Что такое догоняющий взнос?

Догоняющий взнос — это вид пенсионных взносов, позволяющий людям в возрасте 50 лет и старше делать дополнительные взносы на свои пенсионные счета. Это положение было создано для того, чтобы помочь пожилым работникам увеличить свои пенсионные накопления по мере приближения к пенсионному возрасту. Дополнительные взносы могут быть сделаны на различные типы пенсионных счетов, включая счета 401(k) и индивидуальные пенсионные счета (IRA).

Как работают догоняющие взносы

Первоначально догоняющие взносы были введены в соответствии с Законом о согласовании экономического роста и налоговых льгот 2001 года (EGTRRA). Изначально планировалось, что срок действия этих взносов истечет в конце 2010 года, но Закон о пенсионной защите 2006 года сделал их постоянными.
Работники, имеющие право на догоняющие взносы, могут делать дополнительные взносы в свои пенсионные планы. Сюда входят планы, финансируемые работниками, такие как 401(k)s, а также традиционные IRA и Roth IRA. Важно, чтобы люди начали делать взносы в пенсионные планы как можно раньше, чтобы избежать необходимости догоняющих взносов позже в жизни.
Многие пенсионные планы предлагают ряд вариантов инвестирования, чтобы сбалансировать риск и вознаграждение в соответствии с предпочтениями сотрудников. Средний план предлагает около двух десятков вариантов инвестирования. Популярность планов 401(k) возросла благодаря лучшему пониманию их преимуществ благодаря инициативам по просвещению и раскрытию информации.

Лимиты догоняющих взносов

Лимиты взносов для догоняющих взносов пересматриваются и корректируются IRS каждый год с учетом инфляции. Ниже приведены лимиты догоняющих взносов на 2024 и 2024 годы:

• IRA (традиционная или Roth): 1000 долларов США для 2023 и 2024 годов.
• 401(k): $7 500 на 2023 и 2024 годы.
• 403(b): 7 500 долларов США на 2023 и 2024 годы.
• SIMPLE IR $3 500 на 2023 и 2024 годы.
• 457: $7 500 за 2023 и 2024 годы.
• Сберегательный счет бережливости: 7 500 долларов США на 2024 и 2024 годы.

Эти лимиты позволяют людям в возрасте 50 лет и старше вносить на свои пенсионные счета дополнительные средства сверх стандартных лимитов взносов.

Требования к догоняющим взносам

Основным требованием для получения дополнительных взносов является возраст человека. Чтобы иметь право на догоняющие взносы, к концу календарного года человеку должно быть 50 лет или больше.
Кроме того, участники пенсионных планов ограничены лимитами догоняющих взносов, установленными IRS. Они не могут вносить больше, чем превышение их компенсации над выборными отсроченными взносами, которые не являются догоняющими взносами.
В некоторых пенсионных планах помимо возраста могут быть установлены особые требования к кандидатам. Например, сотрудники со стажем работы не менее 15 лет могут иметь право делать дополнительные взносы в план 403(b) в дополнение к обычным догоняющим взносам в зависимости от возраста.

Стоят ли догоняющие взносы того?

Догоняющие взносы могут быть полезны для тех, кто не смог накопить достаточно средств для выхода на пенсию раньше. Эти взносы позволяют людям наверстать упущенное время и потенциально получить налоговые льготы, поскольку они стремятся увеличить свои пенсионные накопления.
Для некоторых людей догоняющие взносы имеют решающее значение для сохранения возможности выйти на пенсию с финансовой гибкостью. Внесение догоняющих взносов может дать значительные преимущества по мере приближения к пенсионному возрасту.

Сколько лет вы можете делать догоняющие взносы?

Люди, имеющие право на участие в программе, могут делать догоняющие взносы каждый год, пока они выполняют требования по взносам. Как только человек достигнет своего годового лимита взносов, он не имеет права делать еще один догоняющий взнос до следующего года.

Совпадают ли взносы в догоняющий фонд с взносами работодателей?

Совпадают ли взносы работодателей с догоняющими взносами, зависит от условий пенсионного плана работодателя. Совмещение догоняющих взносов требуется или гарантируется не всеми работодателями. Чтобы определить, подлежат ли догоняющие взносы сопоставлению, людям следует ознакомиться с пенсионным планом своего работодателя.

Итоги

Догоняющие взносы — ценный инструмент для людей в возрасте 50 лет и старше, позволяющий им увеличить свои пенсионные накопления. Воспользовавшись положениями о догоняющих взносах, люди могут делать дополнительные взносы на свои пенсионные счета сверх стандартных лимитов. Для принятия взвешенных решений о своих пенсионных накоплениях важно понимать лимиты взносов, требования и критерии приемлемости для догоняющих взносов. Догоняющие взносы могут стать значительным преимуществом для людей, стремящихся повысить свою финансовую безопасность на пенсии.

Вопросы и ответы

Кто имеет право делать догоняющие взносы?

Лица, которым на конец календарного года исполнилось 50 лет или больше, имеют право делать догоняющие взносы на свои пенсионные счета.

Какие типы пенсионных счетов позволяют делать догоняющие взносы?

Догоняющие взносы можно делать на различные пенсионные счета, включая счета 401(k), традиционные IRA, Roth IRA, планы 403(b), SIMPLE IRA, планы 457 и Thrift Savings Accounts.

Какую сумму я могу внести в качестве догоняющего взноса?

Лимиты взносов для догоняющих взносов пересматриваются и корректируются IRS ежегодно. В 2023 и 2024 годах лимит догоняющих взносов для IRA составляет $1 000, а для планов 401(k) и других соответствующих пенсионных счетов — $7 500.

Могу ли я делать догоняющие взносы каждый год?

Да, люди, имеющие право на участие в программе, могут делать догоняющие взносы каждый год, если они отвечают требованиям по возрасту и взносам. Как только годовой лимит взносов достигнут, люди должны подождать до следующего года, чтобы сделать еще один догоняющий взнос.

Стоят ли догоняющие взносы того?

Догоняющие взносы могут быть очень полезны для тех, кто не смог накопить достаточно средств для выхода на пенсию раньше. Они дают возможность наверстать упущенное время и потенциально воспользоваться налоговыми преимуществами, поскольку люди стремятся увеличить свои пенсионные накопления.

Компенсируют ли работодатели догоняющие взносы?

Совпадают ли взносы работодателей с догоняющими взносами, зависит от условий пенсионного плана работодателя. Совмещение догоняющих взносов требуется или гарантируется не всеми работодателями. Чтобы определить, подлежат ли взносы на догоняющий доход сопоставлению, людям следует ознакомиться с пенсионным планом своего работодателя.

Можно ли отозвать догоняющие взносы до выхода на пенсию?

На догоняющие взносы распространяются те же правила изъятия, что и на обычные взносы на пенсионные счета. Как правило, досрочное снятие средств с пенсионных счетов может быть обложено налогами и штрафами, если не применяются определенные исключения. Важно проконсультироваться с финансовым консультантом или специалистом по налогообложению, прежде чем снимать средства с пенсионных счетов.