Продлеваются ли деньги на счете с гибкими расходами (FSA)?


Гибкий счет расходов (FSA) является счетом ,на который работник может внести свой вклад до налогообложения прибыли на оплату квалифицированных медицинских расходов, втом числе доплат, отпускаемые порецепту лекарств, посещения мануального терапевта, очков и LASIK хирургии глаза.1 Но что произойдет, если вы не потратите все деньги на своем счете в течение календарного года? Оборачивается ли этот денежный перевод? Продолжайте читать, чтобы узнать больше о FSA, о том, как оно работает, и что происходит с неиспользованными деньгами, которые у вас могут остаться после окончания налогового года.


Что такое Продлеваются ли деньги на счете с гибкими расходами (FSA)?

  • Гибкий счет расходов позволяет людям откладывать доллары до вычета налогов для покрытия квалифицированных медицинских расходов.
  • Максимальная сумма, которую вы можете внести в FSA в 2021 году, составляет 2750 долларов США для каждой квалифицированной учетной записи.
  • Работодатели могут разрешить сотрудникам переводить максимум 550 долларов из своих FSA в 2022 налоговый год или предоставить им льготный период до 15 марта для использования своих неиспользованных средств.

Что такое ролловер FSA?

FSA – это сберегательный счет, предлагаемый работодателем.Он позволяет физическим лицам переводить взносы с использованием доходов до Службы внутренних доходов (IRS) позволяет максимальный вклад в размере $ 2750 втечение FSA за 2021 налоговый год.

Традиционно это был счет по принципу «используй или теряй» – вы могли использовать FSA только в течение одного календарного года, что означает, что любые деньги, оставшиеся в конце года, были конфискованы. Но министерство финансов США внесло поправки в первоначальное правило использования или потери для этих счетов, чтобы разрешить перенос некоторых средств в конце планового года.

Согласно новым правилам, у работодателей есть один из двух вариантов, доступных для FSA.Они могут либо разрешить перенести максимум $ 550 неиспользованных средств в рамках FSA, связанного со здоровьем, с 2021 года на следующий плановый год, либо они могут предложить сотрудникам льготный период до 2,5 месяцев, чтобы сотрудники могли использовать деньги.

Например, если вы решили внести 2600 долларов в год, но потратили только 2300 долларов, вы можете перенести оставшиеся 300 долларов на использование в следующем году. Имейте в виду, что если вы потратите всего 2000 долларов, вы все равно сможете унести более 550 долларов, но потеряете оставшиеся 50 долларов. Если ваш работодатель разрешает вам льготный период, вы можете использовать свою учетную запись до 15 марта 2021 года, если у вашего работодателя нет другой даты окончания. У вас не может быть обоих вариантов.

Краткая справка

Сумма, перенесенная с предыдущего года, не засчитывается в лимит взносов следующего года. Кроме того, перенесенные суммы могут переноситься и в последующие годы.

Лимиты взносов в зависимости от того, сколько вы должны внести

IRS устанавливает лимит взносов FSA, который ежегодно индексируется с учетом инфляции.Как упоминалось выше, эта цифра на 2021 налоговый год составляет 2750 долларов. Есть способы обойти это ограничение. Например, физическое лицо, работающее в двух разных компаниях в течение налогового года, может внести 2 750 долларов США по плану FSA каждого работодателя при условии, что работодатели не связаны между собой.

Это определяет, сколько денег следует ежегодно переводить на счет FSA, исходя из следующих квалифицированных медицинских расходов :

  • Доплата за рецептурные лекарства
  • Стоматологические и ортодонтические расходы
  • Глазные экзамены
  • Контактные линзы и очки

Чтобы определить размер вашего годового взноса в FSA, оцените эти расходы в качестве базового показателя, пока вы учитываете другие потенциальные семейные медицинские расходы.

Льготный период

Льготный период FSA является периодом в конце года, втечение которого вы можете использовать любые неизрасходованные деньги в FSA.Льготный период может составлять максимум два с половиной месяца, но может быть короче в зависимости от способа настройки плана.

Например, если ваш план действует с 1 января 2021 года по 31 декабря 2021 года, у вас будет до 15 марта 2022 года, чтобы использовать все свои средства FSA. Любой неиспользованный остаток FSA за плановый год на 2021 год будет потерян после окончания льготного периода.

Период выбега

Истечение срока – это заранее установленный период, в течение которого вы можете подавать претензии за предыдущий год. Например, если ваш окончательный период длится до 31 марта, у вас есть до этого времени, чтобы подать иск о расходах, которые вы понесли до 31 декабря.

Допустим, вы посетили стоматолога 1 ноября, но не сразу подали претензию. Вы все еще можете подать заявку до 31 марта и получить компенсацию. Если вы подождете до 31 марта, вы потеряете все неиспользованные средства.

Биение периоды могут варьироваться в зависимости от плана, так что важно для вас, чтобы поговорить с вашим администратором плана или человеческими ресурсами (HR) отдел , чтобы выяснить , важные даты и информацию о вашем плане.

Краткая справка

Налоговое управление США установило лимит взносов в размере 2750 долларов США на один квалифицированный FSA на 2021 налоговый год.

FSA против сберегательных счетов на здравоохранение (HSA)

Хотя они могут показаться одинаковыми, различия между FSA и HSA могут сбивать с толку. Поэтому важно понимать, как они работают. Ниже приведены некоторые из основных различий между ними.

FSA предлагаются только через работодателей, поэтому, если вы безработный или работаете не по найму , вы не сможете его открыть.HSA, с другой стороны, являются индивидуальными учетными записями, что означает, что любой может иметь один.Эти счета могут быть созданы через соответствующее финансовое учреждение .

Оба счета могут финансироваться через вашего работодателя. Но если вы уволитесь от своего работодателя, вы не сможете взять с собой FSA. К счастью, ваш HSA является переносным счетом , что означает, что даже если вы уволитесь с работы, вы все равно сможете получить доступ к сэкономленным деньгам.

Максимальные взносы для каждой учетной записи тоже разные.FSA имеет максимальный лимит в 2750 долларов на 2021 год. IRS установил лимит для HSA на уровне 3600 долларов для индивидуальных счетов и 7200 долларов для семейного покрытия.

Квалификация тоже разная.Пороговых значений для FSA нет, но есть для HSA.Согласно IRS,для участияв программе вы должны иметь план медицинского страхованияс высокой франшизой (HDHP).Ваша франшиза должна составлять более 1400 долларов для индивидуального покрытия или 2800 долларов для семейного страхования, а ваши личные расходы не могут превышать 7000 долларов или 14000 долларов для самостоятельного и семейного страхования соответственно.

Суть

Счета гибких расходов – это счета с льготным налогообложением , которые доступны людям только через их работодателей. Они предоставляют отличный способ сэкономить деньги на медицинские расходы или уход за детьми / иждивенцами, используя доллары до налогообложения. Это не только поможет вам сэкономить на черный день, но и снизит налоговое бремя за счет снижения налогооблагаемого дохода .

Но у этих учетных записей есть ограничения, в том числе то, что происходит с остатками денег, которые вы не используете. Обязательно проведите исследование, прежде чем регистрировать учетную запись, и поговорите со своим администратором, если у вас возникнут какие-либо вопросы в течение налогового года.

 

Статья подготовлена NESrakonk.ru