Самые недооцененные налоговые вычеты

Детализированные налоговые вычеты дали многим американским наемным работникам возможность получить больший доход вместо того, чтобы передавать свои кровно заработанные деньги правительству. Для тех, кто Службы внутренних обзоров (IRS).

Что такое Самые недооцененные налоговые вычеты?

  • Если вы не берете стандартный вычет из подоходного налога, отсутствие детализированного вычета может стоить вам возмещения в долларах.
  • Внесение изменений в правила налоговых вычетов на основании Закона о сокращении налогов и занятости от 2017 г. устранило некоторые вычеты по расходам, но позволило перечислить другие расходы.
  • Расходы, связанные с работой, владение домом и благотворительность — все это простые способы увеличить вычеты. Мы рассмотрим некоторые из часто упускаемых из виду ниже.

Снижение налогов и изменение правил Закона о рабочих местах

В 2020 году решение овключении в список сопровождается серьезной оговоркой из-за изменений, внесенных Законом осокращении налогов и занятости от 2017 года (TCJA) .Прежде чем приступить к заполнению этой формы Приложения А, имейте в виду, что стандартные вычеты, которые значительно увеличились в 2018 году, были увеличены еще немного.В 2020 году стандартные вычеты составляют 12 400 долларов США для отдельных лиц и состоящих в браке лиц, подающих раздельную регистрацию, 18 650 долларов США для глав семьи и 24 800 долларов США для супружеских пар, подающих документы совместно или имеющих право на вдовы (вдовы).  В 2021 налоговом году стандартные вычеты снова вырастут — до 12 550, 18 800 и 25 100 долларов соответственно.

Обратите внимание, что TCJA также отменил личное освобождение, поэтому вы должны учитывать это в своих расчетах.  Закон также отменил или изменил правила для ряда налоговых вычетов, которые вы могли использовать в 2017 году. С другой стороны, TCJA больше не ограничивает общие постатейные вычеты в соответствии с вашим скорректированным валовым доходом (AGI), который это по крайней мере одно положительное изменение для рубрикаторов.

Если ваши общие детализированные вычеты по новому налоговому счету ниже сумм, перечисленных выше, вам, вероятно, лучше воспользоваться стандартным вычетом. Если нет, читайте дальше, чтобы узнать о самых упускаемых из виду детализированных вычетах и ​​о том, как они могут помочь вам сэкономить еще больше.

Вычтем из вашего дома, милого дома

Владение домом можетежегодноприносить вам значительные баллы, уплаченные при покупке дома, и возможныевычеты по ипотечным процентам.  Вы также можете вычесть налог на недвижимость, уплаченный во время вашего проживания в доме.Вот предостережения: для ипотечных кредитов, полученных 15 декабря 2017 г. или позднее, новый налоговый закон позволяет вычитать проценты по ссуде на сумму до 750 000 долларов (для старых ссуд лимит составляет 1 миллион долларов).

Краткая справка

Обратите внимание, что если ваш жилищный кредит превышает лимит в 750 000 долларов (или 1 миллион долларов), вы все равно можете вычесть проценты по ипотеке, связанные с частью вашего кредита, до этой суммы.

Кроме того, налогоплательщики ограничены вычетом 10 000 долларов США (5 000 долларов США при раздельной регистрации брака) по государственным и местным налогам (SALT), которые представляют собой комбинацию налогов на имущество плюс государственные и местные налоги на прибыль или налоги с продаж.  Вычеты по частным страховым взносампо ипотечному страхованию были возвращены до 2020 налогового года.

При продаже дома вы также получаете некоторые налоговые льготы.Вы можете вычесть налоги на недвижимость и проценты по ипотеке, которые вы заплатили за часть года, предшествующую продаже.  Если вы военнослужащий на действительной военной службе, вы даже можете вычесть расходы на переезд.  Вы также можете вычесть сборы, которые вы понесли за разгрузку вашего дома, любые комиссионные, которые вы уплатили агенту по недвижимости, и любые сборы, которые вы уплатили при закрытии, например, сборы за юридические услуги или условное депонирование, а также затраты на ремонт или улучшение.Но на самом деле это не налоговые вычеты — они вычитаются из продажной цены, что помогает снизить вашу прибыль и уменьшить налог на прирост капитала.

Поездка домой с налоговой льготой

При покупке автомобиля вы платите налог с продаж.Некоторые штаты продолжают взимать с вас налог каждый год за, как выразился штат Кентукки, «привилегию использовать автомобиль на дорогах общего пользования».  Большинство штатов также ежегодно рассылают уведомления с требованием уплаты налогов за регистрацию вашего автомобиля. После того, как вы наклеите свою новую наклейку на свой автомобиль, вы сможете заполнить квитанцию ​​и добавить этот платеж к своим вычетам по налогу на имущество в апреле.

Если ваш штат рассчитывает процент от регистрации транспортного средства на основе стоимости вашего автомобиля, вы можете вычесть этот процент как часть вашего личного налога на имущество.  Процент регистрации транспортного средства в зависимости от веса вашего автомобиля не подлежит налогообложению.Например, в Нью-Гэмпшире часть регистрации автомобиля подлежит вычету (муниципальная часть, которая рассчитывается на основе стоимости), а часть не подлежит вычету (часть штата, основанная на весе).

То же самое и с жилым автофургоном или лодкой — проверьте регистрационные документы, чтобы узнать, платите ли вы налог на недвижимость, и помните о пределе в 10 000 долларов на общую сумму налогов на ОСВ.

Делать добро, делая добро

Вы пожертвовали свои узкие джинсы и журнальный столик с колесами фургона компании Goodwill, которая, в свою очередь, снизила ваши налоги, увеличив вашиблаготворительные отчисления .IRS требует, чтобы вы предоставили «квалифицированную оценку предмета с возвратом», когда вы жертвуете предмет (или группу предметов) на сумму более 5000 долларов.  За такие предметы, как электроника, бытовая техника и мебель, вам, возможно, придется заплатить профессионалу, чтобы оценить стоимость вашего пожертвования.

Краткая справка

Для подателей заявок 2020 года из-за пандемии коронавируса и вытекающего из этого Закона CARES налогоплательщикам, не перечисляющим в списки, также разрешен вычет до 300 долларов США за благотворительные взносы, сделанные в 2020 году. Кроме того, ограничение AGI в размере 60% приостанавливается для перечисления налогоплательщиков, которые жертвуют на благотворительность. в 2020.

Физические лица могут выбрать вычет пожертвований в размере до 100% от их AGI 2020 (обычно выше 60%).Корпорации могут удерживать до 25% налогооблагаемого дохода по сравнению с предыдущим пределом в 10%.Кроме того, раздел 2204 Закона CARES разрешает лицам, имеющим право на участие, которые не перечисляют вычеты, вычесть 300 долларов квалифицированных благотворительных взносов в качестве вычета «сверх нормы», т. Е. В качестве корректировки при определении скорректированного валового дохода (AGI) для 2020 налоговый год.

Пожертвования собственности на прирост капитала, такие как акции, приобретенные по цене, ограничены 30% от AGI, и вы больше не можете требовать вычетов за взносы, которые дают вам право на участие в спортивных соревнованиях в колледже.  Проверить IRS Публикация 526 для более подробной информации.

Путешествие на благотворительность

Если вы относитесь к тому типу людей, которые любят жертвовать свое свободное время волонтерству, и вы окунаетесь в собственный кошелек, чтобы отправиться в любимую благотворительную организацию, вы можете добавить эти расходы к своим благотворительным отчислениям (но не к стоимости, времени или услугам. ).Основная цель поездки должна быть благотворительной, без существенного элемента отпуска.Согласно IRS, для получения права вы должны «дежурить в подлинном и содержательном смысле на протяжении всей поездки».

Независимо от того, едете ли вы на автобусе или на собственном автомобиле, вам понадобятся подробные записи о вашей благотворительной деятельности: храните квитанции за проезд в общественном транспорте или журналы пробега вашего автомобиля (для которых вы можете взимать стандартную ставку 0,14 доллара за милю для благотворительных организаций), а также квитанции за парковку и плату за проезд. 

Оставаясь здоровым, вы получаете преимущество перед вычетами

Сохранение здоровья может стоить вам руки и ноги.IRS разрешает вам вычет специально для медицинских расходов, но только для той части расходов, которая превышает 7,5% от вашего AGI.Таким образом, если ваш AGI составляет 50 000 долларов в 2020 году, вы можете вычесть только часть своих медицинских расходов, превышающую 3750 долларов.Если ваша страховая компания возмещает вам какую-либо часть ваших расходов, эта сумма не может быть вычтена.Кроме того, если страхование возместит вам в будущем налоговом году любую часть расходов, заявленных в текущем году, вам нужно будет добавить возмещение (до суммы, которую вы взяли в качестве вычета) в качестве дохода в будущем году.

Часть денег, которую вы платите за страховку по долгосрочному уходу (LTC), также может минимизировать ваше налоговое бремя.Страхование долгосрочного ухода — это вычитаемые медицинские расходы, и IRS позволяет вам вычитать увеличивающуюся часть страхового взноса по мере того, как вы становитесь старше, но только если страхование не субсидируется вашим работодателем или работодателем вашего супруга.

Краткая справка

Взносы на сберегательные счета здравоохранения (HSA) не облагаются налогом.Если у вас есть индивидуальный план медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP) , вы можете внести до 3550 долларов в 2020 году (3600 долларов в 2021 году).Если у вас есть семейная HDHP, вы можете внести до 7 100 долларов США (7 200 долларов США в 2021 году).

При посещении врача есть еще одно преимущество, о котором часто забывают.Вы можете вычесть расходы на транспорт и проезд для получения медицинской помощи, что означает, что вы можете списать расходы на проезд на автобусе, расходы на машину (по стандартной ставке пробега для медицинских целей 0,16 доллара за милю), дорожные сборы, парковку и проживание. (но не питание) — если общая сумма превышает лимит в 7,5% на 2020 год.  Существуют ограничения на эти расходы.Например, путешествуя за медицинской помощью, вы можете вычесть только до 50 долларов на человека за ночь проживания.21 год

Вы также можете вычесть любые дополнительные доплаты, затраты на рецептурные препараты и плату за лабораторию как часть ваших медицинских расходов — если общая сумма превышает лимит в 7,5% на 2020 год. IRS позволяет вам учитывать общие сборы и услуги, если они не являются полностью покрывается вашим планом страхования, например, услуги по лечению и уходу.Фактически, определениемедицинских расходов IRSдовольно широкое и может включать такие предметы, как акупунктура и программы отказа от курения.

Разные вычеты (что от них осталось)

Правила TCJA исключают большинство вычетов, которые ранее подпадали под категорию «вычетов по разным статьям».Многие из этих вычетов подлежали 2% -ному порогу AGI, то есть вы могли вычесть только сумму, превышающую 2% вашего AGI.В соответствии с TCJA порог 2% -го AGI больше не применяется, но вы больше не можете вычитать следующее.

  • Невозмещенные расходы на работу, такие как командировочные и профсоюзные взносы 
  • Невозмещенные расходы на переезд, если вам пришлось переехать, чтобы устроиться на новую работу (исключение: военный переезд на действительную военную службу из-за военного приказа)
  • Большинство инвестиционных расходов, включая комиссионные за консультационные услуги и управление.
  • Сборы за подготовку налогов (за исключением сборов за подготовку таблиц C, E или F, которые считаются вычитаемыми коммерческими расходами)
  • Сборы за оспаривание решения IRS 
  • Расходы на хобби
  • Личные потери или кражи, за исключением случаев, когда они происходят в федеральной зоне бедствия22

Вот что еще можно вычесть:

  • Проигрыши в азартных играх до суммы вашего выигрыша
  • Процент на деньги, которые вы взяли в долг для покупки инвестиции 
  • Убытки от несчастных случаев и краж приносящего доход имущества
  • Федеральный налог на недвижимость на доход от определенных унаследованных предметов, таких как IRA и пенсионные пособия.
  • Расходы на работу для людей с ограниченными возможностями, связанные с нарушением функций
  • Проценты по студенческим займам (ограничены минимальной суммой в 2500 долларов США или общей суммой процентов, которые вы выплачивали в течение года)24

Суть

Клочки бумаги, которые вы запихиваете в свой кошелек, могут означать, что на вашем банковском счете больше денег в налоговый сезон. Держите квитанции за услуги и храните файл в течение года, чтобы у вас были записи даже о самых незначительных расходах, которые вы понесли для бизнеса, благотворительности и вашего здоровья. По мере того, как эти расходы складываются, они могут в конечном итоге снизить ваш налоговый счет. 

 

Статья подготовлена NESrakonk.ru