Как работает Roth IRA после выхода на пенсию
В последние годыпопулярность Roth IRA резко возросла среди американцев, стремящихся отложить деньги для выхода на пенсию.По данным Института инвестиционных компаний, в середине 2020 года IRA Roth принадлежали 26,3 млн домохозяйств США, или 20,5%.
Cut Вакансия Закон Tax (TCJA), принятый в конце 2017 года, также подстегнул для Roths: ставки налога наприбыль,что акт опускает устанавливается,чтобы вернуться к более высоким уровням в 2026 Так как Рота требует, чтобы платить налоги по взносам авансом, но не по распределению, они хорошо работают для людей, которые рассчитывают попасть в более высокую налоговую категорию после выхода на пенсию. Таким образом, новый закон полностью соответствует фундаментальному преимуществу Roth.
IRA Roth предлагают некоторые другие уникальные преимущества для вкладчиков с точки зрения налогов, распределения и возможности передавать богатство следующему поколению.
Ключевые выводы
- Вы можете продолжать вносить вклад в Roth IRA после выхода на пенсию, если у вас есть заработанный доход.
- Когда вам исполнится 59,5 лет, вы можете начать снимать без уплаты налогов как взносы, так и доходы со своего Roth IRA, если у вас был счет не менее пяти лет.
- В отличие от традиционной IRA, от вас никогда не требуется брать дистрибутивы из Roth IRA, и вы можете оставить всю учетную запись своим наследникам.
Напоминание о Roth IRA
Начнем с нескольких основ Roth IRA.
Хотя Roth IRA имеет много общего с традиционным IRA, между двумя пенсионными счетами есть несколько ключевых различий.
В отличие от традиционной IRA, ваши взносы в Roth IRA не подлежат налогообложению авансом. Вы платите взносы из текущего дохода после уплаты налогов. С другой стороны, вы можете в любой момент отозвать свой взнос без штрафных санкций.
Как только вы начнете получать квалифицированные дистрибутивы от Roth IRA, вы не будете облагаться налогом на доходы, сделанные вашими взносами за эти годы. Roth IRA накапливает прибыль на основе отсроченного налогообложения, и эта прибыль не будет облагаться налогом.
Кроме того, в отличие от традиционных IRA, нет возрастных ограничений для внесения взносов Roth IRA, если у вас есть доход. Наконец, IRA Roth не имеют обязательных минимальных распределений (RMD) в течение вашей жизни.
Аккаунты Roth IRA особенно популярны среди молодых американцев.По данным ICI, более трех из 10 инвесторов Roth IRA моложе 40 лет. Около четверти вкладов Roth IRA делают инвесторы в возрасте от 25 до 34 лет, по сравнению с 7,5% традиционных вкладов IRA. И всоответствии с Fidelity, Millennials открыл 41% нового Roth IRA счета в Fidelity в 2018 году-
Вклад Roth в IRA
Как уже упоминалось, независимо от того, сколько вам лет, вы можете продолжать вносить вклад в свой Roth IRA до тех пор, пока вы получаете доход — независимо от того, получаете ли вы зарплату в качестве штатного сотрудника или 1099 дохода за работу по контракту.
Это положение делает IRA Roth идеальным вариантом для полупенсионеров, которые продолжают работать несколько дней в неделю в старой фирме, или пенсионеров, которые время от времени проводят консультации или работают внештатно.
Пределы взносов
Максимальный взнос Roth на 2020 и 2021 годы составляет 6000 долларов, плюс 1000 долларов, если к концу года вам будет 50 или больше. Это так называемый « догоняющий» вклад.
Взносы должны быть сделаны до крайнего срока подачи налоговой декларации следующего года, включая любые продления.Например, вы можете внести взнос в свой IRA на 2020 год до 15 апреля 2021 года или позже, если вы подадите заявку на продление.
Краткий обзор
17 марта 2021 года Налоговая служба (IRS) объявила, что срок подачи налоговой декларации по федеральному подоходному налогу для всех налогоплательщиков за 2020 налоговый год будет автоматически продлен с 15 апреля 2021 года до 17 мая 2021 года. Это подталкивает другие налоги. -связанные с дедлайнами назад; например, крайний срок для внесения взносов в IRA обычно 15 апреля, но в этом году у налогоплательщиков будет дополнительное время.
Налогоплательщики, пострадавшие от зимних штормов 2021 года в Техасе, должны будут до 15 июня 2021 года подать различные налоговые декларации физических и юридических лиц, произвести налоговые платежи и внести взносы в IRA 2020 года.(22 февраля 2021 г. было объявлено о продлении IRS для жертв зимних штормов 2021 г.)9
Пределы дохода
У IRA Roth есть ограничения дохода, которые влияют на то, можете ли вы внести свой вклад и в каком размере.Например, в 2021 налоговом году индивидуальные заявители должны иметь модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) менее 125 000 долларов США (124 000 долларов США на 2020 год), чтобы иметь право внести полный взнос.От 125 000 до 140 000 долларов США на 2021 год (от 124 000 до 139 000 долларов США на 2020 год) они могут внести частичный взнос.
Вы не можете платить деньги в Roth IRA, если у вас нет заработанного дохода.Но ваш супруг (а), если он у вас есть, может создать и финансировать Roth IRA от вашего имени, если у супруга все еще есть доход.Поскольку IRA не могут быть совместными счетами, IRA Рота должно быть зарегистрировано на ваше имя, даже если ваш супруг (а) делает взносы.
Краткий обзор
Если ваш супруг (а) получал доход, а вы — нет, он может финансировать вашу IRA Roth за вас.
Использование дистрибутивов Roth IRA
Вы можете снимать взносы со своего Roth IRA в любое время и по любой причине без налогов и штрафов.Тем не менее, вы не можете снимать прибыль со своего Roth IRA до тех пор, пока вам не исполнится 59½, а счет не будет открыт на пять или более лет.
Если вы подключитесь к заработку до этого времени, вам, вероятно, придется заплатитьналоги и штрафы при снятии средств. (Снятие средств Roth IRA обычно рассматривается как поступление в первую очередь за счет взносов. Таким образом, вы не будете снимать прибыль, пока не снимете сумму, равную вашей общей сумме взносов.)
Однако есть некоторые исключения из налогов и штрафов. В некоторых случаях вам разрешается снимать без налогов и штрафов (также называемые квалифицированными распределениями) из вашего заработка Roth IRA до того, как вам исполнится 59,5 лет.
Например, если вы используете деньги, чтобы купить, построить или перестроить первый дом для себя или члена семьи, это будет считаться правомочным распределением.Это ограничено 10 000 долларов за всю жизнь.Вы также можете получить выплаты на оплату квалифицированного высшего образования или если вы станете инвалидом.
С другой стороны, если вы возьмете неквалифицированный дистрибутив, который не соответствует этим требованиям, вам придется отказываться от подоходного налога и 10% штрафа за досрочное распространение.Источник неквалифицированного распределения определяет применимый налоговый режим.
Оставление наследства Roth IRA
Поскольку при использовании Roth IRA в течение вашей жизни не требуется минимальных распределений, если вам не нужны деньги на расходы на проживание, вы можете оставить все это своим наследникам.
Поскольку вы предоплатили налоги на Roth IRA, ваши бенефициары не получат налоговый счет, когда они получат доход со счета. Это позволяет вам оставлять поток необлагаемого налогом дохода вашим детям, внукам или другим наследникам.
Хотя наследники, не являющиеся супругами, должны получать необходимые минимальные выплаты (RMD) по унаследованным IRA Roth, они не будут облагаться налогом на снятие средств, если они соответствуютправилам RMD.Опять же, это отличается от традиционных IRA, где RMD облагаются налогом для бенефициаров, как и для первоначальных владельцев.
Суть
Нет никаких сомнений в том, что Roth IRA предлагает некоторые ценные преимущества после выхода на пенсию. Вы можете не только снимать безналоговые платежи с Roth, но и иметь максимальную гибкость в отношении того, когда и сколько снимать.
Это означает, что вы можете оставить для своих наследников хороший пакет, не облагаемый налогом, или неравномерно распределить их в зависимости от того, какой доход вы получаете из других источников, таких как социальное обеспечение, работа или другие инвестиции.
IRA Roth можно открыть в большинстве брокерских контор, но некоторые из них предоставляют лучший доступ и возможности, чем другие. Если вы делаете покупки вокруг, ознакомьтесь со списком Investopedia лучших брокеров для IRA и Roth IRA.