Все о медицинском страховании COBRA

Ключевые выводы

• COBRA — это аббревиатура от Закона о согласовании консолидированного омнибуса бюджета, который предоставляет имеющим на это право сотрудникам и их иждивенцам возможность продолжения медицинского страхования в случае потери работы или сокращения рабочего времени.
• Работодатели с 20 или более сотрудниками, эквивалентными полной занятости, обычно обязаны предлагать страховое покрытие COBRA.
• Страхование здоровья от COBRA распространяется на ограниченный период от 18 до 36 месяцев, в зависимости от применимых сценариев.
• Стоимость страхового покрытия COBRA обычно высока, потому что недавно безработный оплачивает полную стоимость страховки (работодатели обычно платят значительную часть страховых взносов для сотрудников).
• Если вы потеряли медицинскую страховку из-за потери работы во время пандемии коронавируса 2020 года, вы имеете право на «специальный период регистрации» на федеральной бирже, который дает вам 60 дней для регистрации. Это может быть способ найти более дешевый вариант медицинского страхования, чем COBRA.

Краткий обзор

В рамках Закона оамериканском плане спасения от 2021 года федеральное правительство будет выплачивать страховые взносы COBRA лицам (и их застрахованным родственникам), потерявшим работу в результате пандемии коронавируса с 1 апреля по 30 сентября 2021 года.

Согласно COBRA бывшим сотрудникам, супругам, бывшим супругам и детям-иждивенцам должна быть предложена возможность продолжения медицинского страхования по групповым ставкам, которое в противном случае было бы прекращено.Хотя эти люди, вероятно, будут платить больше за страхование здоровья через COBRA, чем как наемные работники (потому что работодатель больше не будет оплачивать часть стоимости страховых взносов), покрытие COBRA может быть дешевле, чем было бы индивидуальное страхование здоровья.

Важно отметить, что COBRA — это программа медицинского страхования, и планы могут покрывать расходы на рецептурные лекарства, стоматологическое лечение и уход за зрением. Она не включает в себя страхование жизни  и  страхование на случай инвалидности.

Право на медицинское страхование COBRA

Существуют разные наборы критериев для разных сотрудников и других лиц, которые могут иметь право на покрытие COBRA. Помимо соответствия этим критериям, правомочные сотрудники обычно могут получить покрытие COBRA только после определенных квалификационных событий, как описано ниже.

Работодатели с 20 или более сотрудниками, эквивалентными полной занятости, обычно обязаны предлагать страховое покрытие COBRA. Рабочее время сотрудников, работающих неполный рабочий день, можно объединить, чтобы создать сотрудника, эквивалентного полной занятости, который определяет общую применимость КОБРЫ для работодателя. COBRA применяется к планам, предлагаемым работодателями из частного сектора, а также к планам, спонсируемым большинством местных властей и властей штата. Федеральные служащие подпадают под действие закона, аналогичного COBRA.

Кроме того, во многих штатах действуют местные законы, подобные COBRA.Как правило, они применяются к медицинским страховым компаниям работодателей, в которых работает менее 20 сотрудников, и часто называются планами mini-COBRA.

Сотрудник, имеющий право на участие в программе COBRA, должен быть зачислен в спонсируемый компанией  план группового медицинского страхования  за день до наступления соответствующего  события  .План страхования должен действовать более 50% обычных рабочих дней работодателя в предыдущем календарном году. Работодатель должен продолжать предлагать своим существующим сотрудникам план медицинского страхования, чтобы уходящий сотрудник имел право на COBRA. В случае, если работодатель прекращает свою деятельность или работодатель больше не предлагает медицинское страхование существующим сотрудникам (например, если количество сотрудников становится меньше 20), уходящий сотрудник может больше не иметь права на покрытие COBRA.

Соответствующее событие должно привести к потере медицинского страхования работника. Тип квалификационного события определяет список квалифицированных бенефициаров, и условия варьируются для каждого типа бенефициара.

Плюсы и минусы покрытия COBRA

Лицо, выбравшее страховое покрытие COBRA, может продолжать пользоваться услугами того же врача, плана медицинского страхования и поставщиков медицинских услуг. Бенефициары COBRA также сохраняют существующее покрытие для ранее существовавших заболеваний и любых обычных рецептурных препаратов. Стоимость плана может быть ниже, чем у других стандартных планов, и это лучше, чем оставаться незастрахованным, поскольку он предлагает защиту от высоких медицинских счетов, которые необходимо оплатить в случае любой болезни.

Тем не менее, важно помнить о недостатках COBRA. Некоторые из наиболее заметных из них включают высокую стоимость страховки, когда она полностью ложится на человека, ограниченный период страхового покрытия в рамках COBRA и постоянную зависимость от работодателя. Если работодатель решит прекратить покрытие, бывший сотрудник или связанный с ним бенефициар больше не будут иметь доступа к COBRA.

Если работодатель изменяет план медицинского страхования, получатель COBRA должен будет принять изменения, даже если измененный план не предлагает наилучшего соответствия потребностям человека. Новый план может изменить период покрытия и количество доступных услуг, например, и он может увеличить или уменьшить отчисления и доплаты.

По этим причинам лица, имеющие право на покрытие COBRA, должны взвесить все за и против COBRA с другими доступными индивидуальными планами, чтобы выбрать наиболее подходящий вариант.

Потенциальный бенефициар COBRA также может выяснить, например, могут ли они иметь право на участие в программе государственной помощи, такой как  Medicaid,  или других государственных или местных программах. Однако такие планы могут быть ограничены группами с низким доходом и могут не предлагать лучший уход и услуги по сравнению с другими планами.

Здоровые люди могут изучить вариант недорогого плана скидок на медицинское обслуживание. Но эти планы не считаются страховым покрытием, что может затруднить получение медицинской страховки в будущем, поскольку подписка на один из этих планов означает, что страховое покрытие считается прерванным.

Управление высокой премией COBRA

Если вы рассматриваете покрытие COBRA, но вас беспокоят различия между стоимостью страхового покрытия по этой программе и стоимостью страхования при поддержке работодателя, следует учитывать ряд важных соображений.

Когда вы теряете работу, вы обычно теряете свой счет с гибкими расходами (FSA). Если есть угроза потери работы, вам разрешается потратить весь годовой взнос в FSA до того, как вы станете безработным. Если вы собирались внести 1200 долларов в год, но сейчас только январь, например, и у вас было удержано только 100 долларов из вашей зарплаты для вашего FSA, вы все равно можете потратить все 1200 долларов, которые вы планировали внести, — скажем, посещая всех своих врачей и немедленно выписывая все рецепты.

Выбрав COBRA, вы можете изменить свой план в течение годового периода открытой регистрации работодателя и выбрать менее дорогой план, например, предпочтительный поставщик медицинских услуг (PPO) или организация по поддержанию здоровья (HMO).

Если возможно, возмещаемый налоговый кредит, называемый налоговым кредитом на медицинское страхование (HCTC), может быть использован соответствующими лицами для оплаты до 72,5% страховых взносов на медицинское страхование, включая дополнительное покрытие COBRA. Срок действия программы HCTC истекал 31 декабря 2020 г., но IRS продлил ее до 31 декабря 2021 г.

Налоговые вычеты также могут помочь снизить бремя более высоких премий. При подаче годовой налоговой декларации вам разрешается вычитать страховые взносы COBRA и другие  медицинские расходы,  превышающие 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI) в вашей федеральной налоговой декларации за 2019 год (но вы должны указать свои вычеты в Приложении A ). Обратите внимание, что пороговая сумма должна быть увеличена до 10% от AGI для налогов 2020 года.

Вы можете добиться дополнительной экономии, сократив другие расходы на здравоохранение, такие как переход на непатентованные лекарства или покупку более крупных расходных материалов  со скидкой  и посещение недорогого сообщества или розничной клиники для получения основных медицинских услуг.

Наконец, вы можете использовать средства своего сберегательного счета для здоровья (HSA) для оплаты страховых взносов COBRA, а также медицинских расходов, что может значительно снизить риск потери пособий по медицинскому страхованию.

Важно отметить, что своевременная оплата страховых взносов COBRA имеет важное значение для поддержания покрытия в течение всего срока вашего права на участие. Первоначальный страховой взнос должен быть произведен в течение 45 дней с даты вашего избрания КОБРЫ, и невыплата этого платежа может привести к потере ваших прав КОБРЫ. Платеж обычно предназначен для покрытия периода, имеющего обратную силу, начиная с даты потери страхового покрытия и квалификационного события, установившего право на участие.

Если вы не производите платежи COBRA вовремя, но делаете это в течение льготного периода для этого периода покрытия, существует вероятность того, что ваше покрытие будет отменено до получения платежа, после чего покрытие будет восстановлено.