Что лучше — ежемесячный или ежегодный RMD?
SmartAsset: лучше ли получать RMD ежемесячно или ежегодно
По достижении определенного возраста вы должны начать снимать минимальные суммы со своих пенсионных счетов с льготным налогообложением. Точная сумма этого обязательного минимального распределения или RMD определяется рядом факторов, включая ваш возраст и сумму, которую вы накопили.
Налоговая служба требует, чтобы вы указали это распределение в своих ежегодных налогах, поэтому оно должно происходить до конца каждого календарного года. Однако, помимо этого, вы можете структурировать это распределение, исходя из своих финансовых интересов. Большинство пенсионеров выплачивают минимальный обязательный взнос ежегодно, ежеквартально или ежемесячно. Пока вы снимаете минимально необходимую сумму до 31 декабря, налоговые последствия остаются неизменными.
Давайте рассмотрим ваши варианты.
Финансовый эксперт поможет вам составить финансовый план с учетом ваших пенсионных потребностей и целей.
Что такое обязательное минимальное распределение?
Обязательное минимальное распределение — это сумма денег, которую вы должны снимать каждый год с пенсионного счета с льготным налогообложением. Вы можете снять больше, чем ваш RMD, но вы должны снимать не менее этой суммы каждый год. Сумма обязательного минимального распределения определяется вашим возрастом и накоплениями, и налогоплательщики могут рассчитывать ее каждый год, используя Единую таблицу пожизненного дохода Налогового управления.
Для всех, кому исполнилось 70 лет 1 июля 2019 года или позже, обязательное минимальное распределение начинается в возрасте 72 лет. Для всех пенсионеров, которым исполнилось 70 лет до 1 июля 2019 года, обязательное минимальное распределение начинается в возрасте 70 лет и шести месяцев.
Цель обязательного минимального распределения состоит в том, чтобы налоговая служба могла в конечном итоге собрать налоги, которые она отложила, когда вы делали взносы на свои различные пенсионные счета. Это касается таких счетов, как 401(k)s, IRAs и практически любых других видов пенсионных счетов, с которых вы не платите налоги. Единственным существенным исключением являются Roth IRA и другие аналогичные счета.
Вы должны рассчитать обязательное минимальное распределение для каждого пенсионного счета на ваше имя. Это означает, что если у вас есть три разных пенсионных счета, отвечающих требованиям, вы должны рассчитать обязательный минимальный размер распределения для всех трех счетов. Если вы не снимете (и не заплатите налоги) с обязательного минимального распределения, вы можете быть обложены налогом в размере до 50% от требуемой суммы. (Например, если вы должны были снять не менее $10 000 и не сделали этого, вам может быть предъявлен налоговый счет на сумму до $5 000.)
Вы можете использовать RMD по своему усмотрению; правительство просто хочет убедиться, что вы в конечном итоге заплатите налоги с этих денег. Единственное ограничение заключается в том, что вы не можете реинвестировать их в пенсионный счет с льготным налогообложением, кроме, в некоторых случаях, Roth IRA.
Ежегодные изъятия
.
SmartAsset: лучше ли получать RMD ежемесячно или ежегодно
План ежегодного снятия средств означает, что вы рассчитываете и снимаете свой обязательный минимум распределения единовременно каждый год. Это вполне приемлемый подход к учету, поскольку размер обязательного минимального распределения устанавливается по заранее определенной формуле. Вы рассчитываете его на основе стоимости ваших пенсионных счетов по состоянию на 31 декабря предыдущего года и с использованием Единой таблицы продолжительности жизни, которую IRS публикует для налоговых деклараций каждого года.
Так, например, для расчета обязательного минимального распределения в 2022 году вы будете использовать стоимость ваших пенсионных счетов по состоянию на 31 декабря 2021 года и Единую таблицу продолжительности жизни, применимую к 2022 году.
Большинство налогоплательщиков, предпочитающих ежегодно снимать средства, делают это либо в начале, либо в конце каждого налогового года. Это вопрос личного учета, поскольку вы можете снять эти деньги в любое время. Единственное исключение заключается в том, что в первый год, когда вы имеете право на обязательное минимальное распределение, вы должны начать снимать деньги до 1 апреля. Для всех последующих лет у Налогового управления нет другого крайнего срока, кроме конца года.
Какой бы способ снятия минимальных выплат вы ни выбрали, у ежегодного подхода есть свои плюсы и минусы. Преимущества ежегодного снятия средств могут быть следующими: