Ставка налога на прирост капитала в краткосрочной перспективе на 2021 год

Налог на прирост капитала обычно применяется, когда вы продаете инвестиции или активы дороже, чем вы за них заплатили. Другими словами, любая прибыль, полученная в результате продажи, считается налогооблагаемой в глазах Налоговой службы. Платите ли вы налог с краткосрочного прироста капитала или с долгосрочного прироста капитала, зависит от того, как долго вы держали инвестиции до их продажи. Краткосрочный прирост капитала облагается по ставкам обычного подоходного налога, которые устанавливаются законом и контролируются Налоговым управлением.

Налоговый кодекс может быть запутанным, поэтому работа с финансовым консультантом, чтобы убедиться, что вы не переплачиваете, имеет большой смысл.

Что такое налог на прирост краткосрочного капитала?

Налог на краткосрочный прирост капитала — это налог на прибыль, полученную в результате продажи активов, которыми вы владели в течение одного года или менее. Налог на краткосрочный прирост капитала обычно применяется при продаже ценных бумаг, включая акции и взаимные фонды. Но также возможно начисление краткосрочного налога на прирост капитала при продаже других активов, таких как недвижимость, транспортные средства или предметы коллекционирования.

Допустим, вы заинтересованы в продаже домов с целью получения прибыли. Вы покупаете дом, вкладываете деньги в его ремонт, а через полгода продаете его с прибылью в 40 000 долларов. Если вы держали дом в течение одного года или меньше, то вы можете заплатить краткосрочный налог на прирост капитала с выручки от продажи. То же самое может произойти, если вы покупаете и продаете антикварные автомобили в качестве хобби или подработки.

Почему же существует налог на прирост капитала? По одной простой причине. Налоговая служба устанавливает налог на прирост капитала как средство повышения доходов государства. Эти доходы затем используются для финансирования государственных программ и расходов.

Ставки налога на прирост капитала в краткосрочной перспективе в 2021 году

Налоговое управление использует ставки обычного подоходного налога для налогообложения прироста капитала. Это означает, что налог на любые инвестиции, которые вы продаете на краткосрочной основе, будет определяться вашей налоговой скобкой. Ваш налоговый брекет основан на вашем доходе и статусе налогоплательщика. Вот как ставки налога на прирост капитала в краткосрочной перспективе на 2021 год различаются в зависимости от статуса налогоплательщика.

Ставки налога на прирост капитала в краткосрочной перспективе 2021 год Ставка Одиночные лица, подающие документы супружеские пары, подающие документы совместно Глава семьи 10% До $9,950 До $19,900 До $19,900 12% $9,951 до $40,525 $19,901 до $81,050 $14,201 до $54,200 22% $40,526 до $86,375 $81,051 до $172,750 $54, 201 до $86,350 24% $86,376 до $164,925 $172,751 до $329,850 $86,351 до $164,900 32% $164,926 до $209,425 $329,851 до $418,850 $164, 901 до $209 400 35% $209 426 до $523 600 $418 851 до $628 300 $209 401 до $523 600 37% $523 601 или более $628 301 или более $523 601 или более $523 601 или более

Любые краткосрочные доходы, которые вы реализуете, включаются в налоговые цели вместе с другими источниками дохода за год. Так, если вы получили $20 000 краткосрочной прибыли и заработали $100 000 зарплаты на своей основной работе, налоговая служба считает, что ваш общий налогооблагаемый доход составляет $120 000.

Важно помнить, что в США используется прогрессивная налоговая система. Это означает, что одна и та же ставка обычного подоходного налога может не применяться к вашему общему доходу за год, если он включает краткосрочный прирост капитала. Если у вас есть доход от работы, а также краткосрочный прирост капитала от продажи инвестиций, возможно, что для определения суммы вашего долга будут применяться несколько налоговых ставок.

Помимо федерального налога на прирост краткосрочного капитала, вы также можете платить налоги на прирост капитала на уровне штата. Место вашего проживания может определить, облагаетесь ли вы краткосрочным налогом на прирост капитала и будете ли вы платить по ставке, эквивалентной ставке обычного подоходного налога или ниже ее.

Налог на прирост капитала в краткосрочной и долгосрочной перспективе

Ставка налога на долгосрочный прирост капитала применяется к инвестициям, которые вы продаете с прибылью, продержав их дольше одного года. Между краткосрочной и долгосрочной ставкой налога на прирост капитала долгосрочная ставка более выгодна для инвесторов. Это связано с тем, что она не привязана к вашему обычному подоходному налогу. Вот как выглядит долгосрочная ставка налога на прирост капитала на 2021 год.

Ставки налога на прирост капитала в долгосрочной перспективе 2021 Ставка Одинокие налогоплательщики, налогооблагаемый доход свыше супружеские пары, подающие совместные декларации, налогооблагаемый доход свыше главы семьи, налогооблагаемый доход свыше 0% $0 $0 $0 15% $40,400 $80,800 $54,100 20% $445,850 $501,600 $473,750

Как видите, ставки налога на прирост капитала в долгосрочной перспективе в целом ниже по сравнению с налогом на прирост капитала в краткосрочной перспективе. А для некоторых налогоплательщиков налог на прирост капитала может вообще не взиматься при продаже инвестиционных ценных бумаг или других активов.

Как минимизировать налог на прирост капитала в краткосрочной перспективе

Налоговая группа, в которую вы попадете, определяется вашим доходом и статусом подачи документов. Но есть возможность минимизировать свои обязательства по налогу на прирост капитала в краткосрочной перспективе. Вот несколько вариантов, которые вы можете рассмотреть для снижения налога на инвестиции:

Держите инвестиции дольше. Избежать ставки налога на прирост капитала в краткосрочной перспективе можно, просто удерживая инвестиции дольше года. Реально ли это для вас или нет, зависит от того, являетесь ли вы активным дневным трейдером или предпочитаете подход «купи и держи» при формировании портфеля.

Потери урожая. Уборка налоговых потерь позволяет компенсировать прирост капитала путем продажи некоторых инвестиций с убытком. Эту стратегию вы можете применять внутри налогооблагаемого брокерского счета. Хотя возможно, что убытки могут быть собраны автоматически, если вы используете робо-консультанта для инвестирования.

Рассмотрим расположение активов. Распределение активов важно для создания диверсифицированного портфеля, но расположение активов имеет значение с точки зрения налогообложения. Налог на прирост капитала применяется только к инвестициям, хранящимся на налогооблагаемых брокерских счетах. Поэтому вам может быть выгодно держать часть своих активов на счетах с льготным налогообложением, таких как 401(k) или IRA.

Реинвестируйте дивиденды. Реинвестирование дивидендов позволяет вам покупать дополнительные акции, не вкладывая деньги из своего кармана. Если у вас есть акции, выплачивающие дивиденды, подумайте о реинвестировании дивидендов для пополнения портфеля, чтобы у вас не было соблазна распродавать акции-победители. Однако имейте в виду, что дивиденды по-прежнему облагаются налогом, даже если они реинвестированы.

Ваш финансовый консультант или специалист по подготовке налогов может предложить дополнительные решения или рекомендации по управлению налоговыми обязательствами по инвестициям. Важно также помнить, что налоги на инвестиции — это одна часть головоломки. Заявление о налоговых льготах или вычетах может помочь перевести вас в более низкую налоговую группу, что может означать уплату меньшего налога на прирост капитала. Например, вы можете вычесть определенные расходы на выплату процентов по инвестициям при подаче налоговой декларации. Вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, а кредиты уменьшают ваши налоговые обязательства.

Итоги

В некоторых случаях уплата налога на прирост капитала может быть неизбежной, но есть вещи, которые вы можете сделать, чтобы минимизировать сумму, которую вы заплатите за краткосрочный прирост. Создание диверсифицированной с точки зрения налогов инвестиционной стратегии может помочь вам сохранить большую часть ваших доходов с течением времени.

Советы по инвестированию

Если вы только начинаете инвестировать, важно управлять комиссионными, одновременно управляя налогами, поскольку комиссионные могут снижать общую доходность. В этом может помочь правильный выбор брокера. Сейчас все больше онлайн-брокеров предлагают бескомиссионную торговлю американскими акциями и биржевыми фондами (ETF). Изучение брокерских компаний поможет вам найти ту, которая предлагает наилучшее сочетание инвестиционных опций, функций и стоимости, отвечающее вашим потребностям.

Обсудите с финансовым консультантом наилучший способ управления краткосрочными инвестициями и связанными с ними доходами. Найти квалифицированного финансового консультанта несложно. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает для вас до трех финансовых консультантов в вашем регионе, и вы можете бесплатно провести собеседование с выбранным вами консультантом, чтобы решить, какой из них вам подходит. Если вы готовы найти советника, начните прямо сейчас.

Фото кредиты: ©iStock.com/alfexe, ©iStock.com/Pgiam, ©iStock.com/Kemal Yildirim

The post Краткосрочная ставка налога на прирост капитала в 2021 году appeared first on Блог SmartAsset.