Основной бенефициар: Объяснение, важность и примеры
Что такое первичный бенефициар?
Основной бенефициар — это физическое лицо или организация, назначенная для получения выгод по завещанию, трасту, пенсионному счету, полису страхования жизни или аннуитету после смерти владельца счета или траста. Они являются первыми в очереди на получение активов или средств.
Объяснение основного бенефициара
Основной бенефициар отличается от условного бенефициара, который является следующим в очереди на получение выплат, если основной бенефициар недоступен или умер. Условный бенефициар получит активы или средства, только если переживет основного бенефициара или если основной бенефициар откажется от наследства.
Можно назвать несколько основных бенефициаров и указать, как распределять между ними выплаты. Это позволяет владельцу счета или траста самостоятельно определить, как будут распределены его активы после смерти.
Как первичные, так и условные бенефициары должны быть дееспособными, чтобы принимать выплаты. В случаях, когда указанные бенефициары являются несовершеннолетними на момент смерти владельца счета или траста, суд может назначить опекуна для управления наследством до достижения ребенком совершеннолетия в соответствии с законодательством штата.
В случае с завещаниями или трастами создатель счета или траста может установить особые правила и условия распределения имущества среди бенефициаров. Например, они могут оговорить, что бенефициары смогут получить контроль над активами и доходами траста только после достижения определенных рубежей, таких как окончание колледжа или вступление в брак.
Важность обновления информации о первичных бенефициарах
Очень важно регулярно пересматривать и обновлять список основных бенефициаров, назначенных для различных счетов, включая страховые полисы, пенсионные счета (например, 401(k)s и индивидуальные пенсионные счета) и инвестиционные счета. Назначенные основные бенефициары имеют приоритет перед лицами, указанными в завещании. Это означает, что активы на этих счетах будут распределены между указанными бенефициарами, независимо от того, что может быть указано в завещании.
Например, если человек указал супруга в качестве основного бенефициара своего пенсионного счета, но в завещании в качестве основных бенефициаров указаны его дети, активы пенсионного счета достанутся супругу, а дети получат активы, указанные в завещании. Если не обновить информацию о главных бенефициарах, это может привести к непреднамеренному распределению активов.
Обновление основных и условных бенефициаров обычно не требует особых усилий и осуществляется путем подачи формы об изменении бенефициара хранителю счета или страховой компании. Удостоверившись в том, что бенефициары актуальны, люди могут избежать часто длительного и дорогостоящего процесса завещания, через который в противном случае пришлось бы пройти их наследникам, чтобы получить свои блага.
Неспособность назначить бенефициаров или не обновлять их данные также может иметь финансовые последствия. Например, если владелец пенсионного счета скончался, не указав бенефициара, его счет может потребоваться ликвидировать в течение относительно короткого периода времени, что приведет к потенциальным налоговым последствиям и упущенным возможностям для дальнейшего роста с отсрочкой уплаты налогов.
Пример первичного бенефициара
Чтобы проиллюстрировать концепцию основного бенефициара, рассмотрим родителя, у которого есть полис страхования жизни стоимостью 100 000 долларов. Родитель называет своих сына и дочь в качестве основных бенефициаров. Однако родитель также имеет право указать, как должны быть распределены активы. Например, они могут выделить 60 000 долларов дочери и 40 000 долларов сыну после своей смерти. Или же они могут указать, что оба ребенка должны получить равные 50-процентные доли от 50 000 долларов.
Гибкость в назначении основных бенефициаров и определении порядка распределения активов позволяет людям планировать свою собственность в соответствии со своими конкретными пожеланиями и финансовыми потребностями своих близких.
Заключение
Понимание роли основных бенефициаров имеет решающее значение для эффективного планирования наследства. Назначив основных бенефициаров, люди могут гарантировать, что их активы будут распределены в соответствии с их пожеланиями после смерти. Регулярный пересмотр и обновление основных бенефициаров необходимы для того, чтобы гарантировать, что предполагаемые получатели получат выгоду, и избежать возможных осложнений и непредвиденных последствий. Потратив время на тщательное рассмотрение и назначение основных бенефициаров, люди могут обеспечить финансовую безопасность и душевное спокойствие для своих близких в будущем.
Вопросы и ответы
Могу ли я указать несколько основных бенефициаров?
Да, вы можете назвать несколько основных бенефициаров по завещанию, трасту, пенсионному счету, полису страхования жизни или аннуитету. У вас есть возможность указать, как распределять между ними выплаты.
Что произойдет, если основной бенефициар скончался?
Если основной бенефициар скончался, активы или средства, как правило, переходят к условному бенефициару, который является следующим в очереди на получение выплат. Важно назвать условных бенефициаров, чтобы обеспечить наличие резервного плана на случай, если основной бенефициар не сможет получить выплаты.
Могу ли я изменить своих основных бенефициаров?
Да, вы можете изменить своих основных бенефициаров в любое время, подав форму об изменении бенефициара хранителю счета или страховой компании. Рекомендуется периодически пересматривать и обновлять список бенефициаров, особенно после таких важных жизненных событий, как брак, развод или рождение ребенка.
Что делать, если я не назначил основного бенефициара?
Если вы не назначите основного бенефициара, активы или средства могут быть переданы в наследство по завещанию. Это может занять много времени и средств, а также привести к тому, что активы будут распределены в соответствии с законами о завещании, которые могут не совпадать с вашими пожеланиями.
Существуют ли какие-либо налоговые последствия для основных бенефициаров?
Как правило, первичные бенефициары не несут налоговых обязательств при получении активов или средств по завещаниям, трастам или полисам страхования жизни. Однако рекомендуется проконсультироваться с налоговым специалистом, чтобы понять все потенциальные налоговые последствия, характерные для вашей ситуации.
Могу ли я установить особые условия для распределения средств между основными бенефициарами?
Да, если у вас есть завещание или траст, вы можете установить особые правила и условия для распределения имущества между основными бенефициарами. Например, вы можете оговорить, что бенефициары смогут получить контроль над активами и доходами траста только после достижения ими определенных рубежей, таких как завершение образования или достижение определенного возраста.
Достаточно ли указания основных бенефициаров для комплексного планирования наследства?
Назначение основных бенефициаров — важный аспект планирования наследства, но не единственный. Рекомендуется проконсультироваться с адвокатом по планированию наследства, чтобы убедиться, что ваш общий план включает в себя другие важные документы, такие как завещание, доверенность и указания по медицинскому обслуживанию, чтобы всесторонне учесть ваши пожелания и защитить ваши активы.