БЮДЖЕТ
Что такое БЮДЖЕТ?
Бюджет — это оценка доходов и расходов за определенный будущий период времени, который обычно составляется и переоценивается на периодической основе. Бюджеты могут быть составлены для человека, группы людей, бизнеса, правительства или всего, что делает и тратит деньги.
Понимание бюджетирования
Бюджет — это микроэкономическая концепция, которая показывает компромисс при обмене одного товара на другой. С точки зрения чистой прибыли — или конечного результата этого компромисса — профицит бюджета означает ожидаемую прибыль, сбалансированный бюджет означает, что доходы, как ожидается, будут равны расходам, а дефицит бюджета означает, что расходы будут превышать доходы.
Чтобы управлять своими ежемесячными расходами, подготовиться к непредсказуемым жизненным событиям и иметь возможность позволить себе дорогостоящие вещи, не влезая в долги, важно составление бюджета. Отслеживание того, сколько вы зарабатываете и тратите, не должно быть утомительным занятием, не требует от вас хороших математических навыков и не означает, что вы не можете покупать то, что хотите. Это просто означает, что вы будете знать, куда уходят ваши деньги, и сможете лучше контролировать свои финансы.
Ключевые моменты
- Бюджет — это оценка доходов и расходов за определенный будущий период времени, который используется правительствами, предприятиями и отдельными лицами.
- Бюджет — это, по сути, финансовый план на определенный период, обычно год, который, как известно, значительно увеличивает успех любого финансового предприятия.
- Корпоративные бюджеты необходимы для работы с максимальной эффективностью.
- Помимо выделения ресурсов, бюджет также может помочь в постановке целей, измерении результатов и планировании непредвиденных обстоятельств.
- Личные бюджеты чрезвычайно полезны для управления финансами человека или семьи как в краткосрочной, так и в долгосрочной перспективе.
Корпоративные бюджеты
Бюджеты — неотъемлемая часть эффективного и результативного ведения любого бизнеса.
Процесс разработки бюджета
Процесс начинается с определения предположений на предстоящий бюджетный период. Эти предположения связаны с прогнозируемыми тенденциями продаж, тенденциями затрат и общими экономическими перспективами рынка, отрасли или сектора . Рассматриваются и отслеживаются конкретные факторы, влияющие на потенциальные расходы.
Бюджет публикуется в пакете, в котором излагаются стандарты и процедуры, используемые для его разработки, включая предположения о рынках, ключевые отношения с поставщиками, которые предоставляют скидки, и объяснения того, как были сделаны определенные расчеты.
Бюджет продаж часто разрабатывается в первую очередь, поскольку последующие бюджеты расходов не могут быть установлены без знания будущих денежных потоков . Бюджеты разрабатываются для всех дочерних компаний, подразделений и отделов организации. Для производителя часто разрабатывается отдельный бюджет для прямых затрат на материалы, рабочую силу и накладные расходы.
Все бюджеты сводятся в основной бюджет, который также включает бюджетную финансовую отчетность , прогнозы притока и оттока денежных средств и общий план финансирования. В корпорации высшее руководство рассматривает бюджет и представляет его на утверждение совету директоров.
Статический против.Гибкие бюджеты
Есть два основных типа бюджетов: статические бюджеты и гибкие бюджеты. Статический бюджет остается неизменным в течение всего срока действия бюджета. Независимо от изменений, которые происходят в течение бюджетного периода, все счета и первоначально рассчитанные цифры остаются прежними.
Гибкий бюджет имеет отношение к определенным переменным. Суммы в долларах, указанные в гибком изменении бюджета, зависят от объемов продаж, производства или других внешнеэкономических факторов.
Оба типа бюджетов полезны для управления. Статический бюджет оценивает эффективность исходного бюджетного процесса, а гибкий бюджет обеспечивает более глубокое понимание бизнес-операций.
Личные бюджеты
У отдельных лиц и семей тоже могут быть бюджеты. Создание и использование бюджета не только для тех, кому нужно внимательно следить за своими денежными потоками из месяца в месяц, потому что «денег мало». Почти каждый — даже люди с большими зарплатами и большим количеством денег в банке — могут извлечь выгоду из составления бюджета.
Советник Insight
Дерек Нотман, CFP®, ChFC, CLU Intrepid Wealth Partners, LLC, Мэдисон, Висконсин
Важность составления бюджета нельзя недооценивать. Бюджет, также известный как денежный поток, возможно, более важен, чем реальные деньги, которые у вас есть на вашем банковском и инвестиционном счетах. Ваш денежный поток — это то, что позволяет вам платить за все (или нет).
Не зная своего денежного потока, вы можете оказаться в тяжелом финансовом положении и даже не подозревать об этом. Вы можете обойтись без знания своего денежного потока так долго, пока не столкнетесь с финансовыми проблемами, поэтому уделите время тому, чтобы узнать поток своих денег. Составление бюджета должно быть тем, чем занимается каждый, независимо от своего финансового положения.
Составление бюджета — прекрасный инструмент для управления своими финансами, но многие думают, что это не для них. Ниже приводится список бюджетных мифов — ошибочной логики, которая мешает людям отслеживать свои финансы и наилучшим образом распределять деньги.
1. Мне не нужен бюджет
Наличие контроля над ежемесячным доходом и расходами позволяет вам быть уверенным, что ваши с трудом заработанные деньги используются для их высшей и наилучшей цели. Тем, кто получает доход, покрывающий все счета с оставшимися деньгами, бюджет может помочь максимизировать сбережения и инвестиции.
Если на ежемесячные расходы обычно приходится львиная доля чистого дохода , любой бюджет должен быть направлен на выявление и классификацию всех расходов, которые происходят в течение месяца, квартала и года. А для людей с ограниченным денежным потоком это может иметь решающее значение для определения расходов, которые можно сократить или сократить, а также для сведения к минимуму любых расточительных процентов по кредитным картам или другим долгам.
2. Я плохо разбираюсь в математике
Благодаря программному обеспечению для составления бюджета вам не обязательно хорошо разбираться в математике; вы просто должны уметь следовать инструкциям. Многие из этих программ бесплатны и законны. Если вы знаете, как использовать программное обеспечение для работы с электронными таблицами, вы можете создать свою собственную бухгалтерскую книгу. Это так же просто, как создать один столбец для вашего дохода, другой столбец для ваших расходов, а затем держать текущую вкладку для разницы между ними.
3. Моя работа в безопасности
Никто не может по-настоящему безопасно работать. Если вы работаете в корпорации, вас всегда могут уволить из-за сокращения штата или поглощения. Если вы работаете в небольшой компании, она может умереть вместе с владельцем, выкупиться или просто развалиться.
Вы всегда должны быть готовы к потере работы, имея в банке расходы на проживание не менее трех месяцев. Эту финансовую подушку легче накопить, если вы знаете сумму, которую приносите и тратите каждый месяц, и ее можно контролировать с помощью бюджета.
4. Страхование от безработицы меня спасет
Компенсация по безработице — вещь не надежная. Допустим, плохая ситуация на работе не оставляет вам выбора, кроме как бросить работу. Если вы не докажете конструктивное увольнение (то есть вы были фактически вынуждены уйти в отставку), ваш отъезд будет считаться добровольным, что лишает вас права на страхование по безработице. Кроме того, размер пособий может сильно отличаться от привычной заработной платы: в большинстве штатов они составляют в среднем от 300 до 500 долларов в неделю.
5. Я не хочу лишать себя
Составление бюджета — это не синоним тратить как можно меньше денег или заставлять себя чувствовать себя виноватым при каждой покупке. Цель составления бюджета — убедиться, что вы можете откладывать немного каждый месяц, в идеале, по крайней мере, 10% вашего дохода или, по крайней мере, убедиться, что вы не тратите больше, чем зарабатываете.
Если у вас не очень ограниченный бюджет, вы сможете купить билеты на бейсбол и пойти куда-нибудь поесть. Отслеживание ваших расходов не меняет сумму денег, которую вы можете тратить каждый месяц; он просто говорит вам, куда уходят эти деньги.
6. Я не хочу ничего большого
Если у вас нет каких-либо серьезных целей по сбережениям (покупка дома, открытие собственного дела), трудно найти мотивацию откладывать дополнительные деньги каждый месяц. Однако ваша ситуация и ваше отношение, вероятно, со временем изменятся.
Возможно, вы не хотите копить на дом, потому что живете в Нью-Йорке и ожидаете, что аренда будет самым доступным вариантом на всю оставшуюся жизнь. Но через пять лет вам может надоесть Большое Яблоко, и вы решите переехать в сельский Вермонт. Внезапно покупка дома становится более доступной, и вы можете пожелать накопить в банке пятилетние сбережения для первоначального взноса.
7. Я не буду иметь права на получение финансовой помощи студенту
Да, уловка финансовой помощи студентам заключается в том, что чем больше у вас денег, тем на меньшую помощь вы будете иметь право. Этого достаточно, чтобы заставить любого задуматься, не лучше ли просто потратить все это и не иметь сбережений, чтобы претендовать на максимальную сумму грантов и ссуд.
Но этот улов в основном относится к заработку .Если вы взрослый студент собирается вернуться в школу или родитель студента во главе в колледж, то бесплатное приложение для Федерального помощи студентам (FAFSA) формы (используется для Стаффорд Кредиты , Перкинс кредиты или гранты Пелла ), не требует отвас Сообщите стоимость вашего основного места жительства (если у вас есть дом) или стоимость ваших пенсионных счетов.1
Поэтому, если вы хотите сэкономить деньги, не ставя под угрозу право на получение финансовой помощи, вы можете сделать это, потратив свои сбережения на покупку дома, предоплату ипотечного кредита или внесение дополнительных денег на свои пенсионные счета. К сбережениям, которые вы вложили в эти активы, все равно можно будет получить доступ, если вы столкнетесь с чрезвычайной ситуацией, но вы не будете за нее наказаны.
Даже если вы примените все доступные юридические стратегии для максимального увеличения вашего права на финансовую помощь, вы все равно не всегда будете иметь право на получение такой помощи, которая вам нужна, поэтому неплохо иметь собственный источник средств, чтобы компенсировать любую нехватку. .
8. У меня нет долгов
Повезло тебе! Но отсутствие долгов без каких-либо сбережений не приведет к оплате счетов в экстренных случаях. Нулевой баланс может быстро превратиться в отрицательный, если у вас нет подстраховки.
9. Я всегда получаю прибавку или возврат налога
Никогда не стоит рассчитывать на непредсказуемые источники дохода. Возможно, в этом году вашей компании может не хватить денег, чтобы дать вам повышение или такое повышение, на которое вы рассчитывали. То же самое и с бонусными деньгами. Возврат налогов более надежен, но это частично зависит от того, насколько хорошо вы рассчитываете свои собственные налоговые обязательства.
Некоторые люди знают, как рассчитать, сколько они получат в качестве возмещения (или сколько они будут должны), а также как скорректировать эту цифру посредством изменений в удержании заработной платы в течение года. Однако изменения в налоговых вычетах , правилах IRS или другие жизненные события могут означать неприятный сюрприз для вашей налоговой декларации.
10. У меня просто нет дисциплины
Если вы все еще не уверены, что составление бюджета для вас, вот способ защитить себя от собственных привычек расходов. Настройте автоматический перевод со своего текущего счета на сберегательный счет, который вы не увидите (например, в другом банке), который должен быть осуществлен сразу после получения оплаты.
Если вы откладываете на пенсию, вы можете иметь возможность регулярно вносить определенную сумму в план 401 (k) или другой план пенсионных накоплений. Таким образом, вы можете сначала заплатить себе, иметь достаточно денег для перевода и заплатить себе ту же заранее определенную сумму, которая, как вы знаете, поможет вам достичь ваших целей по сбережениям.
Построение бюджета
Как правило, традиционное бюджетирование начинается с отслеживания расходов, устранения долга и, когда бюджет сбалансирован, создания резервного фонда. Но чтобы ускорить процесс, вы можете начать с создания частичного чрезвычайного фонда. Этот чрезвычайный фонд действует как буфер, поскольку остальная часть бюджета вводится в действие, и должен заменить использование кредитных карт в чрезвычайных ситуациях.
Ключ состоит в том, чтобы создавать фонд через регулярные промежутки времени, последовательно выделяя ему определенный процент от каждой зарплаты и, если возможно, вкладывая все, что вы можете сэкономить, сверху. Это заставит вас задуматься и о своих расходах.
Что за чрезвычайная ситуация?
Вы должны использовать деньги на экстренную помощь только в настоящих чрезвычайных ситуациях: например, когда вы едете на работу, но ваш глушитель остается дома, ваш водонагреватель умирает или течет пружина в вашей крыше.
Вы сэкономили бы деньги, если бы использовали свой чрезвычайный фонд для погашения задолженности по кредитной карте , но цель фонда — избавить вас от необходимости использовать свою кредитную карту для оплаты непредвиденных расходов. При наличии надлежащего резервного фонда вам не понадобится кредитная карта, чтобы оставаться на плаву, когда что-то пойдет не так.
Уменьшить размер и заменить
Теперь, когда у вас есть буфер между вами и долгом с высокими процентами, пора начать процесс сокращения. Чем больше пространства вы можете создать между своими расходами и доходами, тем больше у вас будет дохода для выплаты долга и инвестиций.
Это может быть как процесс замены, так и устранения. Например, если у вас есть ежемесячный абонемент в спортзал, отмените его. Используйте половину сэкономленных денег, чтобы инвестировать или погасить непогашенные долги, а вторую половину сэкономьте, чтобы начать строительство домашнего спортзала в своем подвале. Вместо того чтобы покупать кофе в модной кофейне каждый день, купите кофеварку с кофемолкой и сделайте ее самостоятельно, сэкономив больше денег в долгосрочной перспективе.
Хотя полное устранение расходов — это самый быстрый способ получить солидный бюджет, замещение имеет более длительный эффект. Люди часто сокращают слишком много и в конечном итоге составляют бюджет, который они не могут удержать, потому что кажется, что они бросают все. Замещение, напротив, сохраняет основы, сокращая расходы.
Найдите новые источники дохода
Почему это не первый шаг? Если вы просто увеличиваете свой доход, не имея бюджета для того, чтобы правильно распорядиться лишними деньгами, прибыль, как правило, ускользает из трещин и исчезает. Когда у вас есть свой бюджет и больше денег поступает, чем выходит (вместе с буфером чрезвычайного фонда), вы можете начать инвестировать, чтобы получить больший доход.
Перед инвестированием лучше не иметь долгов. Однако если вы молоды, то выгода от инвестирования в высокорисковые и высокодоходные компании, такие как акции, со временем может перевесить большую часть долга с низким процентом.
Придерживайтесь бюджета
Теперь вы понимаете тонкости составления бюджета. Вы выполнили все вышеперечисленное, даже составили красивую электронную таблицу, в которой указан ваш бюджет на следующие 15 лет. Единственная проблема в том, что придерживаться этого бюджета не так просто, как вы думали. Эта кредитная карта по-прежнему называет ваше имя, а ваша категория «одежда» кажется ужасно маленькой, и вы чувствуете себя обделенным. Бюджет, решите вы, неинтересен.
Хорошая новость в том, что вам не нужно выбрасывать все это в окно только потому, что вы один или два раза напортачили.
Помните общую картину
Цель бюджета — уберечь вас от непомерных долгов и помочь вам построить финансовое будущее, которое даст вам больше свободы, а не меньше. Так что подумайте о том, каким вы хотите видеть свое будущее, и помните, что соблюдение бюджета поможет вам его достичь. С другой стороны, увеличение вашей долговой нагрузки будет означать, что ваше будущее может быть еще более трудным.
Удалите параметры, позволяющие снизить бюджет
Сделайте себе более трудным совершать импульсивные покупки; Другими словами, установите барьеры, чтобы у вас было время остановиться и подумать: «Нужна ли эта покупка?» Исключите себя из списков рассылки розничных продавцов. Удалите сохраненную платежную информацию из ваших любимых интернет-магазинов, чтобы вы не могли просто щелкнуть для заказа.
Найдите поддержку
Если вам кажется, что вы единственный в своей группе, у кого ограниченный бюджет, поищите и найдите единомышленников. Это может быть онлайн-форум, ежемесячная встреча или даже просто пара друзей, путешествующих по той же бюджетной дороге. Вы должны знать, что вы не единственный, кто устанавливает для себя разумные финансовые ограничения. Вы также можете нести ответственность перед своими бережливыми приятелями, обсуждая вещи и друг друга из-за соблазна.
Иди в старую школу
В передаче стопки 20-долларовых банкнот для покупки есть нечто мощное: это заставляет вас по-настоящему задуматься о сумме денег, которую вы собираетесь потратить. С другой стороны, использование дебетовой карты может показаться не таким реальным. Точно так же оплата счетов путем выписки чеков и своевременного ввода сумм в ваш реестр позволяет вам быть в курсе того, как влияет на вашу учетную запись, в отличие от автоплаты.
Вам не нужно использовать исключительно наличные деньги или полностью отказываться от онлайн-платежей, но обработка транзакций старомодными способами может помочь вам понять, сколько вы тратите, и усилить возможности саморегулирования.
Награди себя
Если вы постоянно смотрите на то, что вам нужно сократить и отказаться, сам процесс составления бюджета станет неприятным. Сочетание долгосрочных и краткосрочных подарков себе поможет сохранить мотивацию. Если вы в течение месяца придерживались своего бюджета, дайте себе вознаграждение. Даже маленькие могут помочь, например, ночь с друзьями, концерт или небольшая дополнительная сумма денег на расходы. Держите визуальные напоминания об этих наградах или вещах, на которые вы копите. Начните создавать ассоциации в своем мозгу — соблюдение бюджета даст приятный результат.
Запланировать периодическую оценку бюджета
Трудно предсказать, сколько денег вам понадобится в каждой категории жизни; новая работа может потребовать смены гардероба, а ваш бюджет на одежду может не сократить его. Вот почему так важно регулярно проверять, как вы создали свой бюджет. Если не работает, подправьте. В конце концов, это ваш бюджет — просто убедитесь, что вы не упускаете из виду свои долгосрочные финансовые цели.
Воспитывать себя
Вместо того, чтобы идти более распространенным путем мгновенного вознаграждения, который так легко приводит к перерасходу и бесконечным долгам, узнайте все, что можно, о финансах, управлении деньгами и о том, как лучше всего инвестировать в себя. Поговорите со своими финансово подкованными друзьями и получите реальные советы и рекомендации от людей, которые хорошо справляются со своими деньгами.
Чем больше вы узнаете о разумном обращении с деньгами и их вознаграждении, тем более конкретными будут причины для составления бюджета и тем лучше вы будете не только создавать бюджет, который работает для вас, но и придерживаться его.
Способы составления бюджета при разорении
Стратегии составления бюджета звучат хорошо, но если вы находитесь в тяжелом финансовом положении или страдаете от растущих счетов и нехватки средств, есть еще несколько возможных шагов.
1. Избегайте немедленной катастрофы
Не бойтесь запрашивать у кредиторов продление счетов или планы платежей. Пропуск или отсрочка платежей только ухудшают ваш долг, а кроме того, штрафы за просрочку платежа снижают ваш кредитный рейтинг.
2. Расставьте приоритеты по счетам
Просмотрите все свои счета, чтобы увидеть, что нужно оплатить в первую очередь, а затем настройте график платежей, основанный на днях выплаты зарплаты. Вы захотите оставить себе немного времени, чтобы наверстать упущенное, если некоторые из ваших счетов уже опаздывают.
В этом случае позвоните в компании, занимающиеся выставлением счетов, и узнайте, сколько вы можете заплатить сейчас, чтобы вернуться на путь к положительному статусу. Скажите им, что вы принимаете строгие меры, чтобы наверстать упущенное. Будьте честны в отношении суммы, которую вы можете позволить себе заплатить; не обещайте просто заплатить полную сумму позже.
3. Игнорируйте правило 10% экономии.
Спрятать 10% вашего дохода на сберегательный счет — это непросто, когда вы живете от зарплаты до зарплаты. Нет смысла иметь 100 долларов в плане сбережений, если вы отбиваетесь от сборщиков долгов. Вашей копилке придется голодать, пока вы не обретете финансовую стабильность.
4. Проверьте расходы.
Чтобы исправить свои финансы, вам нужно сначала справиться со своими расходами. Программное обеспечение для онлайн-банкинга и онлайн-бюджетирования может помочь вам классифицировать расходы, чтобы вы могли вносить изменения. Многие люди обнаруживают, что просто глядя на совокупные цифры дискреционных расходов , они побуждаются изменить свои модели и сократить чрезмерные расходы.
5. Избавьтесь от ненужных расходов.
Когда вы поймете, куда уходят деньги, пора заканчивать. Все сокращения должны начинаться с продуктов, которые вы не пропустите, или с привычек, которые вы должны изменить в любом случае, например, с сокращения покупок свежих продуктов, если вы обнаружите, что ингредиенты портятся, прежде чем вы сможете их съесть. Или больше готовить дома, вместо того, чтобы ходить в рестораны или брать еду на вынос.
Некоторые расходы, которые вы не должны сокращать, но которые вы можете скорректировать, могут включать снижение ставки автострахования путем смены перевозчика.
6. Согласование процентной ставки по кредитной карте
Есть и другие проактивные способы сократить расходы. К примеру, убийственные процентные ставки по вашим кредитным картам не зафиксированы на камне. Позвоните в карточную компанию и попросите снизить годовую процентную ставку ( APR ); если у вас хорошая репутация, ваш запрос может быть одобрен. Это не снизит ваш непогашенный остаток, но предотвратит его быстрое увеличение.
7. Ведите бюджетный журнал.
После того, как вы выполните эти шаги, следите за своим прогрессом в течение нескольких месяцев. Вы можете сделать это, записав все, что вы тратите, в блокнот, с помощью приложений для составления бюджета на телефоне или с помощью того программного обеспечения, которое вы использовали на шаге 4 для проверки своих расходов.
То, как вы отслеживаете свои деньги, не так важно, как то, сколько вы отслеживаете. Сосредоточьтесь на том, чтобы каждый цент был учтен, разделив свои расходы на категории. Настраивайте и корректируйте расходы по мере необходимости каждый месяц.
8. Ищите новый доход
Пока нет возможности копить и вкладывать деньги. Но подумайте о способах увеличения заработка: работать сверхурочно, получить вторую работу или заняться внештатной работой.
Бюджет — это не тюремная камера, чтобы держать вас подальше от денег. Скорее, это инструмент, который вы используете, чтобы убедиться, что ваше будущее лучше — и да, богаче, чем ваше настоящее.