Располагаемый доход и дискреционный доход: в чем разница?
Располагаемый доход против дискреционного дохода: обзор
Располагаемый доход и дискреционный доход являются ключевыми экономическими показателями, используемыми для оценки финансового состояния компаний и частных лиц.
Частные лица и предприятия получают доход — деньги за предоставление товаров или услуг или вложения капитала в такие активы, как индивидуальные пенсионные счета (ИРА). Другие источники дохода включают пенсии или социальное обеспечение. Этот доход может использоваться для финансирования повседневных расходов и предметов первой необходимости или тратиться на то, что люди хотят, а не нуждаются.
Однако есть тонкие различия между располагаемым доходом и дискреционным доходом. В этой статье мы обсудим эти различия, и вы узнаете, как рассчитать свой дискреционный доход. Если у вас есть студенческая ссуда, знание вашего дискреционного дохода поможет вам рассчитать погашение ссуды с использованием плана погашения, основанного на доходе.
Ключевые выводы
- Располагаемый доход — это деньги, которые можно инвестировать, накопить или потратить на предметы первой необходимости и несущественные предметы после вычета подоходного налога.
- Дискреционный доход — это то, что семья или частное лицо должны инвестировать, откладывать или тратить после оплаты предметов первой необходимости.
- Примеры предметов первой необходимости включают стоимость жилья, еды, одежды, коммунальных услуг и транспорта.
- Министерство образования США использует ваш дискреционный доход для расчета выплат по планам погашения, основанным на доходе.
Чистый доход
Располагаемый доход — один из экономических показателей, используемых для анализа состояния экономики. Сумма чистого дохода, которую домохозяйство или физическое лицо может инвестировать, откладывать или тратить после уплаты подоходного налога. Когда вы получаете зарплату, располагаемый доход — это чистая сумма, которую вы получаете по их чеку. Располагаемый доход за вычетом всех необходимых выплат равен дискреционному доходу.
Например, предположим, что семья имеет доход 250 000 долларов и платит налог по ставке 37%. Располагаемый доход семьи составляет 157 500 долларов, то есть 250 000 долларов (250 000 долларов x 0,37). Таким образом, у семьи есть 157 500 долларов, которые можно потратить на предметы первой необходимости, предметы роскоши, сбережения и инвестиции.
Располагаемый доход и фондовый рынок
В США значительное увеличение располагаемого дохода означает рост стоимости на фондовом рынке, поскольку оценка акций происходит, когда рабочих мест много, а расходы растут. Увеличение спроса на товары и услуги означает рост производства и выпуска в обрабатывающей промышленности и сфере услуг.
Потребительские расходы имеют решающее значение для здоровья фондового рынка и валового внутреннего продукта США. Когда располагаемый доход увеличивается, домохозяйства могут решить инвестировать и откладывать (например, на индивидуальный пенсионный счет (IRA) или открыть сберегательный счет с высоким процентом) или тратить на покупки.
Когда располагаемый доход снижается, потребители часто тратят и инвестируют меньше, что влияет на фондовый рынок. Когда потребители вынуждены стать более бережливыми, это может привести к снижению продаж и доходов корпораций и предприятий, что приведет к падению запасов.
Быстрый факт
Дискреционный доход — это деньги, которые можно потратить на предметы роскоши и услуги, отпуск и другие предметы первой необходимости.
Дискреционный доход
Дискреционный доход — это сумма дохода, которую семья или частное лицо должны инвестировать, откладывать или тратить после уплаты налогов и предметов первой необходимости, таких как студенческие ссуды или долги по кредитной карте. Дискреционный доход выводится из располагаемого дохода, поэтому между этими двумя типами дохода есть много общего.
Но есть одно ключевое отличие: располагаемый доход не учитывает потребности. Это просто средства, которые у вас есть после уплаты налогов, которые можно использовать как на нужды, так и на развлечения.
Дискреционные расходы и недискреционные расходы
Дискреционный доход используется для оплаты предметов первой необходимости, таких как аренда, ссуды, одежда, еда, оплата счетов, товары и услуги, а также другие типичные расходы.
Например, предположим, что физическое лицо имеет доход в размере 100 000 долларов США и платит подоходный налог по ставке 35%. У человека есть транспорт, аренда, страховка, еда, одежда и другие предметы первой необходимости на общую сумму 35 000 долларов в год. Их дискреционный доход составляет 30 000 долларов или сумму, оставшуюся после вычета налогов и предметов первой необходимости. Это рассчитывается как 100000 долларов — (100000 долларов x 0,35) — 35000 долларов в год.
Недискреционный доход будет включать отпуск, вложения в пенсионные счета, предметы роскоши или что-нибудь хорошее или ненужные услуги, такие как жилье, еда, транспорт на работу или медицинское обслуживание. Дополнительные расходы в корпоративной среде или в среде малого бизнеса могут включать медицинское страхование сотрудников, программное обеспечение для расчета заработной платы и транспортные расходы. Недискреционные расходы могут включать праздничные вечеринки или особые подарки для клиентов.
Расчет дискреционного дохода по студенческой ссуде
Понимание того, как ваш дискреционный доход влияет на задолженность по студенческому кредиту, может помочь вам воспользоваться преимуществами федеральных программ студенческих ссуд, таких как планы погашения на основе дохода.
Федеральное правительство предлагает четыре плана, основанных на доходе, каждый с дискреционными требованиями к доходу.Эти планы часто устанавливают размер вашего студенческого кредита ниже суммы, которую вы должны были бы по стандартному плану.Они предлагают более доступный вариант с учетом дохода и даже размера семьи. Вы должны соответствовать определенным требованиям, чтобы иметь право на эти федеральные планы погашения, основанные на доходах.
Краткий обзор
Министерство образования США определяет дискреционный доход как валовой доход после уплаты налогов за год минус 150% от нормы бедности в зависимости от вашего штата и размера семьи.
Пересмотренный план погашения с оплатой по мере поступления (план REPAYE)
Этот план учитывает ваш дискреционный доход и позволяет вам выплачивать примерно 10% вашего дохода в счет студенческих ссуд.
План погашения с оплатой по мере поступления (план PAYE)
По этому плану взимается около 10% вашего дискреционного дохода (т.е. дохода после уплаты налогов), но не более 10-летнего стандартного плана погашения.
План погашения, основанный на доходе (план IBR)
Этот план составляет 10% вашего дискреционного дохода, но только в том случае, если вы являетесь новым заемщиком 1 июля 2014 г. или позднее. Как и в плане PAYE, с вас не будет взиматься плата, превышающая стандартную сумму 10-летнего плана погашения. Если вы являетесь новым заемщиком 1 июля 2014 г. или позже, сумма вырастет до 15%, но, опять же, не выше 10-летнего стандартного плана погашения.
План погашения условного дохода (план ICR)
Этот план будет взимать с вас сумму погашения в зависимости от того, какая сумма меньше 20% от вашего дискреционного дохода, «или то, что вы заплатили бы по плану погашения с фиксированной оплатой в течение 12 лет, скорректированной в соответствии с вашим доходом».
В этом случае, если ваш дискреционный доход возрастет, увеличатся и выплаты по кредиту.
Краткий обзор
Веб-сайт Федеральной помощи студентам предоставляет инструмент для моделирования ссуды, который может быть полезен, если вы пытаетесь решить, какой план погашения использовать. На странице представлен ряд вопросов, которые помогут вам начать свой путь к выплате студенческих ссуд.
Как рассчитать дискреционный доход
Когда вы рассчитываете свой дискреционный доход, сначала начните с вашего располагаемого дохода — всего дохода, оставшегося после уплаты налогов. Затем вам нужно подсчитать и подсчитать все необходимое, например, аренду или ипотеку, коммунальные услуги, кредиты, оплату автомобиля и питание. После того, как вы оплатили все эти предметы, все, что вам осталось сэкономить, потратить или инвестировать, станет вашим дискреционным доходом.
Обратите внимание: когда вы подаете заявление на получение федерального плана погашения студенческой ссуды на основе дохода, ваш дискреционный доход рассчитывается немного иначе.Согласно планам REPAY, IBR, PAYE, ваш требуемый ежемесячный платеж, как правило, составляет процент от вашего дискреционного дохода и учитывается как таковой, согласно Федеральному бюро помощи студентам.«Для всех трех планов ваш дискреционный доход — это разница между вашим скорректированным валовым доходом (AGI) и 150 процентами от суммы, установленной Министерством здравоохранения и социальных служб США (HHS) в соответствии с рекомендациями по бедности для вашего размера семьи и штата». Кроме того, ваши выплаты ограничены процентом в зависимости от программы, вашей зарплаты и размера семьи.
Располагаемый доход на душу населения
Располагаемый доход — это ключевой показатель, за которым следят финансовые аналитики и правительственные чиновники, поскольку он дает полезный показатель общего состояния экономики страны. Располагаемый доход — это то, что экономисты используют для отслеживания расходов и сбережений домохозяйств. Эти данные помогают экономистам анализировать и делать прогнозы относительно способности потребителей делать покупки, оплачивать расходы на жизнь и откладывать на будущее.
Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) собирает экономические данные для 37 стран, отслеживания и отчетности располагаемого дохода домашних хозяйств на душу населения.Доход на душу населения — это обычное измерение, используемое экономистами, и относится к сумме денег, заработанной на человека в регионе или стране.По данным веб-сайта ОЭСР, по состоянию на декабрь 2020 года средний располагаемый доход домохозяйства США составлял 45 284 долларов на душу населения.
Неудивительно, что Соединенные Штаты занимают первое место в списке самых богатых стран с самым высоким располагаемым доходом на душу населения. Другие страны, которые входят в первую десятку с высокими располагаемыми доходами на душу населения, включают Люксембург, Швейцарию, Германию и Австралию.
Часто задаваемые вопросы о дискреционном доходе
Каковы примеры дискреционного дохода?
Дискреционный доход — это деньги, которые вы имеете после уплаты налогов и других расходов на проживание. Дискреционный доход может быть получен из зарплаты, социального обеспечения или любого дохода, который вы зарабатываете.
Как вы рассчитываете свой дискреционный доход
Дискреционный доход основан на вашем располагаемом доходе и используется для оплаты основных и второстепенных расходов.
Возьмите ваш располагаемый доход, который представляет собой сумму денег после уплаты налогов, оставшуюся, например, в вашей зарплате. Вычтите все свои потребности, такие как оплата аренды или жилья, студенческие ссуды, коммунальные услуги и еда, и все, что осталось потратить, сэкономить или инвестировать, станет вашим дискреционным доходом.
Что такое хороший дискреционный доход?
Хорошая сумма дискреционного дохода означает, что вы можете покрыть все свои потребности и при этом у вас останутся деньги, чтобы инвестировать, откладывать или тратить.Некоторые эксперты предполагают, что 30% вашей зарплаты после оплаты предметов первой необходимости — это хороший дискреционный доход.
В чем разница между дискреционным и располагаемым доходом?
Располагаемый доход представляет собой сумму денег, которую вы можете потратить и сэкономить после уплаты подоходного налога. Дискреционный доход — это деньги, которые человек или семья должны инвестировать, откладывать или тратить после уплаты налогов и оплаты предметов первой необходимости. Дискреционный доход исходит из вашего располагаемого дохода.
Как рассчитывается дискреционный доход для погашения студенческих ссуд на основе дохода?
Министерство образования США рассчитывает дискреционный доход заемщика как валовой доход после уплаты налогов за год минус 150% от нормы бедности в зависимости от размера их семьи и штата.
Суть
Располагаемый доход и дискреционный доход предоставляют экономистам данные для измерения потребительских расходов. Ваш дискреционный доход определяется вашим располагаемым доходом (деньги после уплаты налогов), который используется для оплаты всего необходимого, а также второстепенных товаров и услуг. После того, как вы оплатите все свои расходы на проживание, деньги, оставшиеся для накопления, инвестирования или расходования, станут вашим дискреционным доходом. Если ваш располагаемый доход снизится, у вас будет меньше дискреционного дохода, что, в свою очередь, может повлиять на финансовые рынки и экономику в целом.
Если вы подаете заявку на получение федеральногоплана выплаты доходапо студенческому кредиту, правительство США рассчитает ваш дискреционный доход как валовой доход после уплаты налогов за год за вычетом 150% от нормы бедности в соответствии с вашим штатом и размером семьи, и будет учтено учитывать любой рост или падение вашего дохода.
Краткий обзор
Питер Дж. Кридон, CFP®, ChFC®, CLU® Crystal Brook Advisors, Нью-Йорк, Нью-Йорк
Термины располагаемый и дискреционный доход иногда используются как синонимы, но существует большая разница в терминологии для людей, которые работают в финансовом, банковском или экономическом мире. Проще говоря, располагаемый доход — это деньги, которые вы имеете после уплаты налогов. Дискреционный доход — это деньги, оставшиеся после уплаты налогов и других расходов на проживание (аренда, ипотека, питание, отопление, электричество, одежда и т. Д.). Дискреционный доход основан на вашем располагаемом доходе.