Пожертвования: как увеличить налоговые вычеты
Благотворительные пожертвования товаров и денег квалифицированным организациям могут быть скорректированного валового дохода, хотя в некоторых случаях могут применяться ограничения в 20%, 30% или 50%. Если у вас мало денег, есть еще много возможностей сделать пожертвование и одновременно сэкономить на налогах.
Ключевые выводы
- Благотворительность может помочь нуждающимся или поддержать достойное дело, но в то же время может снизить ваши расходы по подоходному налогу.
- Соответствующие критериям пожертвования наличными, а также предметы не подлежат налогообложению, но не забудьте сохранить квитанции о пожертвованиях и что получателем является благотворительная организация 503 (c).
- Сумма, которую вы можете удержать в конкретном году, имеет ограничения, но вы часто можете перенести некоторые из этих неиспользованных удержаний, опять же в зависимости от права на участие.
Планируйте пожертвования
Есть много возможностей налогового планирования с благотворительными пожертвованиями, которыми вы можете воспользоваться, чтобы получить максимально возможный вычет. Если вы знаете, что в следующем году вы попадете в более высокую налоговую категорию, чем в этом году, вы можете отложить до следующего года, когда вычет будет больше. Крупные благотворительные подарки также следует тщательно планировать, чтобы максимизировать вычет и минимизировать ваши наличные расходы.
Например, если у вас есть 25 000 долларов налогооблагаемого дохода в этом году и вы пожертвуете 15 000 долларов на благотворительность, вы получите вычет за весь подарок, а то, что вы сэкономите на налогах, снизит для вас стоимость подарка.Если вы пожертвуете более 15 000 долларов, избыток необходимо будет перенести на следующий налоговый год, и вы не сможете воспользоваться этой частью вычета в течение следующих 12 месяцев.
Получите квитанцию о пожертвовании
Любое денежное пожертвование на сумму более 250 долларов требует письменного подтверждения подарка от организации. IRS требует, чтобы вы сохраняли аннулированные чеки или другие записи о подарках только для небольших пожертвований. Однако получение квитанции от благотворительной организации каждый раз, когда вы делаете пожертвование, укрепляет ваши налоговые записи, если вы проходите аудит. Если вы делаете крупное пожертвование и не имеете или не можете найти квитанцию, оно будет отклонено при проверке. Настройте систему учета в начале каждого года и храните все квитанции о пожертвованиях в одном и том же месте.
Пожертвовать хозяйственные товары
Если вы хотите сэкономить на налогах, заниматься благотворительностью и одновременно убирать свой подвал, вы можете жертвовать товары для дома, а не деньги, благотворительным организациям. Вам разрешается жертвовать товары по их оценочной стоимости на момент дарения. Есть много благотворительных и церковных организаций, которые принимают в дар одежду и предметы домашнего обихода, чтобы раздать или перепродать нуждающимся. Правила для безналичных пожертвований немного строже. Вы должны получить от организации письменную квитанцию обо всех безналичных пожертвованиях, а также подготовить список пожертвованных предметов и их стоимость.
Для более крупных пожертвований требуется более подробный учет, включая информацию о покупке предметов.Для пожертвований товаров на сумму более 5000 долларов требуется официальная оценка.
Не забывайте о транспортных расходах
Если вы являетесь волонтером благотворительной организации и у вас не возмещены расходы на машину, вы можете потребовать их в качестве благотворительного подарка, если вы хорошо ведете бухгалтерский учет.Мили, которые вы проезжаете в течение года на благотворительность, должны регистрироваться в журнале пробега, включая дату каждой поездки, цель поездки и общее количество пройденных миль.Вы можете требовать либо фактических расходов, либо 14 центов за милю. Последнее намного легче отслеживать и сообщать.Вы также должны получить письменное подтверждение от благотворительной организации для волонтерского вождения.
Тщательно отслеживайте свои переносы
Если вы не можете вычесть все свои благотворительные пожертвования за год из-за того, что вы достигли максимального процента налогооблагаемого дохода, вы можете переносить их на срок до пяти лет, после чего срок их действия истекает, и вы больше не можете их использовать.Если у вас есть перенесенные налоги, внимательно отслеживайте их, чтобы использовать их до истечения срока, если это возможно.Если окажется, что вы рискуете потерять остаток на переносе, воздержитесь от пожертвований текущего года и убедитесь, что вы израсходовали в первую очередь более старые.
Суть
Пожертвования на благотворительность — отличный способ проявить свой щедрый дух и в то же время сэкономить деньги на налогах. Даже если у вас нет денег на благотворительность, вы можете отдать ненужную одежду и предметы домашнего обихода и все равно получить вычет.