Пенсионное использование для вашего сберегательного счета здоровья (HSA)

Вы знаете, что медицинский сберегательный счет (HSA) помогает оплачивать медицинские расходы из собственного кармана, но вас может удивить то, что этот счет с льготным налогообложением может также стать лучшим средством пенсионных сбережений. В нас укоренилось мнение, что мы должны максимально использовать план 401 (k) или другой план с установленными взносами на рабочем месте как лучший способ откладывать деньги на пенсию. Это, безусловно, хороший совет. Но следует ли таким же образом максимально использовать эти планы экономии на здравоохранении? Вот посмотрите, что это за счета, кто может их открыть и как наилучшим образом использовать HSA для выхода на пенсию, если вам повезло, что он у вас есть.

Что такое Пенсионное использование для вашего сберегательного счета здоровья (HSA)?

  • План медицинского страхования с высокой франшизой, который вам необходим для получения права на получение сберегательного счета для здоровья (HSA), может быть более экономичным, чем кажется, из-за очень низких страховых взносов.
  • В отличие от счета с гибкими расходами, ваши деньги HSA навсегда останутся вашими, и их можно переносить.
  • Вы можете участвовать в HSA до тех пор, пока не зарегистрируетесь в Medicare, даже если вы не работаете.
  • Инвестируйте свои деньги HSA; не оставляйте его просто на сберегательном счете.
  • Сохраняйте квитанции о невозмещении медицинских расходов, так как вы можете использовать их для получения необлагаемых налогом средств от HSA — даже спустя годы после того, как вы понесли расходы.

Что такое сберегательный счет на здоровье (HSA)?

HSA — это сберегательные счета с льготным налогообложением, предназначенные для того, чтобы помочь людям, имеющим планы медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP), оплачивать медицинские расходы из собственного кармана. Хотя эти учетные записи доступны с 2004 года, слишком мало подходящих американцев пользуются ими.

Согласно отчету Исследовательского института льгот сотрудникам (EBRI) за октябрь 2018 года, в 2017 году планы медицинского страхования, отвечающие критериям HSA, имели от 21,4 до 33,7 миллионов человек, но только 22,2 миллиона из этого числа открыли HSA. Опрос, проведенный в апреле 2018 года Американскими планами медицинского страхования (AHIP) среди страховщиков-участников, показал, что в 2017 году 21,8 миллиона участников HSA приняли участие в 52 планах HDHP, по сравнению с 20,2 миллиона в предыдущем году. Подобные планы медицинского страхования сейчас предлагают около 43% работодателей.

Более того, в более позднем отчете EBRI отмечалось, что у людей с HSA в 2019 году средний баланс составлял всего 3221 доллар — это жалкие гроши, учитывая, что допустимый годовой взнос в 2020 году составляет 3550 долларов (рост до 3600 долларов в 2021 году) для лиц с индивидуальными планами медицинского страхования. и 7 100 долларов США для тех, кто имеет семейное страхование (увеличится до 7200 долларов в 2021 году).

Кроме того, только 6% АСП находились на инвестиционных счетах. EBRI обнаружили, что практически никто не вносит свой вклад максимум, и почти каждый принимает текущие дистрибутивы для оплаты за медицинские расходы .

Все это означает, что потребители, у которых есть HSA, а также потребители, которые имеют право на HSA, но не открыли их, упускают невероятный вариант финансирования своих более поздних лет. Пора начинать новый тренд.

Зачем использовать HSA для выхода на пенсию?

Преимущество тройного налога HSA, которое аналогично традиционному плану 401 (k) или IRA, делает его первоклассным способом накопления на пенсию.HSA — «наиболее предпочтительный с точки зрения налогообложения доступный счет», — пишет Майкл Китсес, директор по финансовому планированию Pinnacle Advisory Group Inc. в Колумбии, штат Мэриленд. «Использование одного для сбережений на медицинские расходы на пенсию — лучшая стратегия, чем использование пенсионных счетов».

Преимущества HSA

Ваши взносы в HSA могут быть сделаны за счет удержаний из заработной платы, а также из ваших собственных средств. В последнем случае они не облагаются налогом , даже если вы не перечисляете их. Если они сделаны из ваших собственных средств, считается, что они сделаны на основе до налогообложения, что означает, что они уменьшают ваши обязательства по федеральному подоходному налогу и налогу штата — и они также не облагаются налогами FICA .

Баланс вашего счета растет без уплаты налогов .Любые заработанные вами проценты, дивиденды или прирост капитала не облагаются налогом.

Краткая справка

Любые взносы, которые ваш работодатель делает в HSA, не должны считаться частью вашего налогооблагаемого дохода.

Снятие средств на квалифицированные медицинские расходы не облагается налогом. Это ключевой момент, по которому HSA превосходит традиционный 401 (k) или IRA в качестве средства выхода на пенсию. Как только вы начнете снимать средства с этих планов, вы платите подоходный налог с этих денег, независимо от того, как эти средства используются.

В отличие от 401 (k) или IRA, HSA не требует, чтобы владелец счета начал снимать средства в определенном возрасте. Учетная запись может оставаться нетронутой столько, сколько вы захотите, хотя вам больше не разрешается вносить взносы после того, как вы зарегистрируетесь в Medicare. Вы получаете право на участие в программе Medicare в возрасте 65 лет и будете автоматически зачислены в Части A и B, если вы уже получаете социальное обеспечение.

Более того, баланс можно переносить из года в год; вы не обязаны по закону «использовать или потерять», как в случае с  гибким счетом расходов (FSA). HSA также может перейти с вами на новую работу. Учетная запись принадлежит вам, а не вашему работодателю, а это означает, что учетная запись полностью переносима и отправляется туда, где и когда вы это делаете.

Кто может открыть HSA?

Чтобы иметь право на HSA, вы должны иметь план медицинского страхования с высокой франшизой и никакой другой медицинской страховки. Вы еще не должны иметь право на участие в программе Medicare, и вас нельзя заявить как иждивенца по чьей-либо налоговой декларации.

Основная проблема, которую многие потребители испытывают в связи с отказом от  предпочтительной организации поставщика (PPO) ,  плана организации медицинского обслуживания (HMO) или другого медицинского страхования в пользу плана с высокой франшизой, заключается в том, что они не смогут позволить себе свои медицинские расходы.

В 2020 году франшиза HDHP составляет не менее 1400 долларов для самостоятельного покрытия и 2800 долларов для семейного страхования (они останутся неизменными в 2021 году).В зависимости от вашего покрытия ваши годовые наличные расходы в 2020 году могут составить до 6900 долларов США для индивидуального покрытия или 13 800 долларов США для семейного покрытия в рамках HDHP (увеличиваясь до 7000 и 14000 долларов США, соответственно, в 2021 году).84 Высокие расходы могут быть одной из причин, по которой эти планы более популярны среди состоятельных семей, которые извлекут выгоду из налоговых преимуществ и могут позволить себе риск.

Однако, согласно Fidelity, план с более низкой франшизой, такой как PPO, может стоить вам более 2000 долларов в год в виде более высоких страховых взносов, потому что вы платите дополнительные деньги независимо от размера ваших медицинских расходов в этом году. Напротив, с HDHP ваши расходы более точно соответствуют вашим реальным потребностям в здравоохранении.

Конечно, если вы знаете, что ваши медицинские расходы, скорее всего, будут высокими (например, беременная женщина или кто-то с хроническим заболеванием), план медицинского страхования с высокой франшизой может быть не лучшим выбором для вас. Но имейте в виду, что HDHP полностью покрывают некоторые профилактические услуги до того, как вы уплатите свою франшизу.

В общем, HDHP может быть более экономичным, чем вы думаете, особенно если учесть его преимущества для выхода на пенсию. Давайте посмотрим, как вы могли бы использовать возможности HSA для более простого и надежного финансирования своей пенсии.

Максимальные взносы в возрасте 65 лет

Как упоминалось выше, ваши взносы в HSA не облагаются налогом до тех пор, пока вы не подпишетесь на Medicare.Лимиты взносов в размере 3550 долларов США (самостоятельное страхование) и 7 100 долларов США (семейное страхование) включают взносы работодателя. Лимиты взносов ежегодно корректируются с учетом инфляции.

Если у вас есть HSA, и вам 55 лет или больше, вы можете сделать дополнительный «наверстывающий» взнос в размере 1000 долларов в год, и супруг / супруга в возрасте 55 лет и старше может сделать то же самое, при условии, что у каждого из вас есть собственная учетная запись HSA. .

Вы можете вносить максимальный вклад независимо от вашего дохода, и весь ваш взнос не подлежит налогообложению. Вы можете вносить свой вклад даже в годы, когда у вас нет дохода. Вы также можете внести свой вклад, если вы работаете не по найму .

7 200 долл. США

Предел взноса для семейного сберегательного счета в области здравоохранения в 2021 году. Предел взноса для самостоятельного HSA составляет 3600 долларов.

«Максимальное увеличение взносов до достижения возраста 65 лет позволяет сэкономить на общих пенсионных расходах помимо медицинских расходов», — говорит Марк Хебнер, основатель и президент Index Fund Advisors Inc. в Ирвине, Калифорния, и автор книги «Индексные фонды: 12 шагов». Программа оздоровления для активных инвесторов ».

«Хотя вы не получите освобождения от налогов, — добавляет Хебнер, — это дает пенсионерам больше доступа к большему количеству ресурсов для финансирования общих расходов на проживание».

Не тратьте свои пожертвования

Это может показаться нелогичным, но мы рассматриваем HSA в первую очередь как инвестиционный инструмент. Конечно, основная идея HSA состоит в том, чтобы дать людям с планами медицинского страхования с высокими вычетами налоговые льготы, чтобы сделать их медицинские расходы из кармана более управляемыми.

Но это тройное налоговое преимущество означает, что лучший способ использовать HSA — рассматривать его как инвестиционный инструмент, который улучшит вашу финансовую картину после выхода на пенсию. И лучший способ сделать это — никогда не тратить свои взносы в HSA в течение ваших рабочих лет и оплачивать медицинские счета наличными из кармана.

Другими словами, думайте о своих взносах в HSA так же, как вы думаете о своих взносах на любой другой пенсионный счет: они неприкосновенны, пока не выйдешь на пенсию. Помните, IRS не требует, чтобы вы получали выплаты из HSA в течение любого года, до или во время выхода на пенсию.

Если вам абсолютно необходимо потратить часть своих взносов до выхода на пенсию, обязательно потратите их на квалифицированные медицинские расходы. Эти распределения не облагаются налогом. Если вы будете вынуждены потратить деньги на что-либо еще до достижения 65-летнего возраста, вы заплатите 20% штраф, а также заплатите подоходный налог с этих средств.

Делайте вклады с умом

Ключом к максимальному увеличению неизрасходованных взносов, конечно же, является их разумное инвестирование. Ваша инвестиционная стратегия должна быть аналогична той, которую вы используете для других пенсионных активов, таких как план 401 (k) или IRA. Принимая решение о том, как инвестировать активы HSA, обязательно учитывайте свой портфель в целом, чтобы ваша общая стратегия диверсификации и профиль рисков соответствовали вашим ожиданиям.

Ваш работодатель может упростить вам открытие HSA с конкретным администратором, но выбор, куда вложить деньги, остается за вами. HSA не так ограничен, как 401 (k); это больше похоже на ИРА. Поскольку некоторые администраторы разрешают вам вкладывать деньги только на сберегательный счет, где вы практически не зарабатываете проценты, обязательно найдите план с высококачественными и недорогими вариантами инвестиций, такими как фонды Vanguard или Fidelity.

Сколько вы могли бы получить?

Давайте проведем простую математику, чтобы увидеть, насколько хорошо может окупиться эта стратегия сбережений и инвестиций HSA. Мы воспользуемся сценарием, близким к лучшему, и скажем, что вам сейчас 21 год, вы делаете максимально допустимый взнос каждый год в индивидуальный план, и вы вносите свой вклад каждый год, пока вам не исполнится 65 лет. Предположим, что вы инвестируете все свои взносы и автоматически реинвестируете всю свою прибыль в фондовый рынок, зарабатывая среднюю годовую прибыль в размере 8% и что ваш план не предусматривает комиссий. К моменту выхода на пенсию ваш HSA будет иметь более 1,2 миллиона долларов.

А как насчет более консервативной оценки? Предположим, вам сейчас 40 лет, и вы вкладываете только 100 долларов в месяц, пока вам не исполнится 65 лет, при этом средняя годовая доходность составляет 3%. К моменту выхода на пенсию вы все равно получите почти 45000 долларов. Попробуйте  онлайн-калькулятор HSA,  чтобы поиграть с числами в своей ситуации.

Увеличьте свои активы HSA

Вот несколько вариантов использования ваших накопленных взносов в HSA и доходов от инвестиций при выходе на пенсию. Помните, что распределение квалифицированных медицинских расходов не облагается налогом, поэтому вы хотите использовать деньги исключительно на эти расходы, если это возможно. Не Там будут не требуются минимальные распределения , так что вы можете сохранить вложенные деньги , пока не понадобится.

Если вам действительно нужно использовать дистрибутивы для других целей, они будут облагаться налогом. Однако после 65 лет вы не должны платить 20% штрафа. Использование активов HSA для целей, отличных от квалифицированных медицинских расходов, как правило, менее пагубно сказывается на ваших финансах по достижении пенсионного возраста, поскольку вы можете оказаться в более низкой налоговой категории, если прекратили работать, сократили часы работы или сменили работу.

Таким образом, HSA фактически аналогичен счету 401 (k) или любому другому пенсионному счету с одним ключевым отличием: нет необходимости начинать снимать деньги в возрасте 72 лет. Таким образом, вам не нужно беспокоиться о сбережениях. слишком много в вашем HSA и не в состоянии использовать все это эффективно.

Время решает все

Ожидая как можно дольше, чтобы потратить свои активы HSA, вы максимизируете свой потенциальный доход от инвестиций и даете себе как можно больше денег для работы. Вы также захотите учитывать рыночные колебания при получении распределения, так же как при получении распределения с инвестиционного счета. Очевидно, вы хотите избежать продажи инвестиций в убыток для оплаты медицинских расходов.

Выберите получателя

Когда вы откроете свой HSA, вас попросят указать получателя, которому любые средства, оставшиеся на счете, должны быть переведены после вашей смерти. Если вы состоите в браке, лучше всего выбрать вашего супруга, потому что они могут унаследовать остаток без уплаты налогов. (Однако, как и в случае любых инвестиций с бенефициаром, вам следует время от времени пересматривать свои назначения, потому что смерть, развод или другие изменения в жизни могут повлиять на ваш выбор.)

Любой другой человек, которому вы оставите свой HSA, будет облагаться налогом на справедливую рыночную стоимость плана,   когда он унаследует его. У администратора вашего плана будет форма с указанием получателя, которую вы можете заполнить, чтобы оформить свой выбор.

Оплачивать медицинские расходы при выходе на пенсию

Последние исчисляет обследования затрат напенсию Здравоохранение Fidelity Investments’ ,чтостоимость здравоохранения втечение выхода напенсию для пары ,которые ,как очередь 65 в 2020 году составляет $ 295000, посравнению с $ 285000 в 2019 году фондов , захваченных в HSA может помочь с такими стремительного роста затрат .

Квалифицированные платежи, по которым может быть произведено снятие безналоговых платежей HSA, включают:

  • Доплата за посещение офиса
  • Франшизы по страхованию здоровья
  • Стоматологические расходы
  • Уход за зрением (осмотр глаз и очки)
  • Рецептурные препараты и инсулин
  • Страховые взносы Medicare
  • Часть страховых взносов по полису страхования на случай длительного ухода, соответствующему налоговым критериям.
  • Слуховые аппараты
  • Счета за больницу и физиотерапию
  • Инвалидные коляски и ходунки
  • Рентгеновские лучи

Вы также можете использовать свой баланс HSA для оплаты ухода на дому,   выплат сообщества пенсионеров за пожизненный уход, услуг по долгосрочному уходу,  оплаты услуг  дома престарелых , а также питания и проживания, которые необходимы при получении медицинского обслуживания вне дома. Вы даже можете использовать HSA для модификаций, таких как пандусы, поручни и поручни, которые сделают ваш дом более удобным в использовании с возрастом.

Одна из стратегий может заключаться в том, чтобы объединить квалифицированные медицинские расходы в один год и использовать HSA для получения необлагаемых налогом средств для их оплаты, по сравнению со снятием средств с других пенсионных счетов, которое приведет к налогообложению дохода.

«Использование денег HSA для оплаты медицинских расходов и долгосрочного медицинского страхования при выходе на пенсию является большим преимуществом для инвесторов, учитывая освобождение от налогов при любых выводах средств в фонд», — говорит Хебнер. «Другими словами, это наиболее рентабельно. способ финансировать эти расходы, потому что они обеспечивают инвесторам самую высокую стоимость после уплаты налогов «.

Также обратите внимание, что существуют ограничения на размер необлагаемой налогом суммы страховки на случай длительного ухода в зависимости от вашего возраста.

Возмещайте расходы

При наличии HSA вы не обязаны получать возмещение для себя в том же году, когда вы понесли определенные медицинские расходы. Ключевым ограничением является то, что вы не можете использовать баланс HSA для возмещения медицинских расходов, которые вы понесли до создания учетной записи.

Поэтому сохраняйте квитанции обо всех медицинских расходах, которые вы оплачиваете из своего кармана, после того, как вы установите HSA. Если в более поздние годы вы обнаружите, что у вас больше денег на HSA, чем вы знаете, что делать, вы можете использовать свой баланс HSA, чтобы возместить себе эти предыдущие расходы.

Предупреждения об использовании HSA при выходе на пенсию

Стратегии, описанные в этой статье, основаны на федеральном налоговом законодательстве. Когда дело доходит до HSA, большинство штатов соблюдают федеральное налоговое законодательство, но в вашем случае это не так. Начиная с 2019 налогового года, Калифорния и Нью-Джерси облагают налогом взносы в HSA. Однако даже если вы живете в штате, который облагает налогами HSA, вы все равно будете получать федеральные налоговые льготы.

Налогообложение этих планов может измениться в будущем либо на уровне штата, либо на федеральном уровне. Планы можно было бы даже полностью отменить, но если это произойдет, мы, вероятно, увидим, что они унаследованы от существующих владельцев учетных записей, как это было в случае с Archer MSA .

Суть

Медицинский сберегательный счет, доступный для потребителей, которые выбирают план медицинского страхования с высокой франшизой, в значительной степени игнорировался как инвестиционный инструмент, но с его тройным налоговым преимуществом он обеспечивает отличный способ сбережения, инвестирования и распределения без уплаты налогов.

В следующий раз, когда вы будете выбирать план медицинского страхования, внимательно посмотрите, подойдет ли вам план с высокой франшизой. Если да, откройте HSA и начните вносить свой вклад, как только получите право на участие. Увеличивая свои взносы, инвестируя их и оставляя баланс нетронутым до выхода на пенсию, вы существенно дополните другие варианты выхода на пенсию.

Конечно, нельзя позволять хвосту сбережений вилять медицинской собакой. Не рекомендуется копить деньги на HSA вместо того, чтобы заботиться о своем здоровье. Однако, если вы финансово можете использовать доллары после уплаты налогов для покрытия текущих расходов на здравоохранение, сохраняя при этом доллары HSA до уплаты налогов на будущее, вы могли бы построить хорошее гнездышко для использования на пенсии.

 

Статья подготовлена NESrakonk.ru