Что делать после максимального использования вашего плана 401 (k)

Если вы уже достигли своего предела взносов 401 (k) на год — или скоро достигнете — это проблема. Вы не можете позволить себе отставать в игре «финансирование-выход на пенсию». Кроме того, потеря сокращения взносов в вашем валовом доходе также не поможет вашему налоговому счету в следующем году. Эти указатели помогут вам решить, как максимально увеличить ваши взносы и, надеюсь, избежать большого налогового бремени.

Ключевые выводы

  • Независимо от того, вносите ли вы свой вклад в Roth IRA или в традиционный, ваши деньги будут расти без уплаты налогов до тех пор, пока вы не выйдете на пенсию, как это происходит в вашем 401 (k).
  • В случае пенсионных сбережений общая цель — минимизировать налоговые обязательства и максимизировать потенциальный доход.
  • Существует множество вариантов инвестиций с потенциальным доходом, которые также предоставляют налоговые льготы, такие как муниципальные облигации, фиксированные индексные аннуитеты и универсальное страхование жизни.

Максимальные пределы

Максимальное увеличение взноса на пенсионный счет означает, что вы внесли или внесли максимальную сумму, разрешенную на индивидуальный пенсионный счет (IRA) или план с установленными взносами, например 401 (k).Если вам меньше 50 лет, максимальная сумма, которую вы можете внести в 401 (k), составляет 19 500 долларов как на 2020, так и на 2021 год. Если вам 50 или больше, вы можете добавить больше денег, что называется  дополнительным взносом., что составляет 6500 долларов на 2020 и 2021 годы. Другими словами, если вам 50 или больше, ваш максимальный годовой лимит для общих взносов 401 (k) составляет 26000 долларов.

Первое место, на которое стоит обратить внимание: IRA

Roth IRA или в традиционную IRA, ваши деньги будут расти без налогов до тех пор, пока вы не выйдете на пенсию, так же, как это происходит с вашим 401k. Как только вы начнете снимать средства, вы будете платить подоходный налог с денег, которые вы снимаете со своего традиционного IRA или 401k, но не со снятия средств со своего Roth IRA. Однако Roth не дает вам налоговых вычетов или налоговых сбережений в том году, в котором вы делаете взнос, в отличие от традиционных IRA или 401 (k).

Краткий обзор

Обратите внимание, что вы можете внести взнос в IRA на 2020 налоговый год до 17 мая 2021 года, а не до 15 апреля, из-за продлений, предоставленных IRS в ответ на пандемию COVID19.

Традиционный ИРА

Сколько налоговых льгот вы получите при внесении вклада в IRA, будет зависеть от того, сколько вы зарабатываете. Другими словами, налоговый вычет может быть уменьшен или отменен до тех пор, пока он не будет отменен, в зависимости от вашего регистрационного статуса (т.е. холост или женат) и дохода.

Поскольку на вас распространяется пенсионный план на рабочем месте, для подачи на 2020 год, как только вы достигнете дохода от 65000 до 75000 долларов в качестве одного человека, вы либо будете иметь право вычесть только часть своего традиционного взноса в IRA, либо не иметь права на вычет вообще. Для взносов на 2021 год предел дохода составляет от 66000 до 76000 долларов.

Диапазон предельного дохода на 2020 год составляет от 104000 до 124000 долларов, если вы состоите в браке, совместно подаете документы или являетесь квалифицированной вдовой (вдовой).На 2021 год диапазон предельного дохода составляет от 105 000 до 125 000 долларов.Однако, если плательщик IRA не охвачен пенсионным планом на рабочем месте и состоит в браке с кем-то, кто застрахован, вычет прекращается, если доход пары составляет от 198 000 до 208 000 долларов в 2021 году по сравнению с 196 000 до 206 000 долларов в 2020 году.5

Рот ИРА

Вы все еще можете внести свой вклад в Roth IRA.Однако напоминаем, что ваш взнос не будет облагаться налогом.Положительным моментом является то, что когда вы начнете получать выплаты при выходе на пенсию, все деньги, внесенные после уплаты налогов, не будут облагаться налогом, когда они будут сняты, пока человек старше 59,5 лет.6

Однако в 2020 налоговом году диапазон сокращения дохода для одиноких составляет от 124 000 до 139 000 долларов.На 2021 год диапазон сокращения доходов составляет от 125 000 до 140 000 долларов.Для супружеских пар, подающих совместную регистрацию, диапазон поэтапного отказа от дохода Roth на 2020 год составляет от 196000 до 206000 долларов, а на 2021 год — от 198000 до 208000 долларов.4

Следующие шаги: стратегические инвестиции

Допустим, вы также исчерпали свои возможности IRA или решили, что лучше инвестируете свои дополнительные сбережения другим способом.

Краткий обзор

В случае пенсионных сбережений общая цель — минимизировать налоговые обязательства и максимизировать потенциальный доход.

Хотя не существует волшебной формулы, гарантирующей достижение обеих целей, тщательное планирование может приблизиться. «Посмотрите на варианты с точки зрения инвестиционных продуктов и инвестиционных стратегий», — говорит Кейт Кляйн, CFP и директор Turning Pointe Wealth Management в Темпе, штат Аризона. Вот некоторые варианты, не связанные с IRA.

Варианты с низким уровнем риска

Приведенные ниже варианты предназначены для тех инвесторов, которым нужен надежный источник дохода со своих пенсионных счетов. Эти варианты никогда не покажут выдающегося роста, но они являются классическим выбором из-за их предсказуемости.

1. Муниципальные облигации

Муниципальных облигаций (или муни) является безопасность продаваемый города, города, штата, округа или других местных органов власти для финансирования проектов на благо общества, таких как школы, дороги, больницы. По сути, инвестор в облигации ссужает покупную цену государственному учреждению в обмен на определенную сумму процентов. Основная сумма возвращается покупателю в день погашения облигации. «Хорошая вещь в муниципальных облигациях, — объясняет Кляйн, — это то, что они ликвидны. У вас всегда есть возможность продать их или удержать до погашения и получить обратно свою основную сумму».

Еще одно преимущество муниципальных облигаций для целей пенсионного планирования заключается в том, что процентный доход, полученный в процессе, налог на прирост капитала.

Также проверьте рейтинг облигации; он должен быть BBB или выше, чтобы считаться консервативным вариантом (это то, что вы хотите в автомобиле для пенсионеров).

2. Аннуитеты с фиксированным индексом

Аннуитет с фиксированным индексом (также называемый индексированным аннуитетом ) выпускается страховой компанией. Покупатель инвестирует определенную сумму денег, которая должна быть возвращена определенными суммами через определенные промежутки времени. Доходность аннуитета связана с индексом капитала (например, S&P 500), отсюда и название. Страховая компания гарантирует первоначальные инвестиции от колебаний рынка в сторону понижения, а также предлагает потенциал для роста (прибыль). «Они предлагают доход, который немного лучше, чем неиндексированные аннуитеты», — говорит Кляйн.

Аннуитеты с фиксированным индексом — это консервативный вариант инвестирования, который часто сравнивают с депозитными сертификатами (CD) с точки зрения риска. Лучше всего то, что доход от аннуитета откладывается от налогов до тех пор, пока владелец не достигнет пенсионного возраста.

Обратной стороной является то, что аннуитеты довольно неликвидны.«Иногда вам приходится платить [налоговый] штраф, если вы снимаете средства до достижения 59,5 лет или если вы не принимаете их в качестве источника дохода [после выхода на пенсию]», — предупреждает Кляйн.Даже если вы избежите штрафа, переведя средства непосредственно на другой аннуитетный продукт, вы все равно, вероятно, будете обязаны платить комиссию за возврат страховой компании.8

3. Универсальное страхование жизни

Универсальный полис страхования жизни, тип постоянного страхования жизни, является как страховой полис и инвестиции. Страховщик выплатит заранее определенную сумму в случае смерти страхователя, а в это время полис накапливает денежную стоимость. Страхователь может снимать со счета или занимать со счета при жизни и в некоторых случаях будет получать дивиденды.

Не все являются сторонниками использования страхования жизни как средства увеличения денежной стоимости. Однако при правильной структуре и правильном использовании этот тип полиса предлагает застрахованным налоговые преимущества. Взносы растут с отсроченной налоговой ставкой, а страхователь тем временем имеет доступ к капиталу.

«Хорошая новость заключается в том, что у вас есть доступ к фондам до возраста 59½ лет без штрафных санкций, если вы используете их правильно», — говорит Кляйн. «Используя ссуды по полису, вы можете снимать деньги без уплаты налогов и возвращать их без уплаты налогов при условии, что полис страхования жизни остается в силе».

В случае отмены полиса владелец должен заплатить налог на прибыль.

Более рискованные варианты

Есть несколько направлений, которыми вы можете воспользоваться, если у вас все еще есть солидный доход или вы ожидаете неожиданной прибыли в ближайшем будущем. Хотя это не самые традиционные варианты, их стоит обсудить со своим специалистом по пенсионному планированию.

1. Переменная рента

Переменный аннуитет является договором между покупателем и страховой компанией. Покупатель производит разовый платеж или серию платежей, а страховщик соглашается производить периодические платежи покупателю. Периодические выплаты могут начаться немедленно или в будущем.

Переменный аннуитет позволяет инвестору распределять часть средств между различными вариантами активов, такими как акции, облигации и паевые инвестиционные фонды. Таким образом, хотя обычно гарантируется минимальная доходность, выплаты колеблются в зависимости от показателей портфеля.

Изменяемый аннуитет дает несколько преимуществ. Налоговые выплаты с доходов и прибыли откладываются до возраста 59½ лет. Периодические выплаты могут быть установлены на всю оставшуюся жизнь инвестора, обеспечивая защиту от вероятности того, что инвестор переживет свои пенсионные сбережения. Эти аннуитеты также включают пособие в случае смерти, гарантируя покупателю выплату бенефициара, равную гарантированному минимуму или сумме на счете, в зависимости от того, что больше. Взносы откладываются до тех пор, пока не будут сняты как доход.

За досрочный вывод средств взимается комиссия за возврат. К переменным аннуитетам также прилагаются различные другие сборы и сборы, которые могут съесть потенциальный доход. При выходе на пенсию прибыль будет облагаться налогом по ставке подоходного налога, а не по более низкой ставке прироста капитала.

2. Вариативная универсальная жизнь.

Да, мы знаем, что это похоже на пункт три в предыдущем разделе. Вариативное универсальное страхование жизни действительно похоже; это гибрид универсального и переменного страхования жизни, который позволяет вам участвовать в различных инвестиционных вариантах, не облагаясь налогом на ваши доходы. Денежная стоимость вашего полиса инвестируется на отдельные счета (аналогичные паевым инвестиционным фондам, фондам денежного рынка и фондам облигаций), доходность которых колеблется.

Возможно, больше выгоды, но и боли тоже. Если фондовый рынок упадет, «стоимость этих активов может упасть до нуля, и вы рискуете потерять страховку в этом случае», — предупреждает Кляйн. «Но если вам нужно страхование жизни и у вас есть возможность взять на себя риск инвестирования в фондовый рынок, это может быть вариантом».

Переменное универсальное страхование жизни — сложный инструмент, поэтому   перед тем, как продолжить, целесообразно изучить его.

Другие стратегические ходы

Альтернативные инвестиционные продукты

Некоторые альтернативные продукты пользуются большим спросом из-за климата низких процентных ставок и возможности более высоких распределений. Они включают в себя инвестиции в нефть и газ «из-за налоговых вычетов, которые вы получите за участие», — говорит Кляйн.

Кроме того, желательны определенные типы неторгуемых инвестиционных фондов недвижимости (REIT) или другие типы инвестиционных фондов недвижимости, поскольку только часть распределения подлежит налогообложению. Однако « неторгуемые товары часто имеют некоторую сложность и могут быть очень неликвидными», — предупреждает Кляйн.

Недвижимость

Некоторым инвесторам нравится вкладывать средства в индивидуальные владения недвижимостью. «Одна из замечательных особенностей владения индивидуальной недвижимостью — это возможность совершать обмен по Разделу 1031», — говорит Кляйн. Другими словами, вы можете продать собственность и вложить деньги в новую недвижимость без необходимости признавать прибыль в налоговых целях (пока вы не ликвидируете все имущество).

Индивидуальные холдинги

Другая стратегия — это покупка отдельных пакетов акций, облигаций и, в некоторых случаях, биржевых фондов (ETF). «Поскольку вы держите эти инвестиции, вам не нужно платить налог на прибыль до тех пор, пока вы не ликвидируете или не продадите эти активы», — объясняет Кляйн. Паевые инвестиционные фонды, напротив, облагаются налогом на прибыль по мере того, как вы ее зарабатываете.

Полезной стратегией для некоторых инвесторов, которые покупают отдельные активы или краткосрочные инвестиции, которые вышли из моды и привели к убыткам, является сбор налоговых убытков. Инвестор может компенсировать прибыль, купли-продажи ). «Люди, которые используют сбор налоговых убытков в своих портфелях, могут фактически увеличить свою прибыль в долгосрочной перспективе на целых 1%», — говорит Кляйн.

Инвестирование в бизнес

«Сотрудник, достигший максимального уровня 401 (k), может захотеть рассмотреть возможность инвестирования в бизнес, — говорит Кирк Чизхолм, менеджер по управлению активами Innovative Advisory Group в Лексингтоне, штат Массачусетс. — Многие предприятия, такие как недвижимость, имеют щедрые налоговые льготы.. Помимо этих налоговых льгот, владельцы бизнеса могут решить, какой тип пенсионного плана они хотят создать. Если, например, они захотят создать план 401 (k) для своей компании, они смогут расширить свой план 401 (k) взносы сверх того, что они могут иметь у своего работодателя «.

Пенсии

Основываясь на предыдущей идее, некоторые владельцы бизнеса захотят рассмотреть вопрос о создании пенсионного плана или плана с установленными выплатами, выходящего за рамки любого 401 (k), которое может предложить их компания. Крупные компании отказались от пенсионных планов из-за их высокой стоимости, но эти планы могут хорошо работать для некоторых владельцев малого бизнеса, особенно для успешных людей старше 40 лет.

«Эти владельцы бизнеса могут отложить дополнительные деньги от налогов до выхода на пенсию, используя пенсионный план для себя или ключевых сотрудников в дополнение к плану 401 (k)», — отмечает Кляйн.

Настройка каждого сообщества вверх для выхода напенсию Повышение Закон 2019 (Закон SECURE) является законопроект разработан,чтобы помочь людям сохранить для выхода напенсию.Один из компонентов законопроекта упрощает и удешевляет владельцам малого бизнеса создание пенсионных планов для сотрудников.Начиная с 2021 года это правило позволяет большему количеству малых предприятий объединяться, чтобы предлагать так называемые планы с несколькими работодателями или депутаты Европарламента.

Краткий обзор

Закон SECURE позволяет большему количеству лиц, работающих неполный рабочий день, откладывать сбережения с помощью пенсионных планов, спонсируемых работодателем.

Требования к некоторым работам: рупий должныработатьне менее 500 часов в год в течение трех лет подряд, чтобы иметь право на участие.11

HSA

Еще один вариант для тех, кто готов рискнуть, имея план медицинского страхования с высокой франшизой, — это пополнить счет сбережений здоровья (HSA). «Один из вариантов, который мы в последнее время изучали с нашими клиентами, — это доступность HSA, — говорит Дэвид С. Хантер, CFP из Horizons Wealth Management в Эшвилле, Северная Каролина. — Если они соответствуют критериям, потенциально существует больше налоговых льгот для этих взносов, чем 401 (k) могли иметь. Кроме того, поэтапного отказа  от взносов на основе заработанного дохода не происходит. У HSA есть много преимуществ, таких как вычет, отсрочка дохода и безналоговое распределение, что для все большего числа вкладчиков равносильно очень удобному выходу на пенсию инструмент экономии «.

Взносы после уплаты налогов 401 (k)

Вы также можете увидеть, позволяет ли ваша компания 401 (k) делать взносы после уплаты налогов в вашу 401 (k) в пределах установленного законом предела комбинированных взносов работодателя / сотрудника (57 000 долларов США на 2020 год и 58 000 долларов США на 2021 год).12

«Большинство работодателей не разрешают отчисления после уплаты налогов, но если ваш план позволяет это, это может быть очень выгодно», — говорит Дэймон Гонсалес, CFP, RICP, компании Domestique Capital LLC в Плано, штат Техас. «Доходы от ваших сбережений после уплаты налогов растут без учета налогов, и, как только вы отказываетесь от обслуживания, вы можете направить то, что вы внесли после уплаты налогов, на свой 401 (k), в Roth IRA. Рост этих доходов после уплаты налогов долларов необходимо будет перевести в традиционную IRA «.

Ротс

Наконец, тем, кто может позволить себе играть в обе стороны налоговой игры, следует рассмотреть возможность использования Roth IRA или Roth 401 (k) s. Перенос налогов на более поздний срок, как в случае с обычным 401 (k), не всегда гарантирует наибольшее преимущество. Инвесторы, владеющие обоими, могут в будущем снимать средства со счета, который имеет наибольший смысл. Если налоговые ставки вырастут, откажитесь от Roth, потому что налоги уже были уплачены за находящиеся там средства. Если налоговые ставки снижаются, инвестор может снимать деньги с традиционного счета 401 (k) и платить налоги по более низкой ставке.

Суть

Все эти варианты инвестирования бывают разной степени сложности, ликвидности или неликвидности и риска. Но они доказывают, что да, существуют льготные с точки зрения налогообложения способы накопления на пенсию после 401 (k). Есть много способов максимально увеличить ваши сбережения, поэтому внимательные специалисты по планированию должны рассмотреть столько методов, сколько имеет смысл для достижения своих целей.