Понимание ваших преимуществ 401 (k)
Скорее всего, вы слышали о различных льготах 401 (k). Но даже если у вас уже есть один из этих пенсионных планов, спонсируемых работодателем, вы можете не понимать, как именно работает план 401 (k). Конечно, чем больше вы знаете о 401 (k) s, тем больше вы сможете воспользоваться преимуществами 401 (k).
Согласно отчету Американского совета по льготам, опубликованному в январе 2019 года, более 80 миллионов работников активно участвуют в 401 (k) s, при этом у них действует более полумиллиона различных планов компании.В целом, головокружительные активы на сумму 5,7 триллиона долларов США хранятся в пределах 401 (k) s1.
Ключевые выводы
- Вы можете вычесть свои взносы 401 (k) из своей налоговой декларации в том году, когда вы их сделали.
- Соответствие 401 (k) работодателю может помочь вам вырастить яйцо еще быстрее.
- 401 (k) предлагают защиту от кредиторов, включая IRS, в некоторых случаях.
- Roth 410 (k) s идеально подходят для людей с высокими доходами, которые не имеют права вносить взносы в Roth IRA, а также для людей, которые рассчитывают попасть в более высокую налоговую категорию при выходе на пенсию.
Что такое 401 (k)?
Названные в честь раздела Налогового кодекса, 401 (k) s — это спонсируемые работодателем планы с установленными взносами (DC), которые дают работникам льготный с точки зрения налогообложения способ накопления на пенсию.
Если ваш работодатель предлагает 401 (k), вы можете внести процент от вашего дохода в план. Взносы автоматически вычитаются из вашей зарплаты, и вы можете вычесть их из ваших налогов.
Краткий обзор
Средний план 401 (k) предлагает множество вариантов инвестирования, многие из которых включают дополнительные функции, такие как автоматическая регистрация и варианты недорогих индексных фондов.
401 (k) Вывод средств
Снятие средств с вашего 401 (k) облагается налогом по вашей преобладающей ставке подоходного налога, когда вы снимаете деньги. Существуют ограничения на то, как и когда можно снимать деньги со счета.
Если вы снимаете средства с карты 401 (k) до того, как достигнете возраста 59½ лет, вам будет выплаченповышении пенсионного обеспечения каждого сообщества (SECURE) в декабре 2019 года возраст RMD теперь составляет 72 года2.
Если вы все еще работаете в возрасте 72 лет, вам не нужно брать RMD из плана на вашем текущем рабочем месте (подробности см. Ниже).Однако вам нужно будет начать вывод средств из 401 (k) у любых бывших работодателей, если они у вас есть.
401 (k) Преимущества
401 (k) s предлагают работникам множество преимуществ, в том числе:
- Налоговые льготы
- Соответствие работодателя
- Высокие лимиты взносов
- Взносы после 72 лет
- Укрытие от кредиторов
Ниже мы более подробно рассмотрим эти преимущества 401 (k).
401 (k) Налоги
Налоговые преимущества 401 (k) начинаются с того факта, что вы делаете взносы до налогообложения.Это означает, что вы можете вычесть свои взносы в том году, в котором они были внесены, что снижает ваш годовой налогооблагаемый доход.
Чтобы усугубить выгоду, ваш доход 401 (k) начисляется на основе отсроченного налогообложения.Это означает, что дивиденды и прирост капитала, которые накапливаются в вашем 401 (k), также не облагаются налогом, пока вы не начнете вывод средств.
Налоговый режим может быть значительным преимуществом, если вы будете относиться к более низкой налоговой категории на пенсии — когда вы снимаете деньги — чем когда вы делаете взносы.
401 (k) Матч
Некоторые работодатели предлагают сопоставить сумму, которую вы вносите в свой план 401 (k). А некоторые даже добавляют функцию распределения прибыли, которая также вносит часть прибыли компании в банк. Если ваша компания предлагает одну или обе эти функции, подпишитесь на них — по сути, они представляют собой бесплатные деньги.
Вот как могут работать эти льготы работодателя. Многие компании предлагают от 50% до первых 6%, которые вы вносите в 401 (k). Допустим, вы зарабатываете 45 000 долларов. Если вы вносите 6% своего годового заработка (2700 долларов) в план 401 (k), ваш работодатель внесет дополнительные 50% от этой суммы. Это 1350 долларов легких денег.
Некоторые работодатели даже идут лучше и соотносят ваши взносы в соотношении доллар к доллару до первых 6%, что добавит еще 2700 долларов в этом сценарии, таким образом удвоив ваши годовые взносы в план.
401 (k) Пределы взносов
Вы можете сэкономить намного больше каждый год в 401 (k), чем в IRA.На 2020 и 2021 годылимиты взносов 401 (k) составляют 19 500 долларов США и 26 000 долларов США (включая доплату в размере 6500 долларов США для лиц в возрасте 50 лет и старше), соответственно.
Ваш работодатель тоже может внести свой вклад.На 2020 год этот комбинированный лимит вырастет до 57 000 долларов США или 63 500 долларов США с учетом дополнительного взноса.В 2021 году лимит взносов вырастет до 58000 долларов, или (с учетом доплаты в 6500 долларов) до 64500 долларов.
401 (k) Взносы после 72 лет
С некоторыми пенсионными счетами вы не можете делать взносы, когда вам исполнится 72 года, даже если вы все еще работаете. Это означает, что любые деньги, которые вы могли внести до налогообложения, облагаются налогом по вашей текущей ставке. И это, вероятно, будет выше, чем ставка, которую вы заплатите после выхода на пенсию.
Примечательно, что у 401 (k) нет этого недостатка. Вы можете продолжать вносить свой вклад, пока вы еще работаете. Еще лучше, когда вы работаете, вам не нужно брать обязательные распределения из плана при условии, что вы владеете менее 5% бизнеса, в котором вы работаете.
Укрытие от кредиторов
Если у вас возникнут финансовые проблемы, полезно иметь деньги в местах, недоступных для кредиторов. Как оказалось, 401 (k) предлагают отличную защиту кредиторов. Это потому, что эти планы установлены в соответствии с Законом о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA), а счета ERISA, как правило, защищены от судебных решений кредиторов.
Кроме того, 401 (k) часто предлагают некоторую защиту от федеральных налоговых требований, которые представляют собой требования правительства к активам налогоплательщика с неуплаченными задолженностями по налогам. Тот факт, что планы 401 (k) на законных основаниях принадлежат вашему работодателю, а не вам, затрудняет для IRS наложение залога на счет. В зависимости от того, на каком языке мелким шрифтом написана ваша учетная запись, администраторы вашего плана могут сразу отказаться соблюдать залоговое право IRS.
Roth 401 (к)
Преимущества внесения дохода до налогообложения в регулярный 401 (k), когда ваши доходы (и налоговая ставка) находятся на пике, могут уменьшиться по мере того, как ваша карьера сворачивается. В самом деле, ваш доход и налоговая ставка могут увеличиваться по мере того, как вы становитесь старше, когда начинают действовать выплаты социального обеспечения, дивиденды и RMD, особенно если вы продолжаете работать.
Введите другой вид пенсионного счета — Roth 401 (k). Все больше компаний предлагают Roth 401 (k) s. Как и его брат, Roth IRA, на этот счет ваши взносы поступают в виде долларов после уплаты налогов, но снятие средств полностью не облагается налогом, если вы выполняете определенные условия.
Roth 401 (k) Пределы
Пределы взносов Roth 401 (k) соответствуют ограничениям 401 (k) s, а не IRA Roth.На 2020 год этот комбинированный лимит вырастет до 57 000 долларов США или 63 500 долларов США с учетом дополнительного взноса.а в 2021 году эта сумма составит 58 000 долларов США, или 64 500 долларов США с учетом дополнительных взносов.
Roth 410 (k) s также является идеальным способом для людей с высокими доходами, которые хотят инвестировать в Roth, но могут иметь свои взносы в Roth IRA, модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет 139000 долларов или более, а в 2021 году эта сумма вырастет до 140000 долларов, но нет лимиты дохода для внесения вклада в Roth 401 (k).
1:33
Суть
Неудивительно, что 401 (k) — самый популярный пенсионный план в стране, спонсируемый работодателем. С многочисленными льготами 401 (k) этот план сбережений должен быть частью вашего пенсионного финансового портфеля, особенно если ваш работодатель предлагает совпадение.
Однако, оказавшись на борту 401 (k), не просто расслабляйтесь и позволяйте ему работать на автопилоте. Из года в год меняются лимиты взносов, налоговые преимущества и ваши финансовые потребности, поэтому целесообразно регулярно проверять эффективность вашего плана и любые альтернативы, которые могут вам больше подойти.