Дата записи

Что такое Дата записи?

Дата записи или дата записи – это крайний срок, установленный компанией для определения того, какие акционеры имеют право на получение дивидендов или распределения. Определение даты регистрации необходимо для того, чтобы точно установить, кто является акционером компании на эту дату, поскольку акционеры активно торгуемых акций постоянно меняются. Акционеры, зарегистрированные на дату регистрации, будут иметь право на получение дивидендов или распределения, объявленных компанией.

Ключевые моменты

  • Дата регистрации – это дата отсечения, используемая для определения акционеров, имеющих право на получение корпоративных дивидендов.
  • Датой записи обычно является день, следующий за датой экс-дивидендов, то есть с датой торгов (и после), когда дивиденды не причитаются новому покупателю акций.1
  • Чтобы иметь право на получение дивидендов, вы должны купить акции как минимум за два рабочих дня до даты регистрации.

Понимание даты записи

Дата записи важна, поскольку она связана с другой отчетной датой, датой Лондонской фондовой биржей (LSE) и Нью-Йоркской фондовой биржей (NYSE).

Датаэкс-дивидендов устанавливается ровно за один рабочий день до даты регистрации дивидендов .1  Это связано с системой расчетов T + 2, которая в настоящее время используется в Северной Америке, согласно которойсделки сакциями  рассчитываются через два рабочих дня после совершения операции.Таким образом, если инвестор покупает акцию за один рабочий день до даты записи, его или ее сделка будет рассчитана только на следующий день после даты записи.Следовательно, он или она не будет зарегистрированным акционером для получения дивидендов.Обратите внимание, что применяются другие правила, если дивиденд составляет 25% или больше от стоимости ценной бумаги, что бывает довольно редко.В этом случае Регулирующий орган финансовой индустрии (FINRA) указывает, что ex-date – это первый рабочий день после даты платежа.2

Краткая справка

Чтобы быть уверенным, что вы попали в книги учета, вам необходимо купить акции как минимум за два рабочих дня до даты регистрации или за один день до даты экс-дивидендов.1

Пример даты записи

Предположим, что компания Alpha объявила дивиденды в размере 1 доллара, подлежащие выплате 1 мая акционерам, зарегистрированным по состоянию на 10 апреля. Таким образом, дата регистрации – 10 апреля, а дата экс-дивидендов – за один рабочий день до даты регистрации, или 9 апреля ( если 9-10 апреля выпадает середина недели без выходных.)

Если Сэм желает получить дивиденды в размере 1 доллара на акцию «Альфы», ей следует купить акции до наступления даты выплаты дивидендов. Если она купит акции Alpha 8 апреля, расчет по ее сделке состоится 10 апреля; поскольку она является зарегистрированным акционером на 10 апреля, она получит дивиденды. Но если она подождет один день и купит акции Alpha 9 апреля, что является экс-дивидендной датой, ее сделка будет завершена только 11 апреля. В этом случае она не получит дивиденды, поскольку она не была акционером Alpha, поскольку даты записи 10 апреля.