Перекатывать

Что такое Перекатывать?

Ролловер может повлечь за собой ряд действий, чаще всего перевод активов одного пенсионного плана в другой без создания налогооблагаемого события. Ролловер может также повлечь за собой реинвестирование средств из зрелой ценной бумаги в новый выпуск той же или подобной ценной бумаги или перемещение позиции FOREX (FX)  на следующую дату поставки, и в этом случае за пролонгацию взимается плата.

В контексте пенсионных активов распределение из пенсионного плана сообщается в форме IRS 1099-R и может быть ограничено одним в год для каждого индивидуального пенсионного счета (IRA) . Комиссия за перенос валютных операций, возникающая из-за разницы в процентных ставках между двумя валютами, лежащими в основе транзакции, выплачивается брокеру .

Что такое ролловер

Ролловеры часто используются как способ заработка для определенной цели, например, получения немедленного дохода от дневной торговли или экономии на налогах, как в случае пенсионных планов. Ролловер IRA или IRA – это перевод средств с пенсионного счета на традиционный IRA или Roth IRA . Как показывают следующие примеры, преимущества пролонгации различаются для разных типов инвестиций.

Ключевые моменты

  • Ролловер может повлечь за собой ряд действий, но часто относится к передаче активов одного пенсионного плана другому без уплаты налогов.
  • Когда происходит пролонгация, это может означать, что лицо реинвестировало средства из зрелой ценной бумаги в новый выпуск той же или подобной ценной бумаги.
  • Когда в пенсионном плане происходит прямое пролонгация, средства могут быть отправлены непосредственно в новое инвестиционное средство.

Ролловер на пенсионных счетах

При прямом пролонгации администратор пенсионного плана может выплатить выручку по плану напрямую другому плану или IRA . Распределение может быть выписано в виде чека на новый счет. При получении распределения от IRA через перевод от доверительного управляющего к доверительному управляющему учреждение, владеющее IRA, может распределять средства от IRA на другой IRA или в пенсионный план.

Краткая справка

В случае 60-дневного пролонгации средства из пенсионного плана или IRA выплачиваются непосредственно инвестору, который вносит часть или все средства в другой пенсионный план или IRA в течение 60 дней.

Налоги обычно не уплачиваются при выполнении прямого пролонгации или передачи от доверительного управляющего. Однако выплаты после 60-дневного пролонгации и не пролонгированные средства обычно облагаются налогом.

Ролловер в позициях Forex

Долгосрочные дневные трейдеры форекс могут зарабатывать деньги на рынке, торгуя с положительной стороны уравнения пролонгации. Трейдеры начинают с вычисления пунктов свопа, которые представляют собой разницу между форвардным курсом и курсом спот конкретной валютной пары, выраженную в пунктах. Трейдеры основывают свои расчеты на паритете процентных ставок , что подразумевает, что инвестирование в разные валюты должно приводить к хеджированной доходности, которая будет равной, независимо от процентных ставок валют.

Трейдеры вычисляют своп-пункты для определенной даты поставки, рассматривая чистую выгоду или стоимость предоставления в долг одной валюты и заимствования под нее другой в течение времени между датой спот-валютирования и датой форвардной поставки. Таким образом, трейдер зарабатывает деньги, когда он находится на положительной стороне выплаты пролонгации процентов.