Проблемы, с которыми сталкиваются люди со сверхвысокой чистой стоимостью
В условиях растущего неравенства доходов, когда богатые накапливают богатство на беспрецедентных уровнях, в то время как рекордное число обычных граждан живут от зарплаты до зарплаты, может показаться, что людям с сверхвысоким уровнем дохода (UHNWI) не о чем беспокоиться. UHNWI определяется как лицо, чьи инвестиционные активы превышают 30 миллионов долларов. Хотя от человека с таким богатством требуется особая финансовая безответственность, чтобы развить денежные проблемы, от которых страдает остальное общество — подумайте о банкротстве, потере права выкупа или неспособности вносить ренту — сделка сверхбогатых с их собственным уникальным брендом финансовых проблем.
Многие утверждают, что финансовые проблемы, от которых страдают UHNWI, — это те, которые хотелось бы иметь большинству людей в мире, вроде того, чтобы быть слишком красивым, слишком умным или иметь слишком много свиданий для выбора в субботу вечером. Эти проблемы включают изменение налоговых кодексов, имущественное планирование, поддержание их образа жизни во время выхода на пенсию и защиту их нынешнего уровня благосостояния. Хотя это может показаться безумием для человека, работающего на средней работе за среднюю зарплату, UHNWI стоимостью 50 миллионов долларов часто до смерти боится опуститься до статуса простого миллионера.
Ключевые выводы
- Частные лица со сверхвысоким уровнем дохода имеют инвестиционные активы на общую сумму 30 миллионов долларов и более и составляют около 0,003% населения мира.
- Лица с высоким доходом попадают в высшую налоговую категорию, платя предельную ставку налога в размере 37%.
- Поместья освобождены от налога на сумму до 11,4 млн долларов, но все, что превышает эту сумму, облагается налогом по максимальной ставке 40%.
- UHNWI обычно поддерживают свой образ жизни после выхода на пенсию и продолжают увеличивать свою прибыль с помощью агрессивных инвестиционных стратегий.
Кто такие люди со сверхвысокой чистой стоимостью?
Как упоминалось выше, лицо со сверхвысоким уровнем собственного капитала (UHNWI) — это любой человек, имеющий инвестиционные активы на общую сумму 30 миллионов долларов или более.Эти активы, однако, не включают недвижимость, потребительские товары длительного пользования или предметы коллекционирования.Люди, попадающие в эту категорию, как правило, самые богатые люди в мире, владеющие значительной долей мирового богатства.В целом, UHNWI составляют около 0,003% мирового населения.
По состоянию на 2018 год в мире насчитывалось более 191000 UHNWI, из которых более 42% проживали в Северной Америке.3 К числу самых богатых людей в мире, попадающих в эту категорию, относятся генеральный директор Amazon Джефф Безос, Марк Цукерберг из Facebook (признана экстремистской организацией, деятельность которой запрещена в Российской Федерации), семьи Уолтонов — наследники состояния Walmart.
Изменение налоговых кодексов
На протяжении 21 века налоговый режим сверхбогатых служил политическим футболом.Немногие проблемы в последнее время разделяли политиков и широкую общественность по идеологическим признакам.С одной стороны, со экономика просачивания вниз, выступает за снижение налогов для богатых не только в интересах богатых, но и потому, что их благосостояние затем переходит на остальную часть общества.
Кроме того, существует другая сторона, которая считает, что средний класс и работающие бедняки несут слишком большую часть налогового бремени, и что UHNWI используют лазейки и творческие методы бухгалтерского учета, чтобы платить гораздо меньше, чем их справедливая доля.Сторонники повышения налогов для богатых особо указывают на долгосрочный прирост капитала — метод, с помощью которого многие богатые люди накапливают свои состояния.Налоги на долгосрочный прирост капитала зависят от уровня дохода человека, при этом наиболее высокооплачиваемые лица платят 20%.
Закон о налоговых категорий, оставив две по той же ставке и изменив пять, включая верхнюю.Новый код снизил этот показатель с 39,6% до 37%.Эти изменения носят временный характер и, как ожидается, истекут в 2025 году. Эта ставка налогообложения физических лиц со сверхвысоким уровнем дохода была намного выше.Еще в 1980 году он составлял 78%.В 1963 году верхняя налоговая ставка составляла ошеломляющие 90%. Есть множество политиков и честолюбивых политиков, которые хотели бы, чтобы чрезвычайно богатые люди вернулись к этим высоким ставкам. Поскольку поляризация в политике достигла рекордно высокого уровня, UHNWI живут с постоянной тревогой по поводу перехода власти к тем, кто менее дружелюбен к их интересам.
Краткий обзор
Положения Закона о сокращении налогов и занятости истекают в 2025 году.
Планирование недвижимости
Лица со сверхвысоким уровнем дохода беспокоятся о том, чтобы сохранить свое богатство, чтобы продолжать финансировать свой собственный образ жизни. Но большинство из них также хотят сохранить свое богатство, чтобы передать его наследникам, когда их больше не будет рядом. В идеале они хотят, чтобы правительство присвоило как можно меньше этих денег, прежде чем они будут переданы следующему поколению.
Налог нанедвижимость относится только к очень богатым, с более чем 90% налога выплачивается в топ -10% работников.9 Примерно 40% налогов на недвижимость платят 0,1% самых богатых людей страны. Закон о сокращении налогов и рабочих местах увеличил освобождение от налога на наследство на 2019 налоговый год, поэтому имущество на сумму 11,4 миллиона долларов освобождено от налогов.Все, что превышает эту сумму, облагается налогом по ставке 40%. Хотя размер освобождения от налогов с годами увеличивался, максимальная ставка налога на наследство фактически снизилась.В 1997 году все, что превышало 600 000 долларов, облагалось налогом в размере 55%. Это означает, что чем больше стоит имение — по крайней мере, если оно превышает льготу, — тем больше UHNWI может потерять при переходе его имения. Более того, во многих штатах действуют собственные налоги на наследство или, как их называют в некоторых штатах, налоги на наследство, которые взимаются сверх федерального налога на имущество.
UHNWI используют множество схем для смягчения последствий налога на наследство. Эта тактика включает в себя передачу своего имения выжившим супругам, и в этом случае они освобождаются от налогообложения, использование благотворительных взносов и открытие различных трастовых счетов — все это можно использовать для обхода налога на наследство.
Поддержание образа жизни на пенсии
Для UHNWI, разбогатевших в результате инвестирования, мало различий между годами работы и годами выхода на пенсию. Эти люди, скорее всего, будут продолжать делать то, что сработало для них, при этом возраст не имеет значения.
Однако те, кто стал UHNWI в результате работы, включая генеральных директоров и других высокооплачиваемых специалистов, иногда сталкиваются с потерей дохода, когда решают прекратить работу. Хотя 30 миллионов долларов и более должно быть достаточно для того, чтобы вести любой пенсионный образ жизни, какой вы хотите, некоторые UHNWI плохо справляются со своими деньгами и, возможно, в какой-то момент придется сократить их. Одна проблема, которая иногда возникает с UHNWI, — это неликвидность — у них есть миллионы долларов, но большая часть или все они связаны с землей, недвижимостью и другими активами, которые невозможно легко конвертировать в наличные. Другие UHNWI берут на себя слишком много рисков со своими деньгами, и хотя они не так сильно ощущают последствия, когда к ним все еще поступают груды денег, они чувствуют это, когда выходят на пенсию, и большой убыток не так легко восполнить.
Защита их богатства
Во время Великой рецессии 2007–2009 годов многие UHNWI стали просто состоятельными физическими лицами (HNWI), то есть физическими лицами, чьи инвестиционные активы превышают 1 миллион долларов, но менее 30 миллионов долларов. Для немногих по-настоящему неудачников потеря богатства вышла за рамки потери ультра-лейбла, то есть они потеряли все.
У большинства UHNWI деньги не лежат в депозитных сертификатах (CD), на счетах денежного рынка, в страховании жизни в денежной форме и в других так называемых безопасных инвестициях, которые в лучшем случае обеспечивают небольшую прибыль. Одна из причин их такого богатства заключается в том, что они используют агрессивные инвестиционные инструменты, которые постоянно опережают рынок. Однако в рыночных вопросах вознаграждение и риск часто движутся синхронно. Когда наступает медвежий рынок или рецессия, быстрорастущие инвестиции, которые помогли UHNWI разбогатеть, часто первыми резко падают. По этой причине UHNWI, которые полагаются на рынки в качестве источника дохода, часто живут в постоянном стрессе из-за надвигающегося краха.