Roth 401(k) против Roth IRA: сравнение лимитов взносов

Понимание принципов работы Roth 401(k) и Roth IRA

Roth 401(k) и Roth IRA — это пенсионные счета с льготным налогообложением, которые позволяют людям откладывать деньги на пенсию, пользуясь при этом определенными налоговыми льготами. Эти счета отличаются друг от друга лимитами взносов, квалификационными требованиями и участием работодателя.

Roth 401(k)

Roth 401(k) — это пенсионный накопительный счет, который сочетает в себе функции традиционного 401(k) и Roth IRA. Некоторые работодатели предлагают его наряду с традиционным планом 401(k). Взносы на Roth 401(k) делаются после уплаты налогов, то есть вы не получаете немедленного налогового вычета. Однако квалифицированные выплаты из Roth 401(k) не облагаются налогом.

Roth IRA

Roth IRA — это индивидуальный пенсионный счет, который позволяет людям откладывать средства на пенсию, используя доллары после уплаты налогов. Взносы в Roth IRA не облагаются налогом, но квалифицированные выплаты из Roth IRA не облагаются налогом. В отличие от Roth 401(k), Roth IRA не привязан к работодателю и может быть открыт любым человеком, имеющим на это право.

Лимиты взносов

Лимиты взносов в Roth 401(k) и Roth IRA подлежат ежегодной корректировке Налоговой службой (IRS). Важно отметить, что эти лимиты могут отличаться в США и России, поэтому для получения наиболее точной информации рекомендуется обращаться к местным налоговым органам и финансовым консультантам.

Лимиты взносов в Roth 401(k)

В 2024 налоговом году максимальный лимит взносов в Roth 401(k) составляет 22 500 долларов США, а для лиц в возрасте 50 лет и старше предусмотрен дополнительный взнос в размере 7 500 долларов США. В 2024 году максимальный лимит взносов увеличится до $23 000 с тем же дополнительным взносом в размере $7 500.

Лимиты взносов на Roth IRA

В 2024 году максимально допустимый взнос в Roth IRA составит $6 500, а дополнительный взнос в размере $1 000 для лиц в возрасте 50 лет и старше достигнет $7 500. В 2024 налоговом году лимит взносов в Roth IRA увеличивается до $7 000, а сумма догоняющего взноса остается на уровне $1 000, что позволяет сделать общий взнос в размере $8 000.

Соображения и стратегии

Выбирая между Roth 401(k) и Roth IRA, необходимо учитывать несколько факторов. Во-первых, важным фактором является участие работодателя. Если ваш работодатель предлагает Roth 401(k) с соответствующими взносами, возможно, будет выгодно принять участие в этом плане, чтобы воспользоваться преимуществами соответствующего взноса работодателя.
Кроме того, в игру могут вступить ограничения по доходам. Вклады в Roth IRA имеют ограничения по доходу, которые определяют право на участие в программе. В США эти лимиты зависят от статуса налогоплательщика и модифицированного скорректированного валового дохода (MAGI). При выборе Roth IRA важно понимать, какие ограничения по доходам действуют в России.
Еще один момент — диверсификация. Если у вас есть финансовые возможности, то взносы как в Roth 401(k), так и в Roth IRA могут обеспечить диверсификацию налогового режима в пенсионном возрасте. Это поможет застраховаться от возможных изменений в налоговом законодательстве и обеспечит гибкость в управлении пенсионными доходами.

Консультации и профессиональные советы

Принимая решение о пенсионных накоплениях и выбирая между Roth 401(k) и Roth IRA, необходимо проконсультироваться с местными налоговыми специалистами и финансовыми консультантами, знакомыми с налоговым законодательством и правилами в России. Они могут дать индивидуальный совет, исходя из вашей конкретной финансовой ситуации и целей.

Заключение

Понимание лимитов взносов в Roth 401(k) и Roth IRA имеет решающее значение для эффективного пенсионного планирования. Учитывая ограничения по взносам, участие работодателя, ограничения по доходам и стратегии диверсификации, люди могут принимать обоснованные решения о том, какой пенсионный накопительный счет больше всего подходит для их нужд. Настоятельно рекомендуется консультироваться с профессионалами, чтобы обеспечить соблюдение местного налогового законодательства и получить максимальную выгоду от использования этих счетов с льготным налогообложением.

Вопросы и ответы

В чем разница между Roth 401(k) и Roth IRA?

Основное различие между Roth 401(k) и Roth IRA заключается в требованиях, предъявляемых к кандидатам, и участии работодателя. Roth 401(k) предлагается некоторыми работодателями наряду с традиционным планом 401(k), в то время как Roth IRA может открыть любой человек, имеющий на это право, независимо от своего работодателя.

Существуют ли какие-либо ограничения по уровню дохода для внесения взносов в Roth 401(k) или Roth IRA?

Для взносов в Roth 401(k) нет ограничений по доходу. Однако для взносов в Roth IRA существуют ограничения по доходам, которые определяют право на участие в программе. Чтобы определить конкретные ограничения по доходам для взносов в Roth IRA, необходимо обратиться к местному налоговому законодательству в России.

Могу ли я делать взносы как в Roth 401(k), так и в Roth IRA?

Да, можно делать взносы как в Roth 401(k), так и в Roth IRA, если вы соответствуете требованиям, предъявляемым к каждому счету. Внесение взносов на оба счета может обеспечить диверсификацию налогового режима при выходе на пенсию и гибкость в управлении пенсионными доходами.

Каковы лимиты взносов на Roth 401(k) и Roth IRA?

В 2023 налоговом году максимальный лимит взносов в Roth 401(k) составляет $22 500, а дополнительный взнос в размере $7 500 для лиц в возрасте 50 лет и старше. Максимальный лимит взносов в Roth IRA составляет $6 500, а дополнительный взнос в размере $1 000 для лиц в возрасте 50 лет и старше.

Облагаются ли налогом взносы в Roth 401(k) и Roth IRA?

Взносы в Roth 401(k) делаются из средств после уплаты налогов, то есть вы не получаете немедленного налогового вычета. Однако квалифицированные выплаты из Roth 401(k) не облагаются налогом. Аналогично, взносы в Roth IRA не облагаются налогом, но квалифицированные выплаты из Roth IRA также не облагаются налогом.

Могу ли я конвертировать средства из традиционного 401(k) или традиционной IRA в Roth 401(k) или Roth IRA?

Да, можно конвертировать средства из традиционного 401(k) или традиционного IRA в Roth 401(k) или Roth IRA. Это известно как конвертация Roth. Однако важно учитывать налоговые последствия конвертации Roth и проконсультироваться с налоговым специалистом, прежде чем принимать какие-либо решения.