Как работает социальное обеспечение для самозанятых

Краткий обзор

Закон о CARES (помощь в связи с коронавирусом, помощь и экономическое обеспечение) позволяет работодателям откладывать налоги на социальное обеспечение сотрудников до 31 декабря 2020 г. — 50% отсроченной суммы должны быть уплачены 31 декабря 2021 г., а другая половина — до декабря. 31, 2022. Это касается и самозанятых.

Как минимизация налогов сводит к минимуму выгоды

Есть много деловых расходов, которые могут уменьшить ваши налоговые обязательства, помимо налоговых вычетов по социальному обеспечению, которые вы можете получить, если вы работаете не по найму.

« Dias Wealth LLC в Лейк Мэри, штат Флорида.

Но имейте в виду, что это может сработать против вас, когда речь идет о расчетах пособий по социальному обеспечению, которые частично основываются на вашем налогооблагаемом доходе.Вот почему.Чем больше у вас вычетов, тем меньше ваш доход по Графику C.Снижение вашего дохода по Таблице C — хороший способ уменьшить размер вашей задолженности по федеральному, государственному и местному подоходному налогу.Однако эта меньшая сумма становится частью вашей истории доходов в системе социального обеспечения и означает, что вы можете получать меньшее пособие при выходе на пенсию, чем если бы вы не делали эти вычеты.

Минимизировать налоги сейчас или получить максимальную выгоду позже?

Следует ли вам пропустить некоторые или все налоговые вычеты, на которые вы имеете право, чтобы увеличить свое будущее пособие по социальному обеспечению? Может быть. Ответ сложен, потому что малообеспеченные бизнесмены могут получить больше в будущем, чем их коллеги с более высокими заработками, из-за способа расчета пенсионных пособий Социального обеспечения.

Еще один важный фактор — это то, где ваш заработок по графику C падает по сравнению с заработком ваших прошлых лет.Если у вас за плечами полная 35-летняя карьера, и вы не зарабатываете почти так много, занимаясь в настоящее время индивидуальной трудовой деятельностью, имеет смысл сделать все возможные вычеты, поскольку ваши пособия по социальному обеспечению будут рассчитываться на основе вашего 35 лет с самым высоким доходом.В этом случае вы хотите минимизировать налоги на социальное обеспечение.

Но если вы в настоящее время находитесь в высокооплачиваемой части своей карьеры, более высокий доход по Графику C может помочь вам позже получить более высокие пособия по социальному обеспечению. Если вам не нравятся сложные математические задачи или у вас нет первоклассного бухгалтера, вероятно, не стоит ломать голову над тем, чтобы выяснить, заработаете ли вы в будущем в виде пособий по социальному обеспечению больше, чем вы сэкономили бы, потребовав все вычеты, которые вы можете сделать сегодня.

Конечно, если вы находитесь на пороге того, что у вас недостаточно дохода по Графику C, чтобы дать вам рабочие кредиты, необходимые для получения права на социальное обеспечение, возможно, стоит отказаться от некоторых вычетов, чтобы убедиться, что вы вообще имеете право на какие-либо льготы..

Сколько контроля вы хотите?

Поскольку мы не знаем, как будут выглядеть выплаты социального обеспечения в будущем — многие люди ожидают, что они будут ниже из-за того, как система финансируется, — вы можете пойти с уверенностью и взять на себя более низкие налоговые обязательства сегодня. В конце концов, один из способов снизить ваши налоговые обязательства — это вывести деньги из своего бизнеса и вложить их в один из доступных пенсионных планов для самозанятых. Это деньги, над которыми вы будете иметь гораздо больший контроль, чем над пособиями по социальному обеспечению.

«Самое замечательное в системе социального обеспечения — это то, что вы не можете получить к нему доступ до пенсионного возраста», — говорит Medicus Wealth Planning. 

«Вы не можете произвести досрочное снятие средств, [но] вы не можете пропустить платежи, и вам гарантирована выгода», — добавляет Михелс. «Однако у вас есть лишь небольшое право голоса в будущем законодательстве о социальном обеспечении и о том, как на него повлияет нецелевое использование государственных средств».

Михельс продолжает говорить следующее:

Если у вас уже есть проблемы с накоплением средств для выхода на пенсию, то лучшим вариантом может быть оплата [сколько разрешено] в Социальное обеспечение. Если вы уверены, что можете придерживаться плана сбережений, инвестировать с умом и не трогать свои сбережения до выхода на пенсию, возможно, лучше будет минимизировать ваши взносы в Социальное обеспечение и взять на себя больше ответственности за выход на пенсию.

Если вы не можете подать

Если вы не подаете налоговую декларацию о доходе от самозанятости, у вас будет ограниченное время, чтобы подать декларацию, и вы все равно получите кредит в Управлении социального обеспечения (SSA) за ваше рабочее время и доход.Вы должны подать декларацию в течение трех лет, трех месяцев и 15 дней после налогового года, за который вы получили доход, по которому вы хотите получить кредит.

Это означает, что если вы не подали декларацию о доходе от самозанятости за 2019 год, вам нужно будет исправить ее до 15 апреля 2023 года. Однако этот льготный период не освобождает вас от каких-либо штрафов и невыплаченных налогов, которые могут возникнуть в результате поздней подачи заявки.