Облигации серии EE: определение, принцип действия и сроки погашения

Облигации серии EE, часто называемые «облигациями патриотов», — это нерыночные процентные сберегательные облигации правительства США. Это вид инвестиций, который может рассматриваться частными лицами для увеличения своих сбережений с течением времени. В этой статье мы рассмотрим ключевые аспекты облигаций серии EE, включая их определение, принцип действия и срок погашения.

Определение облигации серии EE

Облигация серии EE — это сберегательная облигация, выпущенная Министерством финансов США. Она предназначена для обеспечения безопасных и надежных инвестиций для частных лиц. Эти облигации гарантированно вырастут в цене как минимум вдвое в течение типичного 20-летнего первоначального срока. Срок выплаты процентов по некоторым облигациям серии EE превышает первоначальную дату погашения, вплоть до 30 лет с момента выпуска.

Как работают облигации серии EE

Облигации серии EE, наряду с облигациями серии I, являются двумя типами сберегательных облигаций, выпускаемых Казначейством США. В отличие от рыночных ценных бумаг, облигации серии EE не могут быть куплены или проданы на открытом рынке и классифицируются как нерыночные ценные бумаги.
Облигациям серии ЕЕ, выпущенным после мая 2005 года, присваиваются полугодовые фиксированные купонные ставки 1 мая и 1 ноября. Эти ставки применяются ко всем выпускам в течение последующих шести месяцев. Стоимость облигаций увеличивается ежемесячно, а процентные выплаты производятся раз в полгода.
Эти облигации считаются сверхнадежными инвестициями с низким уровнем риска. Проценты, полученные по облигациям серии EE, обычно освобождаются от налогов штата и местных налогов, но облагаются федеральными налогами только в год погашения облигаций или их выкупа.

Срок погашения облигаций серии EE

Первоначальный срок обращения облигаций серии EE составляет 20 лет. В течение этого времени на облигацию начисляются проценты в соответствии с фиксированной купонной ставкой, установленной при выпуске. В конце 20-летнего периода облигация достигает окончательного срока погашения.
Однако некоторые облигации серии EE продолжают начислять проценты и после первоначальной даты погашения, вплоть до 30 лет с даты выпуска. Важно отметить, что чем дольше хранятся облигации, тем больше они стоят, поскольку продолжают накапливать проценты.

Требования к инвестициям

Чтобы инвестировать в облигации серии EE, минимальный размер инвестиций составляет 25 долларов. Кроме того, каждый инвестор может приобрести эти облигации на сумму до 10 000 долларов в течение каждого календарного года. Держатели облигаций должны хранить их не менее двенадцати месяцев, прежде чем они смогут их погасить. Если облигации будут погашены в течение пяти лет, то из них будут вычтены три месяца начисленных процентных платежей.
Облигации серии EE могут приобретать граждане США, официальные резиденты США, несовершеннолетние и все государственные служащие США, независимо от их статуса гражданства.

Специальные соображения

После террористических атак 11 сентября 2001 года бумажные облигации EE были перевыпущены под названием «Облигации патриотов». Эти облигации идентичны бумажным облигациям серии EE, за исключением включения слов «Patriot Bond» в верхнюю половину сертификата облигации.
Хотя финансовые учреждения больше не выпускают облигации серии EE в бумажной форме, бумажные облигации Patriot Bonds по-прежнему можно обналичить или конвертировать в электронные облигации.
Кроме того, облигации серии EE не нужно перевыпускать для исправления небольших опечаток в именах, адресах или номерах социального страхования.

Заключение

Облигации серии EE — популярный вариант инвестиций для людей, ищущих надежный и безопасный способ приумножить свои сбережения. Благодаря гарантированному удвоению стоимости в течение первоначального срока и возможности постоянного начисления процентов эти облигации предлагают возможность долгосрочного инвестирования.
Прежде чем принять решение, инвесторам необходимо понять условия и требования, связанные с облигациями серии EE. Изучив информацию, представленную в этой статье, российские граждане смогут получить более полное представление об облигациях серии EE и сделать осознанный выбор в пользу инвестиций.

Вопросы и ответы

1. Чем облигации серии ЕЕ отличаются от рыночных ценных бумаг?

Облигации серии ЕЕ являются нерыночными ценными бумагами, то есть их нельзя купить или продать на открытом рынке. Рыночные ценные бумаги, с другой стороны, могут свободно обращаться на биржах. Облигации серии EE специально выпускаются Казначейством США как надежный способ инвестирования.

2. Могу ли я погасить облигации серии EE до наступления даты погашения?

Да, вы можете погасить Облигации серии EE до даты погашения. Однако если вы погасите их в течение первых пяти лет, вы потеряете три месяца начисленных процентов в качестве штрафа. По истечении пяти лет штраф за досрочное погашение не взимается.

3. Облагаются ли Облигации серии ЕЕ налогами?

Облигации серии EE облагаются федеральными налогами, но полученные проценты, как правило, не облагаются налогами штата и местными налогами. Тем не менее, важно проконсультироваться с налоговым консультантом или финансовым специалистом, чтобы понять налоговые последствия в зависимости от ваших конкретных обстоятельств.

4. Могу ли я приобрести облигации серии ЕЕ в России?

Нет. Облигации серии EE выпускаются Казначейством США и доступны в первую очередь гражданам США, официальным резидентам США, несовершеннолетним и государственным служащим США. Эти облигации не могут напрямую приобрести лица, проживающие за пределами США.

5. Какой минимальный размер инвестиций требуется для облигаций серии EE?

Минимальная сумма инвестиций в облигации серии EE составляет 25 долларов США. Это означает, что вы должны приобрести облигацию на сумму не менее 25 долларов США, и вы можете постепенно увеличивать свои инвестиции на сумму, кратную 25 долларам США.

6. Можно ли передать или подарить облигации серии EE?

Да, облигации серии EE можно передать или подарить другому лицу. Это можно сделать, заполнив необходимые формы и предоставив требуемую документацию в Казначейство США. Передача или дарение облигаций может быть полезным вариантом планирования наследства или передачи активов.

7. Могу ли я перевести бумажные облигации серии EE в электронные?

Да, бумажные облигации серии ЕЕ, включая облигации «Патриот», можно конвертировать в электронные облигации. Это можно сделать через веб-сайт TreasuryDirect или обратившись за помощью в Казначейство США. Конвертация в электронные облигации обеспечивает удобство управления инвестициями в режиме онлайн.
Обратите внимание, что приведенные выше ответы носят общий характер и могут меняться в зависимости от конкретных обстоятельств. Всегда рекомендуется проконсультироваться с финансовым консультантом или обратиться в Казначейство США для получения конкретной и актуальной информации об Облигациях серии EE.