6 лучших стратегий для защиты вашего дохода от налогов

Доход облагается налогом на федеральном уровне, уровне штата и на местном уровне, а с заработанного дохода взимаются дополнительные сборы для финансирования социального обеспечения и медицинской помощи, и это лишь некоторые из них. Налоги трудно избежать, но есть много способов их избежать. Вот шесть способов защитить свой доход от налогов.

1. Инвестируйте в муниципальные облигации

Покупка муниципальной облигации по сути означает предоставление ссуды государственному или местному правительственному учреждению на определенное количество процентных платежей в течение заранее определенного периода.Как только облигация достигает  срока погашения, покупателю возвращается полная сумма первоначальных инвестиций.

Проценты по муниципальным облигациям освобождены от федеральных налогов и могут освобождаться от налогов на уровне штата и на местном уровне, в зависимости от того, где вы живете.Беспошлинные выплаты процентов делают муниципальные облигации привлекательными для инвесторов.

Муниципальные облигации исторически имеют более низкие уровни дефолта, чем их аналоги по корпоративным облигациям.Исследование муниципальных облигаций с 1970 по 2019 год показало, что уровень дефолта составлял 0,1% для муниципальных облигаций инвестиционного уровня по сравнению с 2,28% для глобальных корпоративных эмитентов. Однако муниципалитеты обычно платят более низкие процентные ставки.Благодаря налоговым льготам доходность в виде налогового эквивалента муниципальных облигаций  делает их привлекательными для некоторых инвесторов.Чем выше ваша налоговая категория, тем выше доходность вашего налогового эквивалента.

2. Стремитесь к долгосрочному приросту капитала

Инвестиции могут быть важным инструментом приумножения богатства. Дополнительной выгодой от инвестирования в акции,  паевые инвестиционные фонды , облигации и недвижимость является благоприятный налоговый режим для  долгосрочного прироста капитала .

Инвестор, владеющий капитальными активами более одного года, пользуется льготной налоговой ставкой в ​​размере 0%, 15% или 20% от прироста капитала, в зависимости от уровня дохода инвестора. Если до продажи актив удерживается менее года, прирост капитала облагается налогом по обычным ставкам дохода. Понимание  долгосрочных и краткосрочных  ставок прироста капитала важно для роста благосостояния. В 2020 году супружеская пара, подающая совместную заявку, будет платить 0% от своего долгосрочного прироста капитала, если их налогооблагаемый доход упадет ниже 80 000 долларов США, а в случае одинокого лица — ниже 40 000 долларов США.

На 2021 год нулевая ставка для долгосрочного прироста капитала применяется к налогооблагаемому доходу до 80 800 долларов США для супружеских пар и 40 400 долларов США для одиноких лиц. Налоговый планировщик и консультант по инвестициям могут помочь определить, когда и как продавать ценные бумаги с высокой или низкой стоимостью, чтобы минимизировать прибыль и максимизировать убытки.  Сбор налоговых убытков  также может компенсировать налоговое обязательство по приросту капитала путем продажи ценных бумаг с убытком. Если капитальные убытки превышают прирост капитала, меньшая из $ 3000 избыточных убытков или чистых капитальных убытков может быть вычтена из прочего дохода. Капитальные убытки, превышающие 3000 долларов, могут быть перенесены на более поздние налоговые годы.

3. Начать бизнес

Помимо создания дополнительного дохода, побочный бизнес предлагает множество налоговых преимуществ .

При использовании в повседневной деятельности многие расходы могут быть вычтены из дохода, уменьшая общую сумму налоговых обязательств.Особенно важными налоговыми вычетами для самозанятых лиц являются взносы на медицинское страхование, которые доступны при соблюдении особых требований.

Кроме того, строго следуя инструкциям налоговой службы (IRS), владелец бизнеса может вычесть часть своих домашних расходов  за вычетом из домашнего офиса.Доля коммунальных услуг и Интернета, используемых в бизнесе, также может быть вычтена из дохода. Чтобы потребовать эти вычеты, налогоплательщик ведет бизнес с целью получения прибыли.IRS оценивает ряд факторов, указанных в Публикации 535. Предполагается, что налогоплательщики, получившие прибыль в течение трех из последних пяти лет, занимаются коммерческой деятельностью с целью получения прибыли.

В  2019 году был принятЗакон о созданиикаждого сообщества для повышения пенсионного обеспечения (SECURE). Закон SECURE предлагает налоговые льготы работодателям, которые присоединяются к планам с несколькими работодателями и предлагают варианты выхода на пенсию своим сотрудникам.

4. Максимальные пенсионные счета и выплаты сотрудникам

Как в 2020, так и в 2021 году налогооблагаемый доход может быть уменьшен для взносов до 19 500 долларов США по плану 401 (k)  или  403 (b) .Люди старше 50 лет могут добавить 6500 долларов к взносу в основной пенсионный план на рабочем месте.Например, сотрудник, зарабатывающий 100000 долларов в 2020 или 2021 году, который вносит 19 500 долларов в план 401 (k), снижает налогооблагаемый доход до 80 500 долларов.

Те, у кого нет пенсионного плана на работе, могут получить налоговые льготы, перечислив до 6000 долларов (7000 долларов для лиц от 50 лет и старше) на  традиционный индивидуальный пенсионный счет (IRA) в 2020 и 2021 годах. Налогоплательщики, у которых есть пенсионные планы на рабочем месте. (или чьи супруги) могут иметь возможность вычесть часть или весь свой традиционный взнос IRA из налогооблагаемого дохода в зависимости от своего дохода.Этот вычет постепенно отменяется для скорректированного валового дохода на разных уровнях, который в 2021 году будет выше, чем в 2020 году, в зависимости от того, заявлен ли он в декларации единого налогоплательщика, совместной декларации, отдельно состоящей в браке индивидуальной декларации, а также с учетом любого участия налогоплательщика в другой план.У IRS есть подробные правила о том, можете ли вы вычитать — и сколько -.

До принятия Закона о безопасности владельцы счетов 401 (k) или IRA должны были отозвать  требуемые минимальные  выплаты (RMD) в год, когда им исполнилось 70,5 лет.В соответствии с Законом SECURE этот возраст увеличивается до 72 лет, что может иметь налоговые последствия в зависимости от налоговой категории, к которой принадлежит владелец счета в году, в котором он снимается.Законопроект также отменяет максимальный возраст для традиционных взносов IRA, который ранее был ограничен 70½ годами.

Помимо взносов в пенсионный план, многие работодатели предлагают различные дополнительные планы, которые позволяют сотрудникам исключать из своих доходов взносы или выплаты, полученные по этим планам.Льготы по этим программам обычно отражаются в отчетах W-2 сотрудников как не облагаемые налогом суммы.Эти льготы включают в себя гибкие счета расходов, программы образовательной помощи, возмещение затрат на усыновление, возмещение транспортных расходов, групповое страхование жизни до 50 000 долларов и, как правило, для старших менеджеров и руководителей отсроченные механизмы компенсации.

5. Используйте сберегательный счет на здоровье (HSA)

Сотрудники с планом медицинского страхования с  высокой франшизой  могут использовать  HSA  для снижения налогов.Как и в случае с 401 (k), деньги вносятся в HSA до вычета налогов.На 2020 год максимальный взнос составляет 3550 долларов на человека и 7100 долларов на семью.  На 2021 год максимальный уровень вычитаемых взносов составляет 3600 долларов на человека и 7200 долларов на семью. Эти фонды могут увеличиваться без необходимости платить налог на прибыль.Дополнительным налоговым преимуществом HSA является то, что при использовании для оплаты квалифицированных медицинских расходов снятие средств также не облагается налогом.

6. Получите налоговые льготы

Существует множество  налоговых льгот IRS,  которые снижают налоги, например,налоговая льгота на заработанный доход .В 2020 году налогоплательщик с низким доходом может претендовать на кредит до 6660 долларов с тремя или более подходящими детьми, 5920 долларов с двумя, 3584 долларов с одним и 538 долларов, если нет.