Аннуитетный

Что такое Аннуитетный?

Аннуитент – это физическое лицо, которое имеет право на получение регулярных выплат пенсии или аннуитетных инвестиций. Аннуитентом может быть держатель контракта или другое лицо, например, оставшийся в живых супруг. Аннуитеты обычно рассматриваются как надбавки к пенсионному доходу. Они могут быть привязаны к пенсионному плану работника или продукту страхования жизни. Размер выплат обычно определяется продолжительностью жизни получателя ренты, а также размером вложенных средств.

Ключевые моменты

  • Аннуитет – это инвестор или получатель пенсионного плана, который имеет право на регулярные выплаты пенсии или аннуитетных инвестиций.
  • Аннуитет может иметь право на отсроченную или немедленную аннуитетную выплату.
  • Отсроченный аннуитет обычно представляет собой пенсионное инвестирование, подобное IRA или 401 (k).

Понимание аннуитетов

Аннуитет – это регулярная выплата гарантированного дохода на всю жизнь или на определенное количество лет. Аннуитентом может быть государственный служащий на пенсии, получающий пенсионный план, или инвестор, который заплатил определенную сумму страховой компании в обмен на регулярную надбавку к доходу.

В зависимости от специфики контракта владелец аннуитета может назвать одного или нескольких аннуитетов, таких как супруга и престарелый родитель, или может организовать совместную аннуитет. Аннуитент может также организовать перевод выплат пережившему супругу, если возникнет такая необходимость. В любом случае получателем ренты должно быть физическое лицо, а не компания или траст.

Размер выплат аннуитенту зависит от возраста и ожидаемой продолжительности жизни человека , а также возраста и продолжительности жизни всех получателей. Например, если получателю ренты 65 лет, но рента может быть передана его 60-летней жене, если она переживет его, страховая компания рассчитает, что она будет производить ежемесячные выплаты в течение примерно 24 лет, что является ожидаемой продолжительностью жизни. 60-летней женщины.

Краткая справка

Большинство аннуитетов облагаются налогом как обычный доход.

В еще одном варианте аннуитет может быть на срок «жизнь плюс». То есть выплаты будут продолжаться в течение всей жизни получателя ренты, а затем будут переведены пережившему супругу в течение определенного периода времени.

Типы аннуитетов

Существует множество разновидностей аннуитета, но их можно свести к двум основным типам:

  • Отсроченный аннуитет часто используется в качестве средства пенсионных накоплений. Аннуитант регулярно инвестирует деньги в обмен на поток аннуитетных платежей в какой-то момент в будущем. Так устроены многие пенсионные планы компаний.
  • Немедленная рента – это то, на что это похоже. Аннуитант выплачивает единовременную сумму денег в обмен на серию платежей, которые начинаются немедленно и выплачиваются пожизненно или за определенный период времени. Последний вариант называется аннуитетом пожизненно плюс период определенной ренты.

Налоги на аннуитанты

Аннуитеты обычно облагаются налогом как обычный доход. Часть аннуитетных платежей, которая представляет собой основу для держателя контракта, не облагается налогом, только часть прибыли. В случае пенсии работодателя вся выплата обычно облагается налогом как обычный доход.