Борьба с отмыванием денег (AML)

Что такое Борьба с отмыванием денег (AML)?

Противодействие отмыванию денег (AML) относится к законам, постановлениям и процедурам, предназначенным для предотвращения попытки преступников замаскировать незаконно полученные средства под законный доход.Хотя законы о борьбе с отмыванием денег охватывают ограниченный круг операций и преступного поведения, их последствия имеют далеко идущие последствия.Например, правила AML требуют, чтобы банки и другие финансовые учреждения, которые выдают кредиты или принимают депозиты клиентов, соблюдали правила, гарантирующие, что они не способствуют отмыванию денег .1

Ключевые моменты

  • Борьба с отмыванием денег (AML) направлена ​​на сдерживание преступников, усложняя им задачу сокрытия денег, полученных незаконным путем.
  • Преступники используют отмывание денег для сокрытия своих преступлений и полученных от них денег.
  • Правила AML требуют, чтобы финансовые учреждения отслеживали транзакции клиентов и сообщали о подозрительной финансовой деятельности.

Как работает борьба с отмыванием денег

Законы и постановления о ПОД нацелены на преступную деятельность, включая манипулирование рынком, торговлю нелегальными товарами, коррупцию государственных средств и уклонение от уплаты налогов , а также методы, используемые для сокрытия этих преступлений и денег, полученных от них.

Преступники часто «отмывают» деньги, полученные с помощью незаконных действий, таких как торговля наркотиками, поэтому их нелегко отследить. Один из распространенных методов – это перевод денег через законный бизнес, основанный на наличных деньгах, принадлежащий преступной организации или ее сообщникам. Предположительно легальный бизнес вносит деньги, которые преступники могут затем снять.

Лица, занимающиеся отмыванием денег, могут также тайком перебрасывать наличные в зарубежные страны для депонирования, вносить наличные меньшими порциями, чтобы не вызывать подозрений, или использовать незаконные деньги для покупки других денежных инструментов. Иногда отмыватели вкладывают деньги, используя нечестных брокеров, готовых игнорировать правила в обмен на большие комиссионные.

Одно из действующих правил – это период удержания AML, который требует, чтобы депозиты оставались на счете как минимум пять торговых дней. Этот период удержания предназначен для помощи в борьбе с отмыванием денег и управлении рисками.

Краткая справка

Офицеры по соблюдению требований AML часто назначаются для наблюдения за политиками по борьбе с отмыванием денег и обеспечения соблюдения требований банками и другими финансовыми учреждениями.

Сообщение о подозрительной активности

Финансовые учреждения должны контролировать депозиты клиентов и другие транзакции, чтобы убедиться, что они не участвуют в схеме отмывания денег.Учреждения должны проверять происхождение крупных сумм, отслеживать подозрительную деятельность и сообщать о денежных операциях, превышающих 10 000 долларов.23  Помимо соблюдения законов о ПОД, финансовые учреждения должны обеспечить осведомленность клиентов о них.

Расследования отмывания денег правоохранительными органами часто включают тщательную проверку финансовых отчетов на предмет несоответствий или подозрительной деятельности. В сегодняшней нормативно-правовой среде ведется обширный учет практически каждой значимой финансовой операции. Поэтому, когда полиция пытается отследить преступление до его исполнителей, немногие методы более эффективны, чем изучение записей связанных финансовых транзакций.

В случаях грабежа, растраты или кражи правоохранительные органы часто могут вернуть средства или имущество, обнаруженные в ходе расследования отмывания денег, жертвам преступления. Например, если агентство обнаруживает деньги, отмытые преступником для сокрытия хищений, оно обычно может отследить их до тех, у кого эти деньги были похищены.

AML против KYC

Несмотря на то, что они тесно связаны, есть разница междуправиламиAML и знай своего клиента (KYC) .4  В банковской сфере правила KYC – это шаги, которые учреждения должны предпринять для проверки личности своих клиентов. AML действует на более широком уровне: это меры, принимаемые учреждениями для предотвращения и борьбы с отмыванием денег, финансированием терроризма и другими финансовыми преступлениями. Банки используют AML и KYC для обеспечения безопасности финансовых учреждений.

История борьбы с отмыванием денег

Инициативы по борьбе с отмыванием денег приобрели глобальное значение в 1989 году, когда группа стран и организаций по всему миру сформировала Целевую группу по финансовым мероприятиям по борьбе с отмыванием денег (FATF) .Его миссия – разработать международные стандарты по предотвращению отмывания денег и способствовать их внедрению.В октябре 2001 года после террористических атак 11 сентября ФАТФ расширила свой мандат, включив в него борьбу с финансированием терроризма.5

Другой важной организацией в борьбе с отмыванием денег является Международный валютный фонд (МВФ) .Как и ФАТФ, МВФ потребовал от своих 189 стран-членов соблюдать международные стандарты по предотвращению финансирования терроризма.6