Может ли ваш 401 (k) повлиять на ваши пособия по социальному обеспечению?

Доход, который вы получаете по Социального обеспечения, которые вы получаете каждый месяц. Однако от вас могут потребовать уплатить налоги с некоторых или всех ваших пособий, если ваш годовой доход превышает определенный порог — и ваши распределения 401 (k) могут заставить это сделать это.

Почему 401 (k) Доход не влияет на социальное обеспечение?

Размер вашего пособия по социальному обеспечению определяется суммой денег, которую вы заработали в течение своих рабочих лет — лет, в течение которых вы вносили в систему налоги на социальное обеспечение. Поскольку взносы в ваш 401 (k) производятся за счет компенсации, полученной от работы в американской компании, вы уже заплатили налоги на социальное обеспечение с этих долларов.

Но подождите — разве ваши взносы на ваш счет 401 (k) не были сделаны в долларах до уплаты налогов?Да, но этафункция налогового убежища применяется только к федеральному подоходному налогу и налогу штата, но не к социальному обеспечению.Вы по-прежнему платите налоги на социальное обеспечение с полной суммы вашей компенсации в пределах заранее определенного годового лимита, установленного IRS, в год, в котором вы ее заработали.Этот лимит обычно увеличивается ежегодно и в настоящее время составляет 142 800 долларов США на 2021 год1.

«Взносы в план 401 (k) облагаются налогами на социальное обеспечение и медицинскую помощь, но не облагаются подоходным налогом, если только вы не делаете взнос Roth (после уплаты налогов)», — отмечает Марк Хебнер, основатель и президент Index Fund Advisors Inc.. из Ирвина, Калифорния, и автор книги «Индексные фонды: 12-ступенчатая программа восстановления для активных инвесторов».

Вкратце, вот почему вы должны платить подоходный налог по распределению 401 (k), когда вы их берете, но не налог на социальное обеспечение. И размер вашего пособия по социальному обеспечению не зависит от вашего налогооблагаемого дохода 401 (k).

Налоговые последствия экономии 401 (k)

Как только вы начнете получать выплаты из вашего 401 (k) или другого пенсионного плана, такого как IRA, вы не должны будете платить налог на социальное обеспечение с распределения по причинам, описанным выше; вы платили взносы в течение своих трудовых лет. Но вам, возможно, придется заплатить подоходный налог с некоторых из ваших пособий, если ваш совокупный годовой доход превышает определенную сумму.

Пороговые значения дохода основаны на вашем «комбинированном доходе», который равен сумме вашего скорректированного валового дохода (AGI), который включает заработанную заработную плату, снятие средств с любых пенсионных сберегательных счетов (таких как IRA и 401 (k) s, любые не -наложенные проценты и половина ваших пособий по социальному обеспечению).Если вы возьмете большие выплаты из своего традиционного 401 (k) в любой конкретный год, когда вы получаете пособие — и помните, что вы должны начать получать их из всех 401 (k), когда вам исполнится 72 года, — у вас больше шансов превысить порог дохода и увеличить ваши налоговые обязательства за год.

По данным Управления социального обеспечения, на 2020 год, если ваш общий годовой доход составляет менее 25000 долларов США и вы подаете заявку как физическое лицо, вам не нужно будетплатить налоги на какую-либо часть вашего пособия по социальному обеспечению.Если вы подаете заявление совместно как супружеская пара, этот лимит повышается до 32 000 долларов.

От вас могут потребовать уплатить налоги в размере до 50% ваших льгот, если вы являетесь физическим лицом с доходом от 25 000 до 34 000 долларов США или если вы подаете совместную декларацию и имеете доход от 32 000 до 44 000 долларов США.До 85% ваших пособий могут облагаться налогом, если вы не замужем и зарабатываете более 34 000 долларов или если вы состоите в браке и зарабатываете более 44 000 долларов.

Другие факторы, влияющие на пособия по социальному обеспечению

В некоторых случаях другие виды пенсионного дохода могут повлиять на размер вашего пособия, даже если вы получаете пособие на счет своего супруга. Ваше пособие может быть уменьшено для учета дохода, который вы получаете от пенсии, исходя из заработка на государственной службе или на другой работе, на которой ваш заработок не облагался налогом на социальное обеспечение. В первую очередь это касается людей, работающих на должностях в государственных или местных органах власти, на федеральной государственной службе или тех, кто работал в иностранной компании.

Если вы работаете на государственной должности и получаете пенсию за работу, не облагаемую налогом на социальное обеспечение, ваши пособия по социальному обеспечению, полученные в качестве супруга, вдовы или вдовца, уменьшаются на две трети суммы пенсии. Это правило называется зачетом государственной пенсии (GPO).

Например, если вы имеете право на получение 1,200 долларов США по программе социального обеспечения, но также получаете 900 долларов США в месяц в виде государственной пенсии, размер вашего пособия по социальному обеспечению уменьшается на 600 долларов США для учета вашего пенсионного дохода.Это означает, что сумма вашего пособия по социальному обеспечению снижена до 600 долларов, а ваш общий ежемесячный доход составляет 1500 долларов.

Положение об исключении непредвиденных доходов (WEP) уменьшает несправедливое преимущество, предоставляемое тем, кто получает пособия за свой счет и получает доход от пенсии на основе заработка, за который они не платили налоги на социальное обеспечение.В этих случаях WEP просто снижает размер пособия по социальному обеспечению на определенный коэффициент, в зависимости от возраста и даты рождения заявителя.

Что определяет размер вашего пособия по социальному обеспечению?

Размер вашего пособия по социальному обеспечению в значительной степени определяется тем, сколько вы заработали в течение ваших рабочих лет, вашим возрастом на пенсию и ожидаемой продолжительностью жизни.

Первый фактор, влияющий на размер вашего пособия, — это средняя сумма, которую вы заработали во время работы.По сути, чем больше вы заработали, тем выше будут ваши преимущества.Ежегодныйинформационный бюллетень SSAпоказывает, что работники, выходящие на пенсию по достижении полного пенсионного возраста, получат максимальную сумму пособия в размере 3 148 долларов США на 2021 год. Управление социального обеспечения рассчитывает средний размер ежемесячного пособия на основе вашего среднего дохода и ожидаемого количества лет, в течение которых вы проживете.6

Помимо этих факторов, возраст выхода на пенсию также играет решающую роль в определении размера вашего пособия. Хотя вы можете начать получать пособие по социальному обеспечению уже в возрасте 62 лет, размер вашего пособия уменьшается за каждый месяц, который вы начинаете собирать до достижения полного пенсионного возраста. Полный пенсионный возраст составляет 66 лет и десять месяцев для тех, кому в 2021 году исполнится 62 года. Он увеличивается на два месяца каждый год, пока не достигнет текущего максимального пенсионного возраста в 67 лет для всех, кто родился в 1960 году или позже.

И наоборот, размер вашего пособия может быть увеличен, если вы продолжите работать и откладываете получение пособия после достижения полного пенсионного возраста.Например, в 2021 году максимальная сумма ежемесячного пособия для выходящих на пенсию в полном пенсионном возрасте составит 3148 долларов.Для тех, кто рано выходит на пенсию, в возрасте 62 лет, максимальная сумма снижается до 2324 долларов, в то время как те, кто ждет до 70 лет — последнего, на что вы можете отложить — могут получать пособие в размере 3895 долларов в месяц.

Суть

Доход от 401 (k) не влияет на размер вашего пособия по социальному обеспечению, но может повысить ваш годовой доход до такой степени, что он будет облагаться налогом или облагаться налогом по более высокой ставке. Это может быть загадкой для тех, кто находится в возрасте, когда от них требуется как начать отказываться от 401 (k), так и начать получать социальное обеспечение.

Тем не менее, убедитесь, что вы осведомлены о ежегодных изменениях пороговых значений дохода по социальному обеспечению и учитываете налоговые обязательства при планировании выхода на пенсию или при принятии решения о размере распределения 401 (k).

 

Статья подготовлена NESrakonk.ru