Финансовая энциклопедия

Thrift Savings Plan (TSP): как он работает и инвестиции

Опубликовано · Обновлено

Что такое Thrift Savings Plan (TSP)?

Накопительный план бережливости (Thrift Savings Plan, TSP) — это программа пенсионных инвестиций, предназначенная для федеральных служащих и членов военной службы в США. Она предлагает аналогичные преимущества работникам частного сектора, предоставляя возможность сберегать и инвестировать средства для выхода на пенсию.

Как работает план Thrift Savings Plan (TSP)

TSP предлагает участникам несколько способов инвестирования и внесения вклада в свои пенсионные сбережения:

  1. Автоматические взносы из заработной платы: Федеральные служащие могут отчислять часть своей зарплаты непосредственно на свой счет в TSP посредством автоматических вычетов из заработной платы.
  2. Совпадающие взносы агентства: TSP также предлагает соответствующие взносы от федерального правительства. Правительство предоставляет скользящую процентную шкалу соответствующих взносов, основанных на собственных взносах работника.
  3. Отложенные налоговые взносы: Участники могут делать взносы с отсрочкой уплаты налогов в традиционный TSP. Эти взносы вычитаются из налогооблагаемого дохода в год их внесения, уменьшая текущие налоговые обязательства. Однако изъятие средств из традиционного TSP облагается налогом при выходе на пенсию.
  4. Инвестиции после уплаты налогов: В качестве альтернативы участники могут выбрать инвестиции в Roth TSP. Взносы в Roth делаются после уплаты налогов, то есть они не дают немедленных налоговых льгот. Однако квалифицированные изъятия средств из Roth TSP не облагаются налогом при выходе на пенсию.
  5. Лимиты взносов: Лимит взносов на счета TSP составляет $23 000 в 2024 году. Участники в возрасте 50 лет и старше могут сделать дополнительные взносы в размере $7 500 в том же году.
  6. Ролловеры: Федеральные служащие, которые уходят из частного сектора, могут перенести свои активы 401(k) и индивидуального пенсионного счета (IRA) в TSP. И наоборот, если они уходят с государственной службы, где есть TSP, они могут перенести его на 401(k) или IRA.

Варианты инвестирования в TSP

TSP предлагает участникам ряд вариантов инвестирования, в том числе:

  1. Фонд инвестиций в государственные ценные бумаги (G): Этот фонд инвестирует в краткосрочные ценные бумаги Казначейства США. Он предлагает самый низкий риск и стабильную доходность.
  2. Фонд инвестиций в индекс ценных бумаг с фиксированным доходом (F): Фонд F инвестирует в широкий индекс государственных, ипотечных, корпоративных и иностранных государственных облигаций США. Его цель — соответствовать показателям индекса Bloomberg Barclays U.S. Aggregate Bond Index.
  3. Фонд инвестиций в индекс обыкновенных акций (C): Фонд C отслеживает динамику индекса Standard & Poor’s 500, который отражает динамику американских акций с крупной капитализацией.
  4. Фонд инвестирования в индекс акций малой капитализации (S): Фонд S отслеживает показатели индекса Dow Jones U.S. Completion Total Stock Market Index, который включает в себя американские акции с малой и средней капитализацией.
  5. Фонд инвестиций в международный фондовый индекс (I): Цель фонда I — соответствовать показателям индекса Morgan Stanley Capital International EAFE (Европа, Австралазия, Дальний Восток). Фонд инвестирует в акции неамериканских компаний.
  6. Фонды Lifecycle (L): Фонды L — это целевые фонды, которые автоматически корректируют распределение активов в зависимости от предполагаемой даты выхода участника на пенсию. Они предлагают диверсифицированную смесь других фондов TSP.
  7. Окно взаимных фондов: TSP также предоставляет окно взаимных фондов, которое позволяет участникам инвестировать часть своих сбережений TSP в доступные взаимные фонды по своему выбору. Однако при этом действуют определенные требования и ограничения.

TSP в сравнении с IRA

Хотя и TSP, и индивидуальные пенсионные счета (IRA) являются вариантами пенсионных накоплений, они имеют ряд ключевых различий:

  1. Лимиты взносов: Лимиты взносов в TSP обычно выше, чем в IRA. Это означает, что участники TSP потенциально могут откладывать больше денег на пенсию.
  2. Сопоставление с работодателем: TSP предлагают сопоставимые взносы работодателя для федеральных служащих, что может значительно увеличить пенсионные накопления. В IRA не предусмотрены взносы, совпадающие с взносами работодателя.
  3. Варианты инвестиций: IRA, как правило, предлагают более широкий спектр вариантов инвестирования по сравнению с TSP. Такая гибкость позволяет владельцам IRA подбирать инвестиционные стратегии в соответствии с их конкретными целями и допустимым уровнем риска.
  4. Сборы и расходы: Как правило, TSP имеют более низкие инвестиционные сборы по сравнению с IRA. Комиссии в TSP прозрачны и, как правило, ниже из-за большого масштаба программы.
  5. Снятие средств: Правила и положения, касающиеся снятия средств, различаются между TSP и IRA. Важно понимать конкретные положения о снятии средств и налоговых последствиях для каждого типа счетов.

Заключение

Thrift Savings Plan (TSP) — это ценная программа пенсионных инвестиций для федеральных служащих и военнослужащих. Она дает возможность копить и инвестировать средства для выхода на пенсию с помощью различных вариантов взносов и инвестиционных фондов. Понимание принципов работы TSP и ее отличий от других механизмов пенсионных накоплений, таких как IRA, может помочь людям принять взвешенное решение о планировании выхода на пенсию. Благодаря своим налоговым преимуществам, соответствующим взносам работодателя и разнообразным вариантам инвестирования, TSP предлагает прочную основу для создания надежной пенсии. Как и в случае с любыми другими инвестициями, перед принятием инвестиционных решений в рамках TSP важно тщательно взвесить свои финансовые цели, толерантность к риску и временной горизонт. Используя преимущества TSP и делая осознанный выбор, люди могут работать над достижением своих пенсионных целей и наслаждаться финансовой безопасностью в будущем.

Вопросы и ответы

Каковы критерии участия в Thrift Savings Plan (TSP)?

Право на участие в TSP имеют все федеральные служащие, включая гражданских служащих и представителей военных служб (например, военнослужащих). Кроме того, в TSP могут участвовать члены Готового резерва. Она недоступна для сотрудников государственных или местных органов власти.

Могу ли я делать взносы как в TSP, так и на индивидуальный пенсионный счет (IRA)?

Да, вы можете делать взносы как в TSP, так и в IRA, если вы соответствуете требованиям, предъявляемым к каждому счету. Однако важно отметить, что лимиты взносов и налоговый режим для этих двух счетов могут различаться. Проконсультируйтесь с финансовым консультантом или специалистом по налогообложению, чтобы понять конкретные правила и последствия внесения взносов на оба счета.

Что произойдет с моим счетом TSP, если я покину федеральную службу?

Если вы покидаете федеральную службу, у вас есть несколько вариантов действий в отношении вашего счета TSP. Вы можете оставить его как есть и продолжать управлять им, перевести его в IRA или 401(k) у нового работодателя или снять средства. Прежде чем принять решение, важно тщательно изучить последствия каждого варианта, включая налоговые последствия и потенциальные штрафы.

Когда я смогу получить доступ к средствам на своем счете TSP?

Как правило, вы можете начать снимать средства со своего счета TSP без штрафов по достижении возраста 59½ лет. Однако если вы увольняетесь с федеральной службы в календарном году, в котором вам исполнилось 55 лет или позже, вы можете получить право на бесштрафное снятие средств со своего счета TSP. Досрочное снятие средств до достижения возраста 59½ лет может облагаться штрафом в размере 10 % в дополнение к обычному подоходному налогу.

Могу ли я взять кредит со своего счета TSP?

Да, вы можете взять кредит со своего счета TSP в рамках программы кредитования TSP. Вы можете взять в долг меньшую из двух сумм — 50 000 долларов или 50 % от остатка на вашем счете, на который наложены права. Заем должен быть погашен с процентами в течение определенного срока, обычно пяти лет, а непогашение займа может привести к налоговым последствиям и штрафам.

Как я могу отслеживать и управлять своим счетом TSP?

Вы можете получить доступ к своему счету TSP и управлять им через веб-сайт TSP по адресу www.tsp.gov. На сайте представлены инструменты и ресурсы, позволяющие следить за состоянием счета, вносить изменения в размер взносов и распределять инвестиции между имеющимися фондами. Кроме того, вы можете связаться с TSP ThriftLine по телефону 1-877-968-3778 для получения помощи по вопросам, связанным со счетом.

Существуют ли какие-либо сборы, связанные с TSP?

По сравнению со многими другими вариантами пенсионных накоплений TSP обычно имеет низкие комиссионные сборы. Сборы в основном покрывают административные и инвестиционные расходы. Конкретные сборы зависят от инвестиционных фондов, выбранных в рамках TSP. Подробную информацию о сборах можно найти на сайте TSP или связавшись с TSP ThriftLine.


Похожие статьи