выводы
- Государства без подоходного налога часто компенсируют упущенный доход за счет других налогов или уменьшенных услуг.
- Общее налоговое бремя штата, которое измеряет процент дохода, выплачиваемого в виде налогов штата и местных налогов, может быть более точным показателем его доступности, чем ставка подоходного налога сама по себе.
- Другие факторы, включая здравоохранение, стоимость жизни и возможности трудоустройства, также важны для определения того, насколько дорого обходится штат.
Штаты без подоходного налога
В таблице ниже показаны различия между штатами без подоходного налога. Первые два столбца показывают общую налоговую нагрузку штата (подоходный налог штата + налоги с продаж / акцизы + налоги на имущество) в виде процента от личного дохода, за которым следует рейтинг штата (от лучшего к худшему) среди всех 50 штатов.
Третий столбец показывает рейтинг доступности штата, который сочетает в себе стоимость жилья и прожиточный минимум, а последний столбец включает рейтинг штата в списке «Лучшие штаты для проживания» в отчете US News & World Report.
Это данные по последним отчетам: 2020 г. по общей налоговой нагрузке, 2018 г. по доступности и 2019 г. по «Лучшим штатам для проживания».
Плюсы и минусы государств без налога на прибыль
1. Аляска
На Аляске нет государственного подоходного налога или налога с продаж. Общее налоговое бремя штатов и местных налогов на жителей Аляски, включая подоходный налог, имущество, налоги с продаж и акцизы, составляет всего 5,16% личного дохода, что является самым низким показателем среди всех 50 штатов.
Все жители Аляски получают ежегодный платеж от корпорации Alaska Permanent Fund Corp., состоящий из доходов и инвестиционных доходов от сдачи в аренду полезных ископаемых и роялти. Выплата дивидендов на каждого гражданина за 2020 год составляет 992 доллара.
Однако стоимость жизни на Аляске высока, в основном из-за удаленности штата.Аляска также взимает второй по величине налог на пиво среди всех штатов Союза в размере 1,07 доллара за галлон, уступая только Теннесси. Штат занимает 45 место из 50 по доступности и 44 из 50 всписке «Лучших штатов для проживания»вUS News & World Report.8
Аляска имеет как самые высокие и быстро растущие расходы наздравоохранение любого государства в США Тем неменее, на $ 11064 на душу населения в 2014 году, последний год Центры по Medicare и Medicaid Services (CMS) Управление актуария сообщили статистику, также потратил больше всего на здравоохранение, за исключением округа Колумбия. При цене 17 726 долларов на учащегося он также потратил больше всех средств на образование из всех штатов на западе США в 2018 году. В 2017 году инфраструктура Аляски получила оценку C- от Американского общества инженеров-строителей.
2. Флорида
Этот популярный штат снежных птиц отличается теплыми температурами и большим количеством пенсионеров.14 Налоги с продаж и налоги на недвижимость во Флориде выше среднего по стране, но общее налоговое бремя составляет всего 6,82% — пятый самый низкий показатель в стране. Флорида занимает 35-е место по доступности, что на 10 пунктов выше, чем Аляска, но она все еще не так доступна, как в большинстве штатов, из-за более высокой стоимости жизни и стоимости жилья. С другой стороны, Флорида занимает 13-е место всписке лучших штатов для жизнивUS News & World Report.
В 2018 году Флорида была третьим по величине южным штатом с точки зрения расходов на школьную систему, а также с самыми низкими расходами в этом списке — 9 346 долларов на ученика. В 2016 году Американское общество инженеров-строителей присвоило Флориде оценку C за ее инфраструктуру. Годом ранее Флорида получила такую же оценку от Образовательного юридического центра за справедливость распределения финансирования школ штата. В 2014 году расходы на здравоохранение на душу населения составили 8 076 долларов, что на 31 доллар больше, чем в среднем по стране.
3. Невада
Невада в значительной степени зависит от доходов от высоких налогов с продаж на все, от продуктов до одежды, налогов на алкоголь и азартные игры, а также налогов на казино и отели. Это приводит к тому, что общее налоговое бремя, взимаемое государством, составляет 8,39% личного дохода жителей штата Невада.Это наивысшее общее налоговое бремя среди штатов в этом списке, но все же очень респектабельные 24 из 50 по сравнению со всеми штатами.
Тем не менее, высокая стоимость жизни и жилья ставит Неваду на дно (42), когда дело доходит до доступности. Штат занимает 37-е место всписке «Лучшие штаты для проживания» в рейтингеUS News & World Report.
Его расходы на образование в 2018 году составили 9417 долларов на ученика, что является четвертым наименьшим показателем в западном регионе США. Американское общество инженеров-строителей поставило Неваде оценку C за тот же период. Помимо получения оценки F от Образовательного юридического центра в 2015 году, Невада также была худшим штатом в целом с точки зрения справедливости распределения финансирования государственных школ. Расходы на здравоохранение в Неваде в 2014 году составили 6714 долларов на душу населения, что является самым низким показателем в этом списке и четвертым по величине в национальном масштабе.
4. Южная Дакота
Как и во многих штатах без налогов, Южная Дакота рассчитывает на доходы от налогов на сигареты и алкоголь. В доме племени Лакота Сиу и Блэк-Хиллз ставки налога на имущество выше средних, но ставки налога с продаж ниже, чем во многих других штатах.222324 Он также отличается благоприятным налоговым климатом для пенсионеров. Уникальное положение Южной Дакоты как дома для нескольких крупных компаний в индустрии кредитных карт, в дополнение к более высоким ставкам налога на имущество, помогает удерживать жителей штата от уплаты подоходного налога.
По данным WalletHub, жители Южной Дакоты платят всего 7,86% от своего личного дохода в виде налогов, что ставит штат на 11-е место по общей налоговой нагрузке. Штат занимает 14-е место по доступности и 20-е место вспискеUS News& World Report «Лучшие штаты для проживания».8
Южная Дакота потратила на здравоохранение 8 933 доллара на душу населения в 2014 году, что является 14-м по величине в стране. Хотя он потратил больше денег на образование (10 073 доллара на ученика в 2018 году), он потратил меньше, чем любой другой штат Среднего Запада. Кроме того, он получил оценку F за распределение школьного финансирования. Несмотря на то, что Южная Дакота не получила официальной оценки от Американского общества инженеров-строителей, значительная часть ее инфраструктуры сильно разрушена: 18,6% мостов признаны структурно несовершенными, а 90 плотин считаются потенциально опасными.28 год
5. Техас
Штат Одинокой звезды настолько ненавидит налоги на доходы физических лиц, что решил запретить их в конституции штата. Поскольку инфраструктура и услуги должны как-то оплачиваться, Техас полагается на доход от продаж и акцизы, чтобы оплатить счет.
В некоторых юрисдикциях налог с продаж может достигать 8,25%. Налоги на имущество также выше, чем в большинстве штатов, в результате чего общее налоговое бремя составляет 8,20% личного дохода.Тем не менее, общая налоговая нагрузка техасцев по-прежнему одна из самых низких в США, занимая 19-е место в рейтинге штата. Техас в среднем по доступности занимает 23-е место в стране, но по версииUS News & World Report он занял 38-е место всписке «Лучшие штаты для проживания».8
Краткий обзор
Одно из преимуществ проживания в штате без налогов заключается в том, что ограничение в размере 10 000 долларов на вычеты из налогов штата и местных налогов (SALT), налагаемые Законом о сокращении налогов и рабочих местах, скорее всего, не окажет такого большого влияния, как на жителей штатов с высокими налогами., например Калифорния и Нью-Йорк.
Техас потратил 9 606 долларов на ученика на образование в 2018 году, шестой самый низкий показатель из 17 южных штатов, и получил оценку D за распределение финансирования школ в 2015 году.12 В 2017 году Американское общество инженеров-строителей присвоило ему несколько более высокуюоценку.степень C- за его инфраструктуру. Техас потратил на здравоохранение 6 998 долларов на душу населения в 2014 году, что является седьмой по величине суммой в США11.
6. Вашингтон
В Вашингтоне проживает молодое население, всего 15,9% жителей старше 65 лет, и множество крупных работодателей, благодаря отсутствию установленного государством подоходного налога с корпораций.33 Жители действительно платят высокие налоги с продаж и акцизы, а бензин в Вашингтоне дороже, чем в большинстве других штатов.Штат занимает 22 место из 50 с общим налоговым бременем 8,32%.
Необычно выше среднего стоимость жизни и жилья вредит жителям Вашингтона, ставя штат на шестое снизу с 44-го места по доступности. Для некоторых жителей,которые могли бы не имеет значения, таккак их состояние было ранжируются поСША Новости & World Report, как вцелом лучшем состоянии,чтобы жить в течение 2019
В 2014 году Вашингтон потратил на здравоохранение 7913 долларов на душу населения, что на 132 доллара ниже среднего показателя по стране. И наоборот, из расчета 12 995 долларов на ученика, он потратил на образование больше, чем большинство в 2018 году, хотя три года назад он получил оценку C за распределение финансирования школ.12 В 2019 году Вашингтон получил такую же оценку за инфраструктуру Американского общества инженеров-строителей.35 год
7. Вайоминг
По оценкам, с населением шесть человек на квадратную милю Вайоминг является вторым наименее густонаселенным штатом, уступая только Аляске, где на каждую квадратную милю приходится примерно один человек. Граждане не платят подоходный налог с физических лиц или корпораций, подоходный налог при выходе на пенсию и пользуются низкими ставками налога на имущество и налога с продаж. Общее налоговое бремя, включая налоги на имущество, доход, продажи и акцизы в процентах от личного дохода, составляет 6,47%, занимая четвертое место в штате.
Как и на Аляске, Вайоминг облагает налогами природные ресурсы, в первую очередь нефть, чтобы восполнить отсутствие подоходного налога с населения. Штат занимает в среднем 28-е место по доступности и 31-е место в списке «Лучшие штаты для проживания».9
В 2018 году Вайоминг с 16 224 долларами на учащегося был одним из самых крупных в западных США расходов на образование, уступая только Аляске. Он также получил оценку A за распределение финансирования школ в 2015 году, лучшую в этом списке. Расходы на здравоохранение в Вайоминге в 2014 году были более умеренными для сравнения — 8320 долларов на душу населения. Хотя Вайоминг еще не получил официальной буквенной оценки за свою инфраструктуру, Американское общество инженеров-строителей обнаружило, что 9,9% его мостов структурно дефектны, а 99 его плотин имеют высокий потенциал опасности.
8. Теннесси
До 2016 года Теннесси облагал налогом доход от инвестиций, включая большую часть процентов и дивидендов, но не заработную плату.Законодательство, принятое в 2016 году, включало план снижения налогов на нетрудовую прибыль на 1% в год до тех пор, пока этот налог не будет отменен в начале 2021 года. Чтобы восполнить дефицит, Теннесси взимает высокие налоги с продаж и самый высокий налог на пиво среди всех штатов. в союзе по цене 1,29 доллара за галлон.
Полностью введя в действие новое законодательство, Теннесси рассчитывает привлечь пенсионеров, которые сильно зависят от инвестиционного дохода.Общая налоговая нагрузка штата составляет 6,18%, что является третьим по величине в стране. В категории доступности Теннесси занимает 22-е место в целом, а всписке лучших штатовUS News& World Report — 30-е.8
В 2018 году, в $ 9544 наодного ученика, Теннесси занимает чуть меньше Техаса с точки зрения расходов наобразование на юге США Он сделал несколько лучше,чем Lone Star государства справедливого распределения его финансирования школы, зарабатывая государству равенство а C в 2015 году. Через год, американское общество гражданских инженеров дал Теннеси тот же класс для его инфраструктуры. При 7 372 долларах США на душу населения Теннесси занял 39-е место по расходам на здравоохранение в 2014 году11.
9. Нью-Гэмпшир
Нью-Гэмпшир не облагает налогом заработанный доход, но облагает налогом дивиденды и проценты.Сенат Нью-Гэмпшира принял закон о поэтапной отмене налога на доход от инвестиций на 1% в год в течение пяти лет с полным введением в действие к 2025 году. В штате нет государственного налога с продаж, но он взимает акцизы, включая налоги на алкоголь, и его средний размер Ставка налога на имущество в размере 2,20% является третьей по величине в стране.41
Тем не менее, согласно WalletHub, налоговое бремя штата и местного штата Нью-Гэмпшир составляет всего 6,85%, что делает штат шестым в стране. Штат занимает второе место всписке «Лучших штатов для жизни»вUS News & World Report и умеренное 26-е место в стране по доступности.9
В то время как Нью -Гемпшир провели на образование больше,чем любое другое государство в этом списке, в $ 16893 наодного ученика в 2018 году, он был четвертым самым низким в северо -восточном регионе США Кроме того, в 2015 году он получил степень D от Образовательный юридический центр для распределения финансирования школ. Нью-Гэмпшир получил немного лучшую оценку C- за свою инфраструктуру в 2017 году. В 2014 году его расходы на здравоохранение составили 9 589 долларов США на душу населения, поэтому его расходы на здравоохранение занимают девятое место в стране.
Суть
Несмотря на проблемы, с которыми сталкиваются безналоговые государства, некоторые из них, похоже, находят баланс между низкими налогами, доступностью и предоставлением прекрасного жилья. Другие борются. Ясно одно: низкие налоги сами по себе не дают полной картины стоимости жизни в любом из перечисленных здесь штатов.