Серия EE Bond

Что такое Серия EE Bond?

Облигации серии EE (часто называемые «Патриотическими облигациями») представляют собой нерыночные процентные сберегательные облигации правительства США. Эти облигации гарантированно вырастут как минимум вдвое по сравнению с обычным 20-летним первоначальным сроком. Некоторые облигации серии EE имеют общий срок выплаты процентов, превышающий первоначальную дату погашения, до 30 лет с момента выпуска. Купонные ставки для облигаций серии EE определяются во время выпуска и основываются на процентной доле от долгосрочных ставок казначейства.

Ключевые моменты

  • Облигации серии EE представляют собой процентные сберегательные облигации правительства США с гарантированной как минимум удвоенной стоимостью по сравнению с их типичными первоначальными 20-летними сроками.
  • По некоторым облигациям серии EE выплачиваются проценты по истечении первоначального срока погашения в течение 30 лет с момента выпуска. 
  • Минимальные инвестиционные требования для облигаций EE составляют 25 долларов США. 
  • Каждый инвестор может приобретать эти облигации на сумму до 10 000 долларов каждый календарный год. 

Как работает облигация серии EE

Наряду с облигацией Серии I облигация Серии EE является одним из двух типов сберегательных облигаций, выпущенных Казначейством США. Облигации серии EE не могут быть куплены или проданы на открытом рынке и, следовательно, классифицируются как нерыночные ценные бумаги .

Облигациям серии EE, выпущенным после мая 2005 г., назначаются полугодовые фиксированные ставки купона 1 мая и 1 ноября. Ставки применяются ко всем выпускам на следующие шесть месяцев. Облигации, выпущенные после каждой даты, увеличиваются в стоимости ежемесячно, но выплаты процентов производятся раз в полгода.

Облигации серии EE считаются сверхнадежными инвестициями с низким уровнем риска, проценты по которым обычно не облагаются государственными и местными налогами. Однако они облагаются федеральными налогами, но только в том году, когда облигация подлежит погашению или погашению. Облигации EE могут приобретать граждане США, официальные резиденты США, несовершеннолетние и все государственные служащие США – независимо от их статуса гражданства.

Особые соображения

Бумажные облигации EE были перевыпущены как «Патриотические облигации» после террористических атак 11 сентября 2001 года. Они во всех отношениях идентичны бумажным облигациям серии EE, за исключением того, что на всех бумажных облигациях, приобретенных через финансовое учреждение после 10 декабря 2001 г., на верхней половине сертификата облигации, расположенной между социальными сетями, напечатаны слова “Patriot Bond” Номер безопасности (SSN) и дата выдачи. Финансовые учреждения больше не выпускают облигации серии EE в бумажной форме, но бумажные облигации Patriot можно обналичить или конвертировать в электронные облигации. 

Краткая справка

Облигации серии EE не нужно перевыпускать для исправления небольших типографских ошибок в именах, адресах или номерах социального страхования.

Требования к облигациям серии EE

Минимальные инвестиционные требования для облигаций EE составляют 25 долларов США, и каждый инвестор может приобретать до 10 000 долларов США в этих облигациях каждый календарный год. Кроме того, держатели облигаций должны удерживать эти инвестиции не менее двенадцати месяцев, прежде чем они смогут погасить облигации. Те, кто выкупит облигации в течение пяти лет, будут лишены начисленных процентных платежей за три месяца. Поскольку облигации EE приносят доход до 30 лет, чем дольше они удерживаются, тем больше они стоят.

Бумажные облигации были выпущены с 50% дисконтом к номинальной стоимости, тогда как облигации, полученные из электронных источников через TreasuryDirect, приобретаются по номинальной стоимости . Последние по-прежнему гарантированно будут стоить в два раза больше их первоначальной стоимости на дату первого погашения через 20 лет, при этом проценты будут выплачиваться так же, как и бумажные облигации ЭЭ.