Как массовое увеличение COLA может фактически съесть ваше социальное обеспечение

Когда в следующем году пособия по социальному обеспечению увеличатся примерно на 6%, чтобы не отставать от стремительно растущей инфляции, для некоторых бенефициаров увеличение выплат может сопровождаться существенной оговоркой. Ожидаемый в январе исторический скачок ежегодной корректировки стоимости жизни (COLA) в системе социального обеспечения может привести к тому, что ваш доход превысит пороговые значения, определяющие размер страховых взносов в Medicare Part B и то, какая часть ваших пособий по социальному обеспечению облагается подоходным налогом.

Финансовый консультант может помочь вам спланировать COLA социального обеспечения и уменьшить ваш налогооблагаемый доход. Найдите его сейчас.

Определение COLA

Федеральное правительство ежегодно корректирует сумму социального обеспечения, которую получают бенефициары, чтобы идти в ногу с инфляцией. Это изменение известно как корректировка стоимости жизни (Cost of Living Adjustment или COLA), и оно призвано сохранить покупательную способность пособий по социальному обеспечению.

Администрация социального обеспечения ежегодно рассчитывает COLA, измеряя инфляцию в третьем квартале по сравнению с предыдущим годом. Для этого правительство изучает 12-месячное изменение индекса потребительских цен для городских наемных и канцелярских работников (CPI-W), а затем увеличивает пособия по социальному обеспечению в соответствии с темпами инфляции.

В связи с резким ростом цен на товары и услуги в 2021 году, по данным Лиги пожилых людей, в следующем году пособия получателей социального обеспечения могут вырасти на 6,2%. Хотя это звучит как отличная новость, это может означать, что для некоторых бенефициаров также увеличатся страховые взносы по части B программы Medicare, а из их пособий будет удерживаться больше налогов.

COLA и премии по части B программы Medicare

Страховые взносы Medicare Part B, которые покрывают услуги врачей и амбулаторные услуги, вычитаются из ежемесячного чека Social Security. Размер вашего платежа зависит от вашего дохода. Если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) превышает определенную сумму, вы можете выплачивать так называемую ежемесячную корректирующую сумму, связанную с доходом (IRMAA).

Ежемесячный страховой взнос для одиноких лиц с доходом $88 000 или менее и супружеских пар с доходом $176 000 или менее составит $148,50 в 2021 году. Для налогоплательщиков, зарабатывающих больше, страховые взносы могут достигать 504,90 долларов США в месяц.

Вот обзор пороговых значений дохода и соответствующих ежемесячных страховых взносов по части В:

Премии Medicare Part B Годовой доход для физических лиц Годовой доход для семейных пар Часть B Ежемесячная премия (2021) До $88,000 До $176,000 $148. 50 $88,001-$111,000 $176,001-$222,000 $207. 90 $111,001-$138,000 $222,001-$276,000 $297 $138,001-$165,000 $276,001-$330,000 $386. 10 $165,001-$499,999 $330,001-$749,999 $475. 20 $500,000 и выше $750,000 и выше $504. 90

Ежегодные COLA могут перевести получателя социального обеспечения в следующую группу доходов и привести к увеличению страховых взносов по части B. Например, у одинокого человека с годовым пенсионным доходом в $110 000 из его пособия по социальному обеспечению ежемесячно вычитается $207,90 на часть B. Но после получения 6% прибавки к социальному обеспечению за счет COLA в следующем году, этот человек превысит свой нынешний порог дохода и будет платить 297 долларов в месяц в виде страховых взносов на часть B.

Между тем, в последние десятилетия страховые взносы росли быстрее, чем COLA. Согласно «Влиянию инфляции на пособия по социальному обеспечению», опубликованному Центром пенсионных исследований при Бостонском колледже, страховые взносы по части В в период с 2000 по 2020 год подскочили в среднем на 5,9% в год. Увеличение пособий по социальному обеспечению в среднем составляло всего 2,2% в год в течение того же периода времени.

Воздействие повышения страховых взносов на часть В будет еще более значительным для лиц с высоким уровнем дохода, поскольку их страховые взносы составляют большую долю их пособий по социальному обеспечению», — пишут Алисия Х. Маннелл и Патрик Хаббард.

COLA и налоги

Как и страховые взносы части В, COLA в следующем году может оказать более значительное влияние на то, как облагаются налогом пособия по социальному обеспечению, чем в предыдущие годы. Согласно действующему федеральному законодательству, лица с совокупным валовым доходом от $25 000 до $34 000 платят федеральный подоходный налог на 50% своих пособий по социальному обеспечению, а лица с совокупным валовым доходом свыше $34 000 платят федеральный подоходный налог на 85% своих пособий. При этом супружеские пары платят налоги с 50% своего совокупного валового дохода, если он составляет от $32 000 до $44 000. До 85% выплат облагается налогом, если совокупный валовой доход пары превышает $44 000.

Однако Центр пенсионных исследований отмечает, что эти пороговые значения доходов не увеличиваются каждый год «в ответ на рост заработной платы или цен», в результате чего все больше и больше получателей социального обеспечения вынуждены платить налоги со своих пособий.

Налог на доходы физических лиц с неиндексированными порогами для налогообложения льгот означает, что заработная плата

рост и инфляция будут облагать налогом все большую часть пособий по социальному обеспечению. Налогообложение еще больше снижает чистую выгоду, которую получат люди.

Как защитить свои пособия по социальному обеспечению

Уменьшение валового дохода является одной из наиболее распространенных стратегий защиты таких активов, как пособия по социальному обеспечению, от более высоких налоговых ставок. Квалифицированное благотворительное распределение из IRA — это один из способов сделать именно это.

Квалифицированный благотворительный вычет или QCD — это деньги, переведенные непосредственно из IRA в благотворительную организацию. Взнос не считается частью вашего налогооблагаемого дохода и может удовлетворить ваши обязательные минимальные выплаты (RMD). Например, человек, который должен изъять 20 000 долларов из своей IRA, может вместо этого просто перевести деньги в квалифицированную благотворительную организацию, снизив тем самым свой налоговый счет.

Использование обязательных минимальных дивидендов (RMD) на благотворительные цели — это отличный способ помочь снизить доход клиента, особенно по мере роста RMD», — говорит Райан Маршалл, сертифицированный специалист по финансовому планированию и аккредитованный инвестиционный фидуциарий в Ela Financial в Нью-Джерси. «Большинство клиентов уже жертвуют на благотворительные цели, поэтому вместо того, чтобы деньги поступали от клиента расчетный или сберегательный счет мы используем RMD IRA для финансирования их благотворительных взносов»

Например, отметил он, если клиент, который должен вывести 30 000 долларов из своей IRA, окажется на 10 000 долларов выше определенного порога дохода Medicare, он может сделать благотворительное пожертвование в размере 10 000 долларов непосредственно со своего пенсионного счета и избежать уплаты более высоких взносов по части B.

Они все равно делают пожертвования», — отметил Маршалл. «Вопрос только в том, как и где они делают пожертвования»

Итоги

Поскольку цены на товары и услуги продолжают расти, федеральное правительство использует ежегодную корректировку стоимости жизни, чтобы пособия по социальному обеспечению не отставали от них. Ожидается, что в следующем году COLA будет самым большим увеличением за последние десятилетия (6,2%) и может привести к увеличению налоговых счетов и повышению страховых взносов по части B программы Medicare для некоторых получателей социального обеспечения. Уменьшение валового дохода за счет пожертвования обязательных минимальных отчислений из IRA на благотворительность может помочь смягчить потенциальное негативное влияние исторической COLA в следующем году.

Советы по планированию социального обеспечения

Право на получение пособия по социальному обеспечению наступает в возрасте 62 лет, но чем дольше человек откладывает получение пособия, тем больше оно будет. Используйте калькулятор социального обеспечения SmartAsset, чтобы узнать, какую сумму вы сможете получить в разном возрасте.

Финансовый консультант может стать неоценимым помощником при планировании выхода на пенсию и принятии решения о том, когда получать социальное обеспечение. Попробуйте воспользоваться бесплатным инструментом подбора SmartAsset, чтобы получить в пару не более трех консультантов. Если вы готовы к общению с консультантами, начните прямо сейчас.

Фотокредит: iStock. com/mphillips007, iStock. com/pic_studio, iStock. com /катлехо Сейса

Запись Как массовое увеличение COLA может фактически съесть ваше социальное обеспечение впервые появилась SmartAsset Blog.