Догоняющий взнос

Что такое Догоняющий взнос?

Догоняющий взнос – это вид пенсионных сбережений, который позволяет людям в возрасте 50 лет и старше делать дополнительные взносы на  счета 401 (k) и индивидуальные пенсионные счета (IRA). Дополнительные взносы превышают стандартный лимит взносов.

Закон об экономическом росте и сокращении налоговых льгот от 2001 года (EGTRRA) создал положение о дополнительных взносах, что позволило пожилым работникам откладывать больший заработок на пенсию.1

Ключевые моменты

  • Досмотр разрешен для работников в возрасте 50 лет и старше.
  • В 2020 и 2021 годах эти работники могут внести в IRA дополнительно 1000 долларов США сверх стандартного лимита взносов в 6000 долларов.2
  • Для 401 (k) участника предельный размер дополнительных взносов составляет 6500 долларов США на 2020 и 2021 годы, сверх стандартного лимита взносов в размере 19 500 долларов США.2

Как работают дополнительные взносы

Первоначально предполагалось, что компенсационные взносы в рамках EGTRRA истекали в конце 2010 года. Однако Закон о пенсионной защите 2006 года сделал последующие взносы и другие пенсионные положения постоянными.3

  • На 2020 и 2021 годы лимит ежегодных взносов в IRA составляет 6000 долларов в год, в то время как лимит дополнительных взносов для работников 50 лет и старше остается на уровне 1000 долларов.4
  • Для работников 50 лет и старше, которые участвуют в планах 401 (k) , 403 (b) , большинстве 457 или в программе сбережений федерального правительства,ставка наверстывания составляет 6500 долларов на 2020 и 2021 годы. Взносы ограничены до 19 500 долларов.5
  • ДляПРОСТЫХ 401 (к) планы , догоняющего вклад 3000 $ за 2020.6

$ 6,3 трлн.

Сколько работников сэкономили в планах 401 (k) по состоянию на март 2020 г.7

Денежные взносы и общая механика пенсионных планов

Работники могут вносить дополнительные взносы в различные пенсионные планы, включая популярный план 401 (k), спонсируемый сотрудниками. Те, у кого нет плана, спонсируемого сотрудниками, могут внести свой вклад в традиционную IRA или Roth IRA . Другие варианты включают ПРОСТОЙ IRA и Упрощенную пенсию работника (SEP). Важно иметь один из этих пенсионных планов и рано начинать вносить взносы, чтобы в дальнейшем не было необходимости делать дополнительные взносы.

По данным Института инвестиционных компаний, на июнь 2020 года более 58 миллионов активных участников 401 (k) имели пенсионные активы на сумму 6,3 триллиона долларов США.7 Исторически планы 401 (k) критиковались за высокие комиссии и ограниченные возможности. Однако реформы последних лет пошли на пользу сотрудникам.

В дополнение к предложению дополнительных взносов, средний план предлагает около двух десятков различных вариантов инвестирования, которые уравновешивают риск и прибыль в соответствии с предпочтениями сотрудников. Многие расходы фонда и комиссионные за управление остались на уровне или даже снизились, что сделало вариант 401 (k) доступным для большего числа сотрудников. Более широкое понимание 401 (k) s за счет инициатив по обучению и раскрытию информации будет и дальше стимулировать участие.

В то время как план 401 (k) финансируется за счет долларов до вычета налогов (что приводит к уплате налогов при снятиисредств со счетовв будущем), Roth 401 (k) – это еще один тип спонсируемого работодателем пенсионного счета, который финансируется за счет денег после уплаты налогов. .8 Рот 401 (к) имеет ряд преимуществ , в зависимости от вашей налоговой ситуации при выходе на пенсию и других факторов.