Операционный риск: обзор, важность и примеры

Что такое операционный риск?

Операционный риск — важнейшее понятие в мире бизнеса и финансов. Под ним понимаются неопределенности и опасности, с которыми компания сталкивается в ходе своей повседневной деятельности в определенной сфере или отрасли. В отличие от рисков, возникающих из-за внешних факторов, таких как политические или экономические события, операционный риск возникает из-за внутренних сбоев в процедурах, системах и людях внутри организации. Это один из видов бизнес-рисков, который может иметь значительные последствия для успеха или неудачи компании.
Операционный риск можно классифицировать как разновидность несистематического риска, который является уникальным для конкретной компании или отрасли. Понимание и эффективное управление операционным риском необходимо компаниям для эффективной работы, защиты своих активов и поддержания репутации на рынке.

Понимание операционного риска

Операционный риск сосредоточен на том, как компания ведет свою деятельность, а не на рисках, присущих конкретной отрасли. Он включает в себя решения, принимаемые организацией в отношении процессов, процедур и приоритетов. Хотя операционные риски не гарантируют неудачу или финансовые потери, они могут существенно повлиять на результаты деятельности компании в зависимости от ее внутренних управленческих решений. фактор играет решающую роль в операционном риске. Ошибки или неудачи, возникающие в результате действий или решений, принимаемых сотрудниками компании, могут способствовать возникновению операционного риска. Операционный риск варьируется в различных отраслях, и это важный фактор при оценке потенциальных инвестиционных решений. Отрасли с минимальным взаимодействием с людьми, как правило, имеют более низкий операционный риск.
Помимо операционного риска, к другим видам бизнес-риска относятся стратегический риск (несоблюдение модели или плана) и риск несоблюдения требований (несоблюдение законов и отраслевых норм).

Причины операционного риска

Операционный риск может возникать из различных источников в компании. Четыре основных направления, которые способствуют возникновению операционного риска, — это люди, процессы, системы и внешние события. Компании должны стремиться к снижению этих рисков в рамках каждой категории, чтобы минимизировать их влияние на бизнес-операции.

Люди

Операционный риск, связанный с людьми, может быть вызван недостатками или нехваткой сотрудников. Например, в компании может не хватать сотрудников, обладающих необходимыми знаниями и навыками для решения конкретных задач. С другой стороны, недостаточное количество персонала в пиковые сезоны или периоды загруженности также может создавать операционные риски.
Для снижения операционных рисков, связанных с персоналом, компании могут обратиться к рынку труда, чтобы нанять квалифицированный персонал. Однако это влечет за собой новые риски, такие как поиск подходящих кандидатов, обучение сотрудников и обеспечение высокой степени удержания персонала. Финансовые последствия решения этих вопросов делают операционные риски, связанные с персоналом, тесно связанными с финансовыми последствиями.

Процессы

У каждой компании есть свой набор процессов, которые могут варьироваться от простых до сложных в зависимости от характера бизнеса. Четко определенные процессы необходимы для бесперебойной работы, поскольку они обеспечивают выполнение задач в правильной последовательности во избежание неблагоприятных последствий.
Компании с высокой текучестью кадров могут столкнуться с трудностями при разработке и документировании своих процессов. Неадекватные процессы могут также подвергать компании таким рискам, как сговор и сбои в системе внутреннего контроля, что может привести к финансовым потерям в результате хищений.

Системы

Современные предприятия все больше полагаются на программное обеспечение и системы для обеспечения своей деятельности. Операционный риск, связанный с системами, возникает из-за таких факторов, как устаревшие или неадекватные системы, неправильная конфигурация и недостаточная производительность. Неэффективные системы могут поставить компанию в невыгодное положение по сравнению с конкурентами.
Технические аспекты систем также способствуют операционному риску. Ошибки, технические недостатки и ограничения пропускной способности могут повысить подверженность компании киберпреступности и помешать эффективности.

Внешние события

Операционный риск также может быть вызван внешними событиями. Стихийные бедствия, политические изменения, невыполнение контрактов третьими сторонами — вот примеры внешних факторов, которые могут нарушить работу компании. Некоторые риски относятся к отдельным категориям, например геополитический риск, но другие являются неотъемлемой частью бизнеса.
Важно отметить, что операционный риск никогда не может быть полностью устранен. Руководство должно определить уровень операционного риска, который компания готова принять.

7 категорий операционного риска

Четыре причины, упомянутые выше, можно разделить на семь основных категорий операционного риска. Эти категории охватывают конкретные риски, которые компаниям необходимо выявлять и эффективно управлять ими:

1. Внутреннее мошенничество

Внутреннее мошенничество относится к ситуациям, когда сотрудники вступают в сговор с целью обойти механизмы внутреннего контроля и незаконно присвоить ресурсы компании. Такая мошенническая деятельность может привести к значительным финансовым потерям и ухудшению репутации.

2. Внешнее мошенничество

Внешнее мошенничество — это попытки независимых сторон, не входящих в компанию, совершить такие действия, как взяточничество, кража, подлог или кибератака. Компании должны применять надежные меры безопасности для защиты от внешних угроз.

3. Технологические сбои

Технологические сбои включают в себя недостатки компьютерных систем, аппаратного и программного обеспечения, а также их взаимодействие. Устаревшие или плохо настроенные системы могут затруднять работу и подвергать компанию повышенным киберрискам. Предприятиям крайне важно регулярно оценивать и обновлять свою технологическую инфраструктуру.

4. Выполнение процесса

Риск выполнения процессов возникает, когда руководство не может должным образом оценить процесс или когда сотрудники отклоняются от установленных процессов. Неэффективные или неэффективные процессы могут привести к ошибкам, задержкам и некачественным результатам. Для компаний важно иметь четкие и хорошо документированные процессы, а также регулярно контролировать и оценивать их выполнение.

5. Безопасность и здоровье на рабочем месте

Риски безопасности и здоровья на рабочем месте связаны с опасностями, которые могут причинить вред сотрудникам, клиентам или общественности. Невозможность обеспечить безопасную рабочую среду может привести к юридическим обязательствам, ухудшению репутации и недовольству сотрудников. Компании должны соблюдать действующие нормы безопасности и внедрять надлежащие протоколы безопасности.

6. Прерывание и непрерывность бизнеса

Риски нарушения и непрерывности бизнеса включают в себя события, которые прерывают нормальную работу предприятия, такие как стихийные бедствия, отключение электроэнергии или нарушение цепочки поставок. Компаниям необходимо иметь надежные планы действий на случай непредвиденных обстоятельств, чтобы обеспечить непрерывность бизнеса и минимизировать последствия таких сбоев.

7. Соответствие нормативным и правовым требованиям

Риски, связанные с соблюдением нормативных и правовых требований, возникают в результате несоблюдения законов, нормативных актов и отраслевых стандартов. Несоблюдение требований может привести к штрафам, пеням, судебным искам и ущербу для репутации. Компании должны постоянно следить за актуальными нормативными актами и внедрять эффективные программы обеспечения соответствия.

Как оценить операционный риск

Оценка операционного риска включает в себя выявление потенциальных рисков, оценку их вероятности и влияния, а также определение приоритетов для эффективного управления рисками. Ниже приведены некоторые распространенные методы и инструменты, используемые для оценки операционного риска:

Самооценка рисков (RSA)

RSA предполагает заполнение сотрудниками различных подразделений анкет для самооценки с целью выявления и оценки операционных рисков. Это помогает понять текущую картину рисков и определить приоритетные области для их снижения.

Ключевые показатели риска (KRIs)

KRI — это метрики или точки данных, которые служат сигналами раннего предупреждения о потенциальных операционных рисках. Отслеживая и анализируя KRI, компании могут заблаговременно выявлять и устранять возникающие риски до того, как они перерастут в серьезные проблемы.

Анализ данных о потерях

Анализ данных об убытках включает в себя анализ исторических данных об операционных убытках с целью выявления закономерностей и тенденций. Он помогает количественно оценить потенциальные убытки и понять частоту и серьезность прошлых событий, что позволяет разработать стратегии снижения рисков.

Анализ сценариев

Сценарный анализ предполагает разработку гипотетических сценариев и оценку их потенциального влияния на организацию. Рассматривая различные сценарии, компании могут лучше понять уязвимость и потенциальные последствия различных операционных рисков.

Как управлять операционным риском

Эффективное управление операционным риском крайне важно для компаний, чтобы защитить свои активы, репутацию и общую эффективность бизнеса. Вот несколько ключевых стратегий и практик для управления операционным риском:

Надежный внутренний контроль

Внедрение надежных механизмов внутреннего контроля является важнейшим условием минимизации операционного риска. Это включает в себя разработку четких политик и процедур, разделение обязанностей, проведение регулярных внутренних аудитов и поддержание эффективных механизмов надзора и мониторинга.

Обучение и информирование сотрудников

Правильно обученные и осведомленные сотрудники играют решающую роль в снижении операционного риска. Компании должны обеспечить комплексные программы обучения, чтобы сотрудники понимали свои роли, обязанности и важность соблюдения установленных процессов и механизмов контроля.

Передача риска через страхование

Страхование может помочь перенести некоторые операционные риски на страховщика, обеспечивая финансовую защиту в случае убытков. Компаниям следует оценить степень риска и рассмотреть вопрос о соответствующем страховом покрытии для смягчения возможных финансовых последствий.

Планирование непрерывности бизнеса

Разработка и поддержание надежных планов обеспечения непрерывности бизнеса имеет важное значение для минимизации последствий операционных сбоев. В этих планах должны быть прописаны процедуры и протоколы, обеспечивающие своевременное восстановление и возобновление критически важных видов деятельности.

Постоянный мониторинг и оценка

Операционные риски развиваются, и компании должны постоянно отслеживать и оценивать их. Регулярные оценки рисков, анализ данных и мониторинг производительности помогут выявить возникающие риски и своевременно принять меры по их снижению.

Операционный риск в сравнении с другими рисками

Операционный риск отличается от других видов рисков, с которыми сталкиваются компании. Вот некоторые ключевые отличия:

Операционный риск в сравнении с финансовым риском

Финансовый риск в первую очередь связан с возможностью потерь или неблагоприятного воздействия на финансовое положение компании. Операционный риск, с другой стороны, охватывает более широкий спектр рисков, возникающих в результате внутренних сбоев в процессах, системах и людях.

Операционный риск в сравнении со стратегическим риском

Стратегический риск связан с потенциальной неспособностью компании реализовать эффективные стратегии или адаптироваться к изменяющимся рыночным условиям. Операционный риск, хотя и взаимосвязан со стратегическим риском, относится к рискам, связанным с повседневной деятельностью и внутренними процессами.

Операционный риск в сравнении с комплаенс-риском

Риск соответствия нормативным требованиям относится к возможности нарушения компанией законов, нормативных актов или отраслевых стандартов. Хотя операционный риск может включать в себя риски, связанные с соблюдением нормативных требований, он выходит за рамки соблюдения нормативных требований и охватывает более широкий спектр внутренних операционных проблем.

Примеры операционного риска

Операционные риски могут проявляться по-разному в различных отраслях. Вот некоторые из них

Вопросы и ответы

В чем разница между операционным и финансовым риском?

Операционный и финансовый риски — это разные типы рисков, с которыми сталкиваются компании. Если операционный риск связан с внутренними сбоями в процессах, системах и людях, то финансовый риск в первую очередь относится к потенциальным убыткам или негативному влиянию на финансовое положение компании. Операционный риск охватывает более широкий спектр рисков, не ограничиваясь финансовыми соображениями.

Как компании могут оценить операционный риск?

Компании могут оценивать операционный риск с помощью различных методов и инструментов. Среди распространенных подходов — проведение самооценки рисков (RSA), мониторинг ключевых показателей риска (KRI), анализ данных об убытках и анализ сценариев. Эти методы помогают выявить и оценить потенциальные риски, их вероятность и влияние, а также определить приоритетные области для снижения рисков.

Каковы основные причины операционного риска?

Операционный риск может возникать из множества источников внутри компании. К основным причинам относятся недостатки или нехватка сотрудников (риски, связанные с персоналом), неадекватные или неэффективные процессы, устаревшие или неадекватные системы, а также внешние события, такие как стихийные бедствия или политические изменения. Выявление этих причин имеет решающее значение для эффективного управления рисками.

Как компании могут управлять операционным риском?

Компании могут управлять операционным риском с помощью нескольких стратегий и практик. Это внедрение надежных механизмов внутреннего контроля, программы обучения и повышения осведомленности сотрудников, передача рисков через страхование, разработка планов обеспечения непрерывности бизнеса, а также постоянный мониторинг и оценка ситуации с рисками. Эти меры помогают минимизировать влияние операционного риска на организацию.

Можно ли полностью устранить операционный риск?

Операционный риск никогда не может быть полностью устранен. Однако компании могут стремиться к минимизации и смягчению операционных рисков с помощью эффективных методов управления рисками. Выявляя, оценивая и внедряя соответствующие средства контроля, компании могут снизить вероятность и влияние операционных рисков, защищая свои активы, репутацию и общую эффективность бизнеса.

Чем операционный риск отличается от комплаенс-риска?

Хотя операционный риск может включать в себя риски, связанные с соблюдением нормативных требований, он выходит за рамки нормативных требований и охватывает более широкий спектр внутренних операционных проблем. Риск, связанный с соблюдением нормативных требований, подразумевает возможность нарушения компанией законов, нормативных актов или отраслевых стандартов. Операционный риск включает в себя риски, возникающие из-за людей, процессов, систем и внешних событий, в дополнение к соображениям соответствия нормативным требованиям.

Почему операционный риск важен для компаний?

Операционный риск важен для компаний, поскольку он напрямую влияет на их повседневную деятельность, эффективность и общий успех. Неспособность эффективно управлять операционным риском может привести к финансовым потерям, ухудшению репутации, юридическим обязательствам и нарушению непрерывности бизнеса. Понимание и снижение операционного риска позволяет компаниям защитить свои активы, сохранить конкурентные преимущества и обеспечить бесперебойное функционирование своей деятельности.