Пенсионные планы и пенсионные планы социального обеспечения: в чем разница?
Пенсия против социального обеспечения: обзор
Пенсионеры получают много разных доходов в зависимости от того, какой у них была жизнь в рабочие дни. Два из наиболее широко известных сегодня источников дохода включают пенсии и социальное обеспечение, две программы, финансируемые и структурированные совершенно по-разному.
Пенсии, как правило, представляют собой пенсионные планы на рабочем месте, в которых работодатель делает взносы в общий фонд от имени сотрудников.Социальное обеспечение находится в ведении федерального правительства и финансируется за счет налогов на заработную плату, взимаемых с сотрудников и компаний.1
Читайте дальше, чтобы узнать больше о структуре этих двух программ и о том, как каждая из них может принести пользу пенсионерам, которые участвовали в таких программах.
Ключевые выводы
- Пенсионный доход может быть гарантирован посредством пенсионного плана компании с установленными выплатами и финансируемого из федерального бюджета социального обеспечения.
- Меньшее количество компаний предлагают гарантированные пенсии, но предлагают работникам планы 401 (k), которые представляют собой самостоятельные инвестиции, предназначенные для получения пенсионного дохода.
- Социальное обеспечение — это гарантированный государством базовый доход пожилых американцев, финансируемый за счет специального налога, уплачиваемого работниками.
- Для большинства пенсионеров без пенсии социального обеспечения будет недостаточно; другие типы пенсионных сбережений, такие как 401 (k), приветствуются.
Пенсии
До появления IRA и планов 401 (k) пенсии существовали.Ваши родители, бабушки и дедушки, если они много лет работали в одной компании, могли получать щедрые пенсионные пособия.В настоящее время пенсии официально известны как планы с установленными выплатами, потому что размер выплаты, которую вы получите при выходе на пенсию, определяется заранее.34
Частная пенсия — это пенсионный счет, созданный работодателем для будущих выплат своим сотрудникам.Работодатели, руководствуясь определенными законами и постановлениями, вносят вклад от имени сотрудников и вкладывают деньги по своему усмотрению.При выходе на пенсию сотрудник получает ежемесячные выплаты.Государственные служащие также часто имеют пенсионные системы.Например, в Огайо государственные служащие платят в пенсионную систему государственных служащих штата Огайо вместо социального обеспечения.
Выплата частной пенсии зависит от нескольких факторов, например, от того, как долго вы проработали на работодателя, а также от вашей зарплаты.В некоторых случаях вы можете выбрать единовременную выплату или ежемесячный аннуитетный чек.В прошлом работодатели были обязаны поддерживать избыточные пенсионные активы в рамках плана и не должны были использовать средства для других расходов.Этот закон был принят для того, чтобы при необходимости пенсионерам деньги были доступны для выплаты имеющим на это право пенсионерам.Это также обеспечило доступность избыточных пенсионных средств, чтобы компенсировать времена, когда доходность инвестиций была ниже ожидаемой.
Много лет назад работодатели призвали Конгресс внести поправки в правила пенсионного обеспечения и разрешить им использовать деньги из чрезмерно накопленных пенсионных планов для других выплат сотрудникам, таких как планы медицинского страхования пенсионеров и выплаты при досрочном выходе на пенсию.В своей книге «Пенсионное ограбление: как компании грабят и извлекают прибыль из гнездовых яиц американских рабочих» Эллен Шульц рассказывает, как эти изменения заставили многие компании переместить пенсионные активы в казну несвязанных компаний.Это привело к массовому сокращению пенсионных фондов и, в конечном итоге, к недофинансированию пенсионных фондов.
Пенсии в частном секторе постепенно устаревают, но более 44 миллионов американцев по-прежнему покрываются ими. Пенсии, как правило, считаются квалифицированными планами, спонсируемыми работодателем, что делает их предметом обязательных правил минимального распределения (RMD).Это означает, что участники должны начать получать раздачи в возрасте 72 лет, в противном случае им грозит штраф. Условия для дистрибутивов до 72 могут отличаться. Многие участники начинают раздачу в возрасте 65 лет.
Социальное обеспечение
Хотя многие пожилые люди получают пособие посоциальному обеспечению после выхода на пенсию, система социального обеспечения не считается пенсией.Это может выглядеть как пенсия, потому что после выхода на пенсию (если вы платили в систему в течение своих трудовых лет) вы имеете право на получение ежемесячного пособия.Эти льготы могут начаться в возрасте 62 лет.
Сумма чека варьируется в зависимости от возраста, в котором вы начинаете получать пособие, а также от того, сколько лет вы проработали и сколько заработали за время участия в программе. Социальное обеспечение не предназначено для полного возмещения вашего дохода или удовлетворения всех ваших финансовых потребностей после выхода на пенсию.
Социальное обеспечение финансируется по распределительной системе.Это означает, что пока вы работаете, вы платите в систему.В квитанции о заработной плате запись о налогах на социальное обеспечение указана как FICA.Некоторые выплаты, которые вы производите во время работы, идут на выплату пенсий пенсионерам, а также вознаграждения других получателей социального обеспечения.
Ключевые отличия
Есть еще несколько различий между пенсиями и социальным обеспечением.Социальное обеспечение предлагает программу страхования по нетрудоспособности, которая покрывает работников с достаточным количеством кредитов (заработанных на работе и внесенных в систему), если они станут инвалидами. Пенсии обычно не предоставляют пособия по инвалидности, если работник не стал инвалидом в результате несчастного случая на работе.
Хотя супруги могут получать частичную пенсионную выплату, маловероятно, что ребенок также получит пенсию, как в случае с Социальным обеспечением. Наконец, пенсии могут предлагать единовременную выплату при выходе на пенсию. Эта возможность недоступна в системе социального обеспечения.
И пенсии, и социальное обеспечение могут обеспечить пенсионерам источник дохода.Пенсии могут начаться уже с 55 лет, обычно они берутся в возрасте 65 лет и должны быть отменены в возрасте 72 лет. Социальное обеспечение может начаться в возрасте 62 лет9.
Пенсии и социальное обеспечение преследуют одну и ту же цель — обеспечивать пенсионные фонды, — но они не финансируются и не структурированы одинаково, что приводит к различным проблемам для каждой из них.В то время как федеральная система социального обеспечения, вероятно, продолжит оказывать помощь инвалидам и пожилым людям в течение многих лет — хотя сколько еще предстоит увидеть — системы частных пенсионных планов вымирают и заменяются планами с фиксированными взносами, такими как IRA и 401 (k) планы.