Преимущества Solo 401 (k) для самозанятых
Тот факт, что вы являетесь сотрудником из одного человека, фрилансером или независимым подрядчиком, не означает, что вы должны отказаться от пенсионного плана. Если вы работаете не по найму, вы можете самостоятельно создать индивидуальный план 401 (k), также известный как независимый план 401 (k). У Solo 401 (k) есть некоторые преимущества по сравнению с другими типами пенсионных счетов.
Ключевые выводы
- Частные предприниматели, отвечающие определенным требованиям, могут создать индивидуальный 401 (k) для накопления на пенсию.
- Этот тип плана предлагает несколько преимуществ по сравнению с другими типами пенсионных счетов.
- Одним из основных преимуществ является то, что лимиты взносов обычно выше, чем в других пенсионных планах.
Давайте начнем с того, что посмотрим, что требуется для его настройки и как они работают.
Квалификационные требования
Чтобы инвестировать в соло 401 (k), вы должны соответствовать определенным требованиям.Первый предусматривает, что вы, а не работодатель, несете ответственность за свой доход. Индивидуальные предприниматели, владельцы малого бизнеса без сотрудников (хотя супруги могут вносить свой вклад, если они работают в бизнесе), независимые подрядчики и фрилансеры обычно подходят под это описание.
Второе требование — у вас должен быть заработанный доход.Это можно проверить с помощью налоговой отчетности.
Если вы соответствуете обоим критериям, вы можете открыть индивидуальный план 401 (k).
Шаги по настройке Solo 401 (k)
По данным налоговой службы (IRS), есть определенные шаги, которые необходимо предпринять, чтобы правильно открыть индивидуальный план 401 (k).
Во-первых, вы должны принять план в письменной форме, что означает, что вы должны сделать письменное заявление о типе плана, который вы собираетесь финансировать.Вы можете выбрать один из двух типов планов 401 (k) : традиционный и Roth.У каждого есть свои налоговые льготы.
Краткий обзор
Индивидуальный план 401 (k) должен быть создан до 31 декабря того налогового года, за который вы делаете взносы.
Традиционный 401 (k)
С традиционным индивидуальным планом, вы вкладываете свои доллары до вычета налогов, фактически утверждая,что налоговые льготы втечение ваших рабочих лет.По достижении пенсионного возраста вы платите подоходный налог со снятых средств, включая деньги, заработанные вашими инвестициями за эти годы.
Обратной стороной является то, что, когда вы готовы снять деньги, ставка налога может быть выше, чем при первоначальном вложении. Кроме того, дополнительное налоговое бремя может аннулировать все налоговые льготы, которые вы получали ранее. Однако имейте в виду, что большинство пенсионеров имеют более низкую налоговую категорию, чем в течение их трудовых лет.
Рот 401 (k)
Планы Roth финансируются за счет долларов после уплаты налогов.Поскольку вы уже дали налоговую скидку IRS, снятие средств не облагается налогом, когда пора выходить на пенсию.Это совершенно не облагается налогом, как сумма, которую вы заплатили, так и доходы, полученные на счете.
Как только тип плана будет установлен, вам нужно будет создать траст, который будет хранить средства до тех пор, пока они вам не понадобятся или вы не достигнете пенсионного возраста.Вы можете выбрать инвестиционную фирму,онлайн-брокера или страховую компанию, которые будут управлять планом за вас.
Вам также необходимо создать систему учета, чтобы все вложения всегда учитывались.
Преимущества Solo 401 (k)
Solo 401 (k) s дает несколько преимуществ по сравнению с другими типами пенсионных счетов.
Одним из основных преимуществ является то, что лимиты взносов обычно самые высокие среди пенсионных планов.Как и в случае с 401 (k), спонсируемым работодателем, взносы могут осуществляться как работником, так и работодателем.С соло 401 (k) вы носите обе шляпы и можете вносить свой вклад в обеих ролях.
Предел взноса в качестве сотрудника
IRS установила лимиты годового взноса для 401 (k) s.На 2020 и 2021 годы максимальный предел взносов для 401 (k) — как наемного работника — составляет 19 500 долларов.Если вам 50 лет или больше, вы можете сделать дополнительный взнос в размере 6500 долларов США как на 2020, так и на 2021 год4.
Предел взноса как работодателя
В шляпе работодателя вы можете внести до 25% своей компенсации.Общий лимит взносов для индивидуальной программы 401 (k) составляет 57 000 долларов на 2020 год, не считая возмещаемой работнику суммы в 6500 долларов для лиц старше 50 лет. На 2021 год максимальный размер взноса работодателя составляет 58 000 долларов.Другими словами, в 2021 году вы можете внести 58000 долларов США (19 500 долларов США как наемный работник + 38 500 долларов США как работодатель) вместе с дополнительным взносом в размере 6500 долларов США, если это применимо, на общую сумму 64 500 долларов США в год.
Добавленная гибкость
Возможность выбора между традиционным планом и планом Рота также является преимуществом. Это означает, что вы можете выбрать план с налоговым преимуществом, который вам больше всего подходит.
Еще одно преимущество заключается в том, что в отличие от SEP IRA, еще одногопенсионного счетас льготным налогообложением, который часто рекомендуется для владельцев малого бизнеса, вы можете брать ссуды по плану. Как правило, брать займы из пенсионного фонда не рекомендуется, но при необходимости это неплохой вариант.
При правильном планировании и усердии соло 401 (k) дает возможность комфортно выйти на пенсию после многих лет, когда вы сами себе босс и работали на своих условиях.