Финансовая энциклопедия

Сколько налогов вы платите при преобразовании Roth IRA?

Вы можете перевести деньги с отложенного налогообложения пенсионного счета на счет после уплаты налогов, но какой налог вы платите при преобразовании Roth IRA? И всегда ли это имеет финансовый смысл?

Ключевые выводы

  • Вы можете перевести деньги из традиционной IRA или 401 (k) в Roth IRA, выполнив преобразование Roth IRA.
  • Если вы сделаете конвертацию Roth IRA, вы должны будете заплатить подоходный налог со всей конвертируемой суммы, и это может быть значительным.
  • Если на пенсии вы будете находиться в более высокой налоговой категории, долгосрочные выгоды могут перевесить любой налог, который вы платите за переход сейчас.

Самая большая разница между IRA Рота и отложенными налогами на пенсию, такими как традиционные IRA и 401 (k) s, заключается в том, когда вы платите налог:

  • Традиционные взносы IRA и 401 (k) не облагаются налогом в год, когда вы их делаете, и вы платите подоходный налог при снятии средств при выходе на пенсию. Деньги, которые вы платите, и деньги, которые вы зарабатываете, облагаются налогом.
  • Взносы Roth IRA не предлагают авансовых налоговых льгот, но снятие средств при выходе на пенсию не облагается налогом.

Зачем нужно преобразование Roth IRA?

Есть несколько причин рассмотреть возможность преобразования Roth IRA (также называемого опрокидыванием). Если вы хотите внести свой вклад в Roth напрямую, но зарабатываете слишком много денег для квалификации, вы можете юридически обойти ограничения дохода, выполнив преобразование Roth IRA. Эту стратегию часто называют бэкдором Рота.

Еще одна веская причина для перехода: вы ожидаете, что на пенсии вы попадете в более высокую налоговую категорию, чем сейчас. Помните, что снятие средств со счета Roth IRA не облагается налогом при выходе на пенсию, даже если вы снимаете прибыль. Вы можете платить налоги сейчас, когда находитесь в более низкой налоговой категории, а позже получать безналоговые выплаты.

Как сделать преобразование Roth IRA

Если вы решили, что преобразование Roth IRA имеет для вас смысл, вот что вам нужно сделать, чтобы это произошло:

  • Положите деньги на традиционный IRA (или другой пенсионный счет). Вам придется открыть и пополнить новую учетную запись, если у вас ее еще нет.
  • Платите налоги со своих взносов и доходов в IRA. Если вы вычли свои традиционные взносы в IRA (что вы сделали, если вы достигли пределов дохода), вы должны вернуть этот налоговый вычет сейчас.
  • Преобразуйте аккаунт в Roth IRA. Если у вас еще нет Roth IRA, вы откроете его во время преобразования.

Есть несколько способов выполнить преобразование:

  • Косвенное опрокидывание. Вы получаете дистрибутив из своей традиционной IRA и помещаете его в свой Roth IRA в течение 60 дней.
  • Переход от доверительного управляющего к доверительному управляющему. Попросите вашего традиционного провайдера IRA перевести средства напрямую вашему провайдеру Roth IRA.
  • Та же передача доверительного управляющего.Если один и тот же провайдер обслуживает оба ваших IRA, вы можете попросить этого провайдера осуществить перевод.

Сколько налогов вы должны будете за преобразование Roth IRA?

Когда вы конвертируете традиционный IRA в Roth, конвертируемая сумма добавляется к вашему валовому доходу за этот налоговый год.Это увеличивает ваш доход, и вы платите обычную налоговую ставку при конвертации.

Допустим, вы находитесь в налоговой группе 22% и конвертируете 20 000 долларов. Ваш доход за налоговый год увеличится на 20 000 долларов. Предполагая, что это не подтолкнет вас к более высокой налоговой категории, вы должны будете заплатить налоги в размере 4400 долларов за конверсию.

Будьте осторожны здесь. Никогда не рекомендуется использовать пенсионный счет для покрытия налога, который вы должны при конвертации. Это снизит ваш пенсионный баланс, что в долгосрочной перспективе может стоить вам роста в тысячи долларов. Вместо этого накопите на сберегательном счете достаточно денег, чтобы покрыть налоги на конверсию.

Преобразование из 401 (k)

Если вы хотите перевести деньги со своего 401 (k) в Roth IRA, убедитесь, что деньги переводятся напрямую вашему провайдеру Roth IRA.В противном случае ваша компания удержит 20% от суммы для целей налогообложения.

Если ваша компания выдает вам чек (вместо того, чтобы передать его вашему провайдеру Roth IRA), произойдет следующее.У вас есть всего 60 дней, чтобы вложить все деньги в новый Roth, включая 20%, которые вы не получили.Если вы не уложитесь в этот срок — а вы моложе 59,5 лет — вы должны будете выплатить 10% штраф за досрочное снятие любых денег, которые не поступили в Roth.

В любом случае, вы по-прежнему находитесь на крючке уплаты подоходного налога со всей конвертируемой суммы.

Не ждите весь год, чтобы заплатить

Большинство людей платят правительству подоходный налог с каждой зарплатой. Он автоматически удерживается на основании удержаний, которые вы заявляете в  форме W-4. В течение года ваши налоги удерживаются за вас. Вам не нужно выписывать отдельный чек правительству, пока вы не подадите налоговую декларацию. И это только в том случае, если у вас не было снято достаточно денег, а вы все еще задолжали.

Но владельцы малого бизнеса и корпорации производят расчетные налоговые платежи ежеквартально. Эти организации должны оценить, сколько налогов они будут должны, исходя из своих доходов и расходов. А затем каждый квартал — обычно 15 апреля, июня, сентября и января следующего года — они заполняют форму и отправляют свои платежи.

Почему это важно отметить? Если вы конвертируете значительную традиционную IRA в Roth IRA в начале года, ваш квартальный доход — и, следовательно, ваши квартальные налоги — увеличатся.

Допустим, вы совершили конверсию в течение первого квартала года. Вам нужно будет заплатить налог, связанный с преобразованием, когда наступит срок выплаты квартальных отчетов. В этом примере это будет до 15 апреля.

Краткий обзор

Если вы дождетесь конца года или подадите налоговую декларацию, у вас могут возникнуть пени и пени.

Правила безопасной гавани

Если вы привыкли платить ориентировочные налоги, вас могут интересовать правила безопасной гавани.Правила безопасной гавани означают, что если вы заплатите не менее 100% (или 110%, в зависимости от ситуации) налогов за предыдущий год в виде расчетных налогов в этом году, вы не будете платить никаких сборов или процентов в результате недоплаты.

Это сделано для защиты частных лиц и предприятий, доход которых может резко возрасти — благодаря удачному году — после неудачного года. При условии, что вы заплатили не меньше, чем в прошлом году, вы попадаете в «безопасную гавань». И вам не придется беспокоиться о штрафах и пени.

Тем не менее, здесь могут возникнуть проблемы, и рекомендуется поговорить с налоговым консультантом. Конечно, если вы заплатите предполагаемые налоги, вам не о чем будет беспокоиться. Если вы в конечном итоге заплатите слишком много в налоговую систему, вы получите возмещение при подаче налоговой декларации в конце года.

Должен ли я сделать преобразование Roth IRA?

Roth IRA предлагает огромные преимущества — безналоговое снятие средств при выходе на пенсию и отсутствие RMD, и это только два. Тем не менее, преобразование — не всегда хорошая идея.

В общем, вам следует рассматривать конверсию только в том случае, если:

  • Вы можете платить налоги со своего сберегательного счета, не касаясь средств IRA.
  • Вы уверены, что после выхода на пенсию попадете в более высокую налоговую категорию.

Имейте в виду, что позже вы можете оказаться в более высокой налоговой категории, даже если не зарабатываете больше денег на работе. Ваш доход может быть выше за счет любой комбинации:

Обязательно учитывайте эти другие источники дохода при оценке вашей будущей налоговой категории.

Суть

Если вы заинтересованы в преобразовании Roth IRA, не забудьте принять во внимание текущие и будущие налоговые последствия, прежде чем принимать какие-либо решения. Если вы можете покрыть налоги и думаете, что позже попадете в более высокую налоговую категорию, это может иметь большой финансовый смысл. В противном случае вам может быть лучше оставить свои деньги в традиционном IRA.

Полезно проконсультироваться со специалистом по финансовому планированию или консультантом, который поможет вам решить, может ли конверсия принести вам пользу и когда это произойдет.


Похожие статьи