RRSP со сроком погашения: что это значит, как это работает
Зрелый зарегистрированный план пенсионных накоплений (зрелый RRSP) — это канадский план пенсионных накоплений, который достиг стадии использования для получения пенсионного дохода бенефициаром. Он представляет собой механизм пенсионных накоплений и инвестиций с установленными взносами, аналогичный планам 401(k) в США. В этой статье мы рассмотрим концепцию зрелого RRSP, принцип его работы и его последствия для планирования выхода на пенсию.
Понимание понятия «зрелый RRSP
Зрелый RRSP — это пенсионный план, который вышел из фазы накопления и теперь сосредоточен на обеспечении пенсионного дохода для своих бенефициаров. В отличие от некоторых пенсионных планов, которые автоматически выплачивают пенсионный доход, зрелый RRSP требует от пенсионеров периодического снятия средств со счета, чтобы получить доступ к своим средствам.
Как работает зрелый RRSP
RRSP со сроком погашения похож на зарегистрированный пенсионный фонд (RRIF) тем, что оба плана выплачивают пенсионный доход бенефициару. Однако есть разница в механизме. RRIF переводится на носитель и перерегистрируется в правительстве как другой финансовый инструмент, осуществляющий регулярные выплаты аннуитету. С другой стороны, RRSP с истекшим сроком погашения не производит выплаты автоматически. Чтобы получить доступ к средствам, бенефициары должны периодически снимать деньги.
Варианты погашения RRSP
Юридически срок действия RRSP наступает 31 декабря года, в котором участник плана достигает возраста 71 года. В этот момент RRSP может быть конвертирован в различные варианты или их комбинацию:
- Перевести активы в RRIF: Пенсионеры могут перевести часть или все свои активы RRSP в зарегистрированный фонд пенсионного дохода (RRIF) и начать получать минимальные ежегодные выплаты со счета RRIF.
- Приобрести аннуитет: Другой вариант — использовать часть или весь счет RRSP для покупки аннуитета. Это позволит пенсионерам регулярно получать налогооблагаемые платежи.
- Обналичить RRSP: У пенсионеров также есть возможность частично или полностью обналичить средства со счета RRSP. Однако в этом случае потребуется документальное подтверждение снятия средств в декларации о доходах за этот год и уплата соответствующего подоходного налога.
Важно отметить, что участникам RRSP не обязательно дожидаться 71 года, чтобы начать получать выплаты со своих счетов. Они могут конвертировать свой RRSP в RRIF или аннуитет в любое время до даты погашения плана.
RRSP, TFSA и другие источники пенсионного дохода
В Канаде RRSP был основным государственным пенсионным планом на протяжении более 50 лет, пока в 2009 году не был введен безналоговый сберегательный счет (TFSA). TFSA сопоставим с Roth IRA в США, поскольку оба освобождены от налогов и финансируются из средств после уплаты налогов. Оба они также предлагают безналоговый рост и безналоговое снятие средств, включая прибыль.
Хотя RRSP и TFSA имеют общую цель — помочь канадцам откладывать деньги на пенсию, они различаются по своим функциям и критериям отбора. По данным опроса CBIC 2018 года, 51 % канадцев имеют или рассчитывают иметь RRSP в качестве источника пенсионного дохода, в то время как для TFSA этот показатель составляет 32 %. Однако государственные пенсии и пособия, а также пенсионные планы, финансируемые работодателем, по-прежнему являются значительными источниками пенсионного дохода для многих канадцев.
Заключение
RRSP — это канадский план пенсионных накоплений, который перешел от этапа накопления к обеспечению пенсионного дохода для своих бенефициаров. Чтобы получить доступ к своим средствам, пенсионеры должны периодически снимать деньги со счета. Понимание вариантов, доступных при наступлении срока погашения RRSP, таких как перевод активов в RRIF или покупка аннуитета, может помочь пенсионерам эффективно управлять своим пенсионным доходом. Кроме того, учет других источников пенсионного дохода, таких как TFSA и государственные пенсии, имеет решающее значение для составления хорошо продуманного пенсионного плана.
Вопросы и ответы
Что такое RRSP со сроком погашения?
Зрелый зарегистрированный план пенсионных накоплений (RRSP) — это канадский пенсионный план, который завершил фазу накопления и теперь сосредоточен на обеспечении пенсионного дохода для бенефициара.
Как работает RRSP со зрелым возрастом?
Зрелый RRSP похож на зарегистрированный пенсионный фонд (RRIF) в том, что он выплачивает пенсионный доход бенефициару. Однако, в отличие от RRIF, зрелый RRSP не производит автоматических выплат. Чтобы получить доступ к своим средствам, пенсионеры должны периодически снимать деньги со счета.
Когда наступает срок погашения RRSP?
Юридически срок действия RRSP наступает 31 декабря года, в котором участник плана достигает возраста 71 года. В этот момент RRSP можно конвертировать в различные варианты, такие как RRIF или аннуитет, или обналичить.
Какие существуют варианты для RRSP, срок действия которого истек?
После наступления срока погашения RRSP может быть преобразован в RRIF, по которому пенсионеры могут начать получать минимальные ежегодные выплаты, или использован для покупки аннуитета, обеспечивающего регулярные налогооблагаемые выплаты. В качестве альтернативы пенсионеры могут частично или полностью обналичить RRSP, но это повлечет за собой обязательства по уплате подоходного налога.
Могу ли я получить доступ к своему RRSP до наступления срока его действия?
Да, вы можете получить доступ к своему RRSP до наступления срока его погашения. Вы можете конвертировать свой RRSP в RRIF или аннуитет в любое время до наступления даты погашения плана. Однако помните, что досрочное снятие средств может быть связано с налоговыми последствиями и ограничениями.
В чем разница между RRSP и TFSA?
Хотя RRSP и Tax-Free Savings Accounts (TFSA) являются вариантами пенсионных накоплений в Канаде, они имеют разные особенности и критерии отбора. Взносы на RRSP облагаются налогом, а снятие средств облагается налогом. Взносы в TFSA делаются из средств после уплаты налогов, а снятие средств не облагается налогом. Лимиты годовых взносов в RRSP зависят от дохода, а в TFSA — независимо от дохода.
Какие еще источники пенсионного дохода мне следует рассмотреть?
Помимо RRSP и TFSA, к другим источникам пенсионного дохода следует отнести государственные пенсии и пособия, такие как Canada Pension Plan (CPP) и Old Age Security (OAS), а также пенсионные планы, спонсируемые работодателем. Важно иметь диверсифицированный портфель пенсионных доходов, чтобы обеспечить свои финансовые потребности во время выхода на пенсию.