Налоговый вычет на благотворительные пожертвования: Делали ли вы пожертвования в прошлом году? Вот что можно вычесть из налогов.
Примечание редактора: эта статья была первоначально опубликована 8 декабря 2021 года. Другие материалы о налоговом сезоне USA TODAY можно найти здесь.
В этом году благотворительность во время праздничного сезона приобретает новый, более счастливый смысл, когда речь идет о налоговых вычетах.
Обычно большинство людей не могут получить налоговые льготы при пожертвовании денег на благотворительность, если они заявляют стандартный вычет в своих федеральных налоговых декларациях. В настоящее время почти 9 из 10 налогоплательщиков используют этот стандартный вычет.
Но в связи с пандемией Конгресс создал специальную, но временную льготу для пожертвования денег на квалифицированную благотворительность, которая распространяется на людей, которые не делают отчислений.
Семейная пара, использующая стандартный вычет, может претендовать на сумму до 600 долларов США на денежные взносы, сделанные в квалифицированные благотворительные организации в 2021 году, если подает совместную декларацию. Это временная льгота, срок действия которой истекает 1 января.
2022 TAX GUIDE: Ключевые даты подачи и продления декларации, получения кредитов и планирования возврата
Ежедневный денежный бюллетень: получайте наши последние новости о личных финансах прямо в ваш почтовый ящик
Одинокий человек, включая состоящих в браке лиц, подающих отдельные декларации, может претендовать на вычет в размере до 300 долларов на денежные взносы.
Если что-то из этого звучит знакомо, то так оно и есть.
В федеральных налоговых декларациях за 2020 год денежные пожертвования в размере до 300 долларов, сделанные в пользу соответствующих организаций, рассматривались как вычет для тех, кто не включал в статью расходов.
«Разница в этом году: Те, кто подает совместную декларацию для супругов, могут получить прямой вычет на общую сумму до 600 долларов», — сказал Марк Стебер, главный специалист по налоговой информации в Jackson Hewitt, национальной сети компаний по подготовке налоговых деклараций.
Волонтеры-звонари помогают дарить надежду и счастье другим людям.
Отметьте свой календарь: Вот почему пожертвования в декабре имеют смысл
Такие новости могут послужить дополнительным стимулом для того, чтобы отказаться от покупки не самых лучших подарков и вместо этого пожертвовать деньги на благотворительность, которая имеет особое значение для кого-то из вашего списка подарков.
Возможно, налоговые льготы даже заставят вас сказать близким друзьям, что в этом году вместо подарков вы хотели бы, чтобы они пожертвовали деньги непосредственно на вашу любимую благотворительную организацию или дело.
Экономия на налогах может составить от $30 до $222
Количество сэкономленных средств, конечно, зависит от того, сколько денег вы дарите, вашего налогооблагаемого дохода и вашей налоговой группы.
«При налоговых ставках от 10% до 37% вычет в размере 600 долларов будет стоить 60 долларов в виде уменьшения налогов для человека, находящегося в 10% налоговой группе, и 222 доллара для человека, находящегося в 37% налоговой группе», — говорит Марк Лускомб, главный аналитик Wolters Kluwer Tax & Accounting.
«Аналогично, вычет в размере 300 долларов будет стоить 30 долларов для человека, находящегося в 10% налоговой группе, и 111 долларов для человека, находящегося в 37% налоговой группе», — говорит он.
TAX REFUNDS: Использовать возврат налога или сохранить его? Возврат налогов задерживается, но планируйте инвестировать или тратить деньги уже сейчас.
НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ: Налоговые вычеты для самозанятых: Вы можете получить право на налоговые вычеты за открытие бизнеса
Поймите правила налоговых вычетов
Помните, что существуют лимиты и ограничения на этот вычет для тех, кто не делает выборку.
Вы можете вычесть взносы наличными, сделанные чеком, кредитной или дебетовой картой. Но Налоговое управление отмечает, что «денежные взносы не включают стоимость волонтерских услуг, ценных бумаг, предметов домашнего обихода или другого имущества».
Поэтому уборка дома и пожертвование мебели не подходят для этой уникальной налоговой льготы.
«Это должно быть денежное пожертвование — не товары или ваше время — и передано организации, утвержденной Налоговым управлением, а не просто другу, который делает хорошую работу в обществе», — говорит Стебер.
Получите документы, подтверждающие вычет
И вам нужны доказательства.
По словам Лускомба, для подтверждения благотворительного пожертвования достаточно аннулированного чека. Если вы передаете наличные деньги, вам необходимо письменное письмо от благотворительной организации, подтверждающее взнос.
Если вы передаете 250 долларов или более сразу группе, вам необходимо письменное сообщение о том, получил ли жертвователь что-то ценное взамен.
НАЛОГОВЫЙ СЕЗОН 2022: Когда нужно подавать налоговые декларации? Вот крайние сроки подачи
ОБЗОРНОЕ РУКОВОДСТВО ПО НАЛОГАМ: Руководство по налоговому сезону 2022 года: когда подавать декларацию, какое налоговое программное обеспечение использовать и многое другое.
Что делать, если вы даете больше денег?
Если у вас есть статья расходов, вы можете получить больший вычет на благотворительные взносы, включая пожертвования одежды, автомобилей, ценных бумаг и более дорогих товаров.
По словам Лизы Грини-Льюис, CPA и налогового эксперта TurboTax, в связи с пандемией в Вашингтоне временно отменены некоторые ограничения на то, сколько денег в виде наличных пожертвований вы можете вычесть, если вы учитываете статью расходов.
Обычно денежные пожертвования, которые вы можете вычесть, ограничиваются 60% от вашего скорректированного валового дохода, но это ограничение было временно отменено для деклараций за 2021 налоговый год, так же как и для 2020.
В результате «в 2021 году налогоплательщики могут заявить благотворительный вычет в размере до 100% своего скорректированного валового дохода или AGI», — говорит Сьюзан Аллен, старший менеджер по налоговой практике и этике Американского института CPAs.
Однако если вы можете пожертвовать много наличных, это не значит, что это лучшая стратегия с точки зрения налогового планирования.
Некоторым лучше пожертвовать акции, которые хранились более года и накопили значительную стоимость, непосредственно благотворительной организации, чтобы избежать налогов на прирост капитала.
Лучше всего посоветоваться с вашим налоговым специалистом. (Вы можете получить благотворительный вычет на неденежные активы, хранящиеся более одного года, в размере до 30% от совокупного дохода. Но Налоговое управление разрешает перенос на пять налоговых лет, если ваш благотворительный вычет превышает лимит AGI в данном налоговом году).
«Пожертвование ценных акций может быть особенно выгодным, поскольку вы можете получить вычет по справедливой рыночной стоимости пожертвованных акций без необходимости реализовывать прибыль от акций как налогооблагаемый прирост капитала», — говорит Лускомб.
Задержки с возвратом налогов: Налоговое управление говорит, что ошибки при проверке стимулов являются одной из причин задержек с возвратом налогов
СОСТОЯНИЕ МОЕГО ВОЗВРАТА: Когда нужно платить налоги в 2022 году и где находится мой налоговый возврат? Что вам нужно знать о налоговом сезоне.
Волонтеры загружают машину продуктами для традиционного обеда в День благодарения в центре обслуживания Capuchin Soup Kitchen в Детройте во вторник, 23 ноября 2021 г. Банк Comerica сотрудничает с Capuchin Soup Kitchen, чтобы дать 568 семьям из метро Детройта еду для тех, кто испытывает трудности.
Должны ли вы детализировать свои пожертвования благотворительным организациям?
Сейчас самое время подумать о том, какие пожертвования вы хотели бы сделать. Но опять же, необходимо учитывать, собираетесь ли вы делать вычеты по статьям расходов или нет.
«Если вы жертвуете неденежные предметы, вы должны иметь право на получение вычетов по статьям расходов», — говорит Грин-Льюис.
Ваши постатейные вычеты, отметила она, по таким расходам, как проценты по ипотеке, налоги на недвижимость и благотворительные взносы, должны в сумме превышать ваш стандартный вычет, который составляет 12 550 долларов для одиноких или отдельно проживающих супругов и 25 100 долларов для совместно проживающих супругов в 2021 году.
Для глав семей стандартный вычет составляет 18 800 долларов.
Многие люди не детализируют вычеты, особенно после вступления в силу изменений налоговых правил в 2018 году, которые почти удвоили стандартный вычет.
Большая инфляция также приведет к увеличению стандартного вычета на несколько сотен долларов для налоговой декларации за 2022 год, которая будет подаваться в 2023 году.
Стандартный вычет для супружеских пар, подающих совместные декларации, увеличится на $800 в 2022 году.
Для одиноких налогоплательщиков и лиц, состоящих в браке и подающих отдельные декларации, стандартный вычет увеличится на $400 в 2022 году.
Для глав семей стандартный вычет увеличится еще на $600 в 2022 году.
Делали ли вы пожертвования в квалифицированную благотворительную организацию?
Если вы делаете пожертвование в последний момент, вы должны быть уверены, что благотворительная организация, которую вы рассматриваете, является квалифицированной благотворительной организацией, чтобы получить налоговые льготы.
«Налогоплательщики часто пытаются получить вычеты за взносы в организации, которые не являются квалифицированными благотворительными организациями, такие как политические кандидаты или лоббистские организации», — говорит Лускомб.
Пожертвования на чью-то личную акцию GoFundMe обычно не проходят.
Однако пожертвования, сделанные в сертифицированные благотворительные фонды GoFundMe, подлежат вычету из налогооблагаемой базы и автоматически получают налоговые квитанции от партнера благотворительной организации, PayPal Giving Fund, по словам представителя GoFundMe.
У платформы для пожертвований есть специальные программы GoFundMe Cause, включая программы «Справедливость и равенство», «Гордость», «Психическое здоровье» и «Товары первой необходимости».
Сохраните документы, подтверждающие вычеты, и сделайте домашнюю работу заранее.
Вычеты из налогооблагаемой базы не облагаются налогом.
«Каждый год возникают судебные дела, в которых налоговая служба отказывает частным лицам в благотворительных взносах из-за отсутствия необходимой документации, неправильной оценки или отсутствия оценки, если она необходима», — говорит Аллен.
Будьте осторожны в отношении простого вручения денег по любой просьбе в этот сезон пожертвований.
«К сожалению, в это время года существует множество мошенников, которые ищут «пожертвования», — предупреждает Стебер.
IRS предлагает онлайновый инструмент для поиска информации о статусе организации, освобожденной от налогов, на сайте IRS.gov.
Если быть внимательным сейчас — и сделать любые денежные пожертвования в последнюю минуту до 31 декабря — это может иметь большой смысл, потому что многие люди, которые не делают отчислений, получают налоговые льготы с ограниченным сроком хранения.
Связаться с Сьюзан Томпор можно по адресу [email protected]. Следите за ней в Twitter @tompor. Чтобы подписаться на рассылку, перейдите по адресу freep.com/specialoffer. Читайте больше о бизнесе и подписывайтесь на нашу рассылку новостей о бизнесе.