Понимание того, как работает уборка налоговой прибыли
SmartAsset: Понимание того, как работает сбор налоговых прибылей
Большинство инвесторов знакомы с концепцией «сбора налоговых убытков», которая позволяет вам собирать убытки, если инвестиции потеряли деньги. Но знаете ли вы, что вы также можете собирать прибыль? При стратегическом использовании сбор налоговых прибылей может сэкономить деньги, снизить налоги и уменьшить риск вашего портфеля. Давайте разберемся, как это работает.
Финансовый консультант может помочь вам составить налоговую стратегию с учетом ваших инвестиционных потребностей и целей.
Что такое «сбор налоговых прибылей»?
Стратегическая продажа активов, стоимость которых выросла, для минимизации налогов и восстановления баланса вашего портфеля. Общепринятая мудрость заключается в том, чтобы воздержаться от продажи активов, стоимость которых выросла, чтобы избежать уплаты налогов на прирост капитала. Однако такой подход не всегда является оптимальным, поскольку он может привести к чрезмерной концентрации активов в портфеле, что повышает риск будущих потерь.
Как работает «уборка налогового дохода»?
Существует несколько причин, по которым вам следует продать активы, оцениваемые по достоинству. Ниже приведены три сценария, когда имеет смысл продавать и собирать прибыль, чтобы улучшить общее финансовое состояние вашего портфеля.
Меньше налоговая скобка в этом году. Для людей, чьи доходы меняются из года в год, хорошей идеей является фиксация прибыли в годы спада. Вы можете воспользоваться преимуществами более низких налоговых скобок, чтобы сохранить свои налоговые счета на низком уровне. Кроме того, ставка налога на прирост капитала может составлять до 0%, если ваш налогооблагаемый доход не превышает $40 400 для одинокого налогоплательщика ($80 800 для супружеской пары) в 2021 году.
Скомпенсируйте убытки в своем портфеле. Если у вас есть убытки в портфеле, вы можете компенсировать прибыль, которую вы собираете, доллар за доллар. Эта стратегия сбора налоговых убытков знакома многим инвесторам. Убрать убытки можно в любое время в течение года, но большинство инвесторов ждут конца года, чтобы убрать прибыль, исходя из накопленных убытков и налоговой ситуации.
Сократите концентрированные позиции (так называемая ребалансировка портфеля). Инвесторы, как правило, имеют идеальное сочетание акций и облигаций в своем портфеле. Судя по рыночным показателям, ваш портфель может нуждаться в ребалансировке. Ребалансировка — это продажа активов, которые подорожали, и покупка тех, которые потеряли деньги, чтобы восстановить правильное сочетание. Это позволяет вам не допустить чрезмерной концентрации в одном классе активов и купить активы, которые «продаются» по обычной стоимости.
Когда не следует использовать уборку налогового дохода
SmartAsset: понимание того, как работает сбор налоговых прибылей
Сбор налоговых прибылей — отличная стратегия в правильной ситуации, но не все инвесторы должны ею пользоваться. В некоторых случаях такой подход может нанести вред вашему финансовому положению. Вот три ситуации, когда не следует использовать сбор налогового дохода.
Вы владели активами менее года. Уборка налоговой прибыли позволяет воспользоваться преимуществами низких налоговых ставок для долгосрочного прироста капитала. Чтобы получить право на более низкие налоги, вы должны владеть активом не менее одного года. Если вы продаете его до истечения одного года, применяются ставки обычного подоходного налога.
Вы можете стать плательщиком альтернативного минимального налога (АМН). АМН — это альтернативный налоговый расчет, предусмотренный законом для некоторых налогоплательщиков. В зависимости от вашего дохода, продажа инвестиций с целью получения прибыли может привести к тому, что вы будете обязаны уплатить альтернативный минимальный налог. Прежде чем реализовывать прибыль, проконсультируйтесь с налоговым консультантом и подготовьте предварительную налоговую декларацию, чтобы выяснить, применим ли AMT к вашей ситуации.
Вы должны заплатить налог на чистый инвестиционный доход (NIIT). Налог на чистый инвестиционный доход — это дополнительный налог, который высокооплачиваемые налогоплательщики должны платить с определенного чистого инвестиционного дохода. Если этот налог применяется, вы будете платить дополнительные 3,8% налогов на инвестиционный доход, превышающий пороговое значение. Для одиноких плательщиков пороговое значение составляет $200 000, а для совместно проживающих супругов — $250 000 (налоговые правила 2021 года). Эти лимиты доходов не индексируются с учетом инфляции, поэтому вполне возможно, что в последующие годы все больше инвесторов будут облагаться этим дополнительным налогом.
Проконсультируйтесь со своим налоговым консультантом, чтобы выяснить, подпадаете ли вы под действие налога на чистый инвестиционный доход. Если да, то обсудите, как сбор прибыли от инвестиций может повлиять на ваши налоги.
В итоге
SmartAsset: понимание того, как работает сбор прибыли от инвестиций
Сбор прибыли от инвестиций — это правильный подход для многих инвесторов, позволяющий минимизировать будущие налоговые счета и восстановить баланс портфеля. Эта стратегия обычно реализуется в конце года, так как в этом случае у вас будет более четкое представление о потенциальном налоговом счете. Прежде чем принимать какие-либо решения, лучше всего поработать с вашим финансовым консультантом и специалистом по налогообложению, чтобы понять, как сбор налогового дохода повлияет на ваши общие цели.
Советы по налоговому планированию для вашего портфеля
.