Ставки налога на прирост капитала в 2021 году по штатам

Инвесторы должны платить налоги на прирост капитала с доходов, которые они получают в качестве прибыли от продажи инвестиций или активов. Федеральное правительство облагает долгосрочный прирост капитала по ставкам 0%, 15% и 20%, в зависимости от статуса и дохода. Краткосрочный прирост капитала облагается налогом как обычный доход. Некоторые штаты также облагают налогом прирост капитала. Финансовый консультант может помочь вам определить ваши налоговые обязательства и составить налоговый план для максимизации ваших инвестиций. Давайте разберемся, как облагается налогом прирост капитала по штатам в 2021 году.

Обзор налога на прирост капитала

Прирост капитала зависит от того, как долго инвестор владел активом до его продажи. Долгосрочный прирост капитала получают от активов, находящихся в собственности более одного года. Краткосрочный прирост капитала происходит от активов, находившихся в собственности менее года.

В зависимости от статуса подачи документов и налогооблагаемого дохода, долгосрочный прирост капитала в 2021 налоговом году будет облагаться налогом в размере 0%, 15% и 20%. Краткосрочные доходы облагаются налогом как обычный доход.

После того, как федеральные налоги на прирост капитала будут отражены в форме 1040 IRS, могут также применяться налоги штатов.

Государства, не облагающие налогом прирост капитала

Следующие штаты не облагают налогом прирост капитала:

Аляска

Флорида

Нью-Гэмпшир

Невада

Южная Дакота

Теннесси

Техас

Вашингтон

Вайоминг

Это объясняется тем, что в этих девяти штатах нет подоходного налога. Теннесси и Нью-Гэмпшир облагают налогом только инвестиционный доход (включая проценты и дивиденды от инвестиций), но не заработную плату.

Государства, облагающие налогом прирост капитала

В большинстве штатов США ставка дополнительного налога на прирост капитала составляет от 2,9% до 13,3%. Приведенные ниже ставки относятся к 2021 или 2020 году, в зависимости от того, какая из них является последней доступной.

Государства с самыми высокими ставками налога на прирост капитала

Ниже перечислены 10 штатов с самым высоким налогом на прирост капитала:

Калифорния

В Калифорнии прирост капитала облагается налогом как обычный доход. Самая высокая ставка достигает 13,3%

Гавайи

На Гавайях прирост капитала облагается по более низкой ставке, чем обычный доход. Самая высокая ставка достигает 11%

Айова

Налогообложение прироста капитала как дохода, ставка достигает 8,53%.

Мэн

Налогообложение прироста капитала как дохода. Максимальная ставка достигает 7,15%.

Миннесота

Налогообложение прироста капитала как дохода, ставка достигает максимума в 9,85%.

Нью-Джерси

В Нью-Джерси прирост капитала облагается налогом как доход, а ставка достигает 10,75%.

Нью-Йорк

В Нью-Йорке прирост капитала облагается налогом как доход, и ставка достигает 8,82%.

Орегон

В штате Орегон прирост капитала облагается налогом как доход, а ставка достигает 9,9%.

Вермонт

Вермонт облагает налогом краткосрочный прирост капитала как доход, а также долгосрочный прирост капитала, который налогоплательщик удерживает в течение трех лет. Им разрешено вычитать до 40% прироста капитала (при максимальной сумме $350 000 и не превышающей 40% федерального налогооблагаемого дохода) по долгосрочным активам, хранящимся более трех лет. Ставка налога на прирост капитала достигает 8,75.

Висконсин

В Висконсине прирост капитала облагается налогом как доход. Долгосрочный прирост капитала позволяет применить вычет в размере 30% (или 60% для прироста капитала от продажи фермерских активов). Ставка налога на прирост капитала достигает 7,65%.

Ставки налога на прирост капитала в других государствах

В других штатах ставки налога на прирост капитала следующие:

Алабама

Облагает прирост капитала налогом как доход, ставка достигает 5%

Аризона

Налогообложение прироста капитала как дохода, ставка достигает 4,5%

Арканзас

Налогообложение прироста капитала как дохода, ставка достигает около 6%.

Колорадо

В Колорадо прирост капитала облагается налогом как доход, и ставка достигает 4,63%.

Коннектикут

Налог на прирост капитала в штате Коннектикут составляет приблизительно 7%.

Делавер

Налогообложение прироста капитала как дохода, ставка достигает 6,6%.

Грузия

Налогообложение прироста капитала как дохода, ставка достигает 5,75%.

Айдахо

В Айдахо прирост капитала приравнивается к доходу. Ставка достигает 6,93%.

Иллинойс

Прирост капитала облагается налогом как доход, ставка составляет 4,95%.

Индиана

Прирост капитала облагается налогом как доход, ставка составляет 3,23%.

Канзас

В Канзасе прирост капитала облагается налогом как доход. Максимальная ставка достигает 5,70%.

Кентукки

Налогообложение прироста капитала как дохода. Ставка составляет 5%.

Луизиана

Налогообложение прироста капитала как дохода. Ставка достигает 6%.

Мэриленд

Налогообложение прироста капитала как дохода, ставка достигает 5,75%.

Массачусетс

Налогообложение прироста капитала как дохода. Долгосрочный прирост капитала обычно облагается налогом по единой ставке около 5%, но есть некоторые виды прироста капитала, которые государство облагает налогом в размере 12%.

Мичиган

Облагается налогом как доход и по единой ставке 4,25%.

Миссисипи

Облагается налогом как доход и достигает 5%.

Миссури

Облагается налогом как доход, ставка достигает 5,4%.

Монтана

Налогооблагается как доход, и самая высокая ставка подоходного налога составляет 6,90%, но с учетом 2%-го кредита на прирост капитала эта ставка технически составляет 4,9%.

Небраска

Облагается налогом как доход, ставка достигает 6,84%.

Нью-Мексико

Государство облагает прирост капитала налогом как доход (разрешая вычет в размере 40% от дохода от прироста капитала или $1,000, в зависимости от того, что больше), а ставка достигает 5.9%.

Северная Каролина

Облагается налогом как доход и по единой ставке 5,25%.

Северная Дакота

Облагается налогом как доход (с разрешенным вычетом 40% дохода от прироста капитала), ставка достигает 2,9%.

Огайо

Облагается налогом как доход, ставка достигает 4,8%.

Оклахома

Облагается налогом как прирост капитала, ставка достигает 5%. Для доходов от определенных видов инвестиций предусмотрен вычет в размере 100% от прироста капитала.

Пенсильвания

Облагается налогом как доход от прироста капитала по единой ставке 3,07%.

Род-Айленд

Облагается налогом как доход от прироста капитала и достигает 5,99%.

Южная Каролина

В Южной Каролине прирост капитала облагается налогом как доход (с вычетом 44% на долгосрочный прирост), а ставка достигает 7%.

Юта

Налогообложение прироста капитала как дохода по единой ставке 4,95%.

Вирджиния

В штате Вирджиния прирост капитала облагается налогом как доход, ставка достигает 5,75%.

Западная Вирджиния

Государство облагает прирост капитала налогом как доход. Ставка достигает 6,5%.

Итоги

Налоги на прирост капитала могут быть сложными при инвестировании, особенно когда вам приходится рассчитывать федеральные налоги и налоги штата. Перед подачей налоговой декларации обязательно выясните, облагается ли прирост капитала в вашем штате налогом и в каком размере.

Советы по налоговому планированию

Нужна помощь в поиске финансового консультанта? Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех финансовых консультантов в вашем регионе, и вы сможете бесплатно провести собеседование со своими консультантами, чтобы решить, какой из них вам подходит. Если вы готовы найти советника, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.

Возможно, вам будет интересно подписаться на услуги робо-консультанта. Многие робо-консультанты предлагают услуги по уборке налоговых потерь, в результате чего продаются инвестиции, которые вредят вашему портфелю, что помогает компенсировать прибыль. Робо-консультанты не обязательно подходят всем, но если вы только начинаете свой инвестиционный путь или у вас нет сложных активов, вы можете попробовать. Если вы не уверены, найдите такого консультанта, который предлагает вам возможность поговорить с финансовым специалистом, если у вас есть вопросы о ваших конкретных потребностях. Не все робо-консультанты предлагают такую возможность, но некоторые предлагают, обычно за отдельную плату.

Фото кредиты: ©iStock.com/Doucefleur, ©iStock.com/deepblue4you, ©iStock.com/undrey

Запись Ставки налога на прирост капитала в 2021 году по штатам впервые появилась SmartAsset Blog.