401 (k) против Рота. Ира: в чем разница?
401 (k) против Roth IRA: обзор
И 401 (k) s, и IRA Roth являются популярными пенсионными сберегательными счетами с льготным налогообложением, которые различаются по налоговому режиму, вариантам инвестирования и взносам работодателя. Оба счета позволяют вашим сбережениям расти без уплаты налогов.
Взносы в 401 (k) являются до налогообложения, то есть они вносятся до того, как ваш подоходный налог будет вычтен из вашей зарплаты. Однако, когда вы выходите на пенсию, снятие средств облагается налогом по вашей текущей ставке подоходного налога. И наоборот, нет никаких налоговых сбережений или вычетов для взносов в Roth IRA. Однако при выходе на пенсию взносы могут быть сняты без уплаты налогов.
В идеальном сценарии у вас было бы и то, и другое, чтобы откладывать средства на пенсию. Однако, прежде чем вы решите, есть несколько правил, лимитов дохода и лимитов взносов, о которых инвесторы должны знать, прежде чем решать, какой пенсионный счет им лучше всего подходит.
Ключевые выводы
- И 401 (k) s, и IRA Roth позволяют вашим сбережениям расти без уплаты налогов.
- Многие работодатели предлагают соответствие 401 (k), которое соответствует вашим взносам до определенного процента от вашего дохода.
- Взносы в 401 (k) являются до налогообложения, что означает, что они уменьшают ваш доход до того, как налоги будут списаны с вашей зарплаты.
- И наоборот, взносы в Roth IRA не вычитаются из налога, но при выходе на пенсию взносы могут быть сняты без уплаты налогов.
- Пенсионные выплаты из 401 (k) s облагаются налогом по ставке подоходного налога, действовавшей на тот момент.
401 (k) Планы
Названный в честь раздела 401 (k) Налогового кодекса, 401 (k) — это пенсионный план, спонсируемый работодателем. Чтобы внести свой вклад в 401 (k), вы назначаете часть каждой зарплаты, которую нужно направить на план.Эти взносы производятся до вычета подоходного налога с вашей зарплаты.
Варианты инвестирования между различными планами 401 (k) могут сильно различаться в зависимости от поставщика плана. Как правило, планы предлагают сочетание паевых инвестиционных фондов и фондов, торгуемых на бирже, которые содержат корзину ценных бумаг или акций. Тем не менее, независимо от того, какой фонд (или фонды) вы выберете, любая прибыль от инвестиций, реализованная в рамках плана, не облагается налогом Службой внутренних доходов (IRS) до тех пор, пока средства не будут сняты (тогда как IRA Roth никогда не облагаются налогом, даже при снятии).
Краткий обзор
Прибыль от инвестиций, полученная вами в рамках 401 (k), никогда не облагается налогом IRS.
401 (k) Пределы взносов
Примечательно, что 401 (k) имеют гораздо более высокие пределы вклада, чем IRA Roth.На 2020 и 2021 годы ежегодные лимиты взносов 401 (k) одинаковы.
Лимиты взносов следующие:
- 19 500 долларов США, если вам меньше 50 лет
- 26000 долларов США, включая надбавку за дополнительный взнос в размере 6500 долларов США, если вам 50 лет и старше
401 (k) Подбор работодателя
В целом, планы 401 (k) наиболее выгодны, когда ваш работодатель предлагает совпадение, внося дополнительные деньги на ваш счет 401 (k). Соответствие обычно составляет процент от вашего взноса до определенного процента от вашей зарплаты.
Например, ваш работодатель может составлять от 50% ваших взносов до 6% от вашей зарплаты. Соответствие работодателя не засчитывается в ваш лимит взносов, но IRS ограничивает общую сумму, которая может входить в ваш 401 (k) каждый год (ваши взносы плюс совпадение).
На 2020 и 2021 годы общие пределы взносов для 401 (k) следующие:
2020 г.
- 57000 долларов в общей сумме взносов, если вам было меньше 50 лет.
- 63 500 долларов США, если вам было 50 лет и старше, включая дополнительный взнос в размере 6500 долларов США.
- 100% вашей зарплаты (если она была меньше долларового лимита)
2021 г.
- Общая сумма взносов 58 000 долларов США, если вам меньше 50 лет
- 64 500 долларов США, если вам 50 лет и старше, включая дополнительный взнос в размере 6500 долларов США.
- 100% вашей зарплаты (если она меньше долларового лимита)
401 (k) и налоги
Вы получаете налоговую льготу, если вносите вклад в 401 (k).Это потому, что вы можете вычесть свои взносы при подаче налоговой декларации.Это снижает ваш налогооблагаемый доход, что может сэкономить вам деньги.
Вы будете платить налоги после того, как достигнете пенсионного возраста и начнете отказываться от участия в плане.Такое снятие средств называется распределением и облагаетсяподоходным налогом по вашей текущей налоговой ставке. Если вы думаете, что ваш доход будет выше после выхода на пенсию, вы можете планировать заранее, так как весь доход от вашего распределения будет облагаться налогом.
401 (k) Требуемые минимальные распределения
Если у вас есть 401 (k), вы должны начать принимать необходимые минимальные распределения (RMD). Ваш RMD — это минимальная сумма, которая должна сниматься каждый год с вашего счета 401 (k), когда вы выходите на пенсию.
Другими словами, вы не можете оставить все свои деньги в 401 (k);в противном случае будет взиматься 50% налоговый штраф на суммы RMD, которые не были сняты.Вы должны начать получать необходимые минимальные выплаты RMD к 1 апреля года, следующего за годом, когда вам исполняется 72 года или годом выхода на пенсию, в зависимости от того, что наступит позже.
Вот краткий обзор плюсов и минусов планов 401 (k).
Плюсы
- Соответствие работодателя
- Более высокие лимиты взносов
- Поддерживается работодателем
Минусы
- Меньше вариантов инвестирования
- Требуемые минимальные дистрибутивы
- Более высокие сборы
IRA Рота
Являясь разновидностью традиционных индивидуальных пенсионных счетов (IRA), Roth IRA устанавливается напрямую между физическим лицом и инвестиционной фирмой. Ваш работодатель не участвует.
Когда вы настраиваете учетную запись и контролируете ее, ваши инвестиционные возможности не ограничиваются тем, что предлагает поставщик тарифных планов. Это дает держателям IRA большую степень свободы инвестирования, чем у сотрудников с планами 401 (k), даже несмотря на то, что комиссии, взимаемые этими поставщиками, обычно выше.
В отличие от 401 (k), деньги после уплаты налогов используются для финансирования Roth IRA, что означает, что вы не получаете налоговых вычетов в те годы, когда вы делаете взносы или вклады.В результате при выводе средств при выходе на пенсию налог на прибыль не взимается.Находясь на счете, любые доходы от инвестиций не облагаются налогом.
Ограничения взносов Roth IRA
Лимиты взносов намного меньше для счетов Roth IRA. На 2020 и 2021 годы максимальный годовой взнос для IRA Рота составляет:
- 6000 долларов, если вам меньше 50 лет
- 7000 долларов, если вам 50 лет и старше, включая дополнительный взнос в размере 1000 долларов
Пределы доходов Roth IRA
Пределы дохода Roth IRA отличаются для 2020 и 2021 года. Сколько вы можете внести в IRA Roth, частично зависит от того, сколько вы заработали в этом году. Другими словами, разрешенная сумма взноса может быть уменьшена или постепенно отменена, пока она не будет отменена, в зависимости от вашего дохода и статуса подачи налоговой декларации (т.е. холост или женат).
2020 г.
Для физических лиц, подающих налоги как единовременно, вы можете внести полный взнос в Roth, если ваш доход составляет менее 124 000 долларов. Ваши взносы будут уменьшены или прекращены, если ваш доход составляет от 124 000 до 139 000 долларов. Если вы заработали более 139 000 долларов, вы не могли делать взносы в Roth IRA.
Если вы состояли в совместном браке, вы могли бы сделать полный взнос в Roth, если бы ваш доход составлял менее 196 000 долларов.Ваши взносы будут сокращены или прекращены, если ваш доход составляет от 196 000 до 206 000 долларов.Если вы заработали больше, чем установленные IRS лимиты,вы не сможете внести свой вклад в IRA Рота.
2021 г.
Для физических лиц с налоговым статусом холостяка вы можете внести полный взнос, если ваш доход ниже 125 000 долларов. Диапазон сокращения доходов был увеличен с 125 000 до 140 000 долларов США.
Если вы являетесь супружеской парой, подающей совместно документы, то на 2021 год разрешается вносить полные взносы, если вы зарабатываете менее 198 000 долларов, а диапазон постепенного отказа от дохода составляет 198 000–208 000 долларов.
Вывод средств Roth IRA
Вы можете снять свои взносы Roth IRA в любое время и в любом возрасте без налогов или штрафов.Однако снятие средств с доходов может облагаться подоходным налогом и 10% штрафом, в зависимости от вашего возраста и того, как долго у вас есть счет.
Как правило, вы можете избежать налогов и пени, если вашему аккаунту не менее пяти лет и вывод средств:
- Сделано после того, как вам исполнится 59 ½
- Взято в связи с постоянной инвалидностью
- Сделано вашим бенефициаром или имуществом после вашей смерти
- Используется дляпокупки, строительства или перестройки вашего первого дома (действует максимум 000 долларов)
Если вы не соблюдаете эти правила, вы сможете избежать штрафа (но не налога),если применимо оговоренное исключение.В отличие от 401 (k) s, IRA Roth не имеют RMD в течение вашей жизни.Если вам не нужны деньги на пенсии, вы можете оставить их на счете, гдеони могут продолжать расти без уплаты налогов для ваших бенефициаров.
Ниже приводится краткое изложение плюсов и минусов IRA Рота.
Плюсы
- При выходе на пенсию снятие средств не облагается налогом
- Больше вариантов инвестирования
- Никаких RMD в течение вашей жизни
Минусы
- Более низкие лимиты взносов
- Ограничения дохода могут помешать вам внести свой вклад
- Нет совпадения с работодателем
Ключевые отличия
Вот краткое изложение различий между 401 (k) s и Roth IRA.
Во многих случаях Roth IRA может быть лучшим выбором, чем пенсионный план 401 (k), поскольку он предлагает гибкий инвестиционный инструмент с большими налоговыми льготами — особенно если вы думаете, что позже попадете в более высокую налоговую категорию. Однако, если ваш доход слишком высок, чтобы вносить вклад в Roth, ваш работодатель предлагает подходящую сумму, и вы хотите припрятать больше денег каждый год, 401 (k) трудно превзойти.
Хорошая стратегия (если вы можете с ней справиться) — иметь и 401 (k), и IRA Рота. Инвестируйте в свой 401 (k) до установленного лимита, а затем внесите Roth до установленного лимита взноса. После этого любые оставшиеся средства могут пойти до предела вашего взноса 401 (k).
Тем не менее, финансовое положение у всех разное, поэтому стоит сделать домашнее задание, прежде чем принимать какие-либо решения. В случае сомнений обратитесь к квалифицированному специалисту по финансовому планированию, который ответит на любые вопросы и поможет вам сделать правильный выбор в вашей ситуации.