Прямые письменные премии: Что это такое, как это работает
Понимание прямых списанных премий
Прямые подписанные премии — это общая сумма премий, полученных страховой компанией, без учета переданного перестрахования. Этот показатель отражает рост бизнеса страховой компании за определенный период. Эти премии включают полисы, выписанные самой компанией, а также полисы, выписанные ее аффилированными компаниями.
Как работают прямые списанные премии
Страховой полис — это договор между страхователем (клиентом) и страховой компанией (страховщиком), по которому страховщик обязуется оплатить все покрываемые убытки. Взамен страховщик собирает с клиента страховые взносы. Чтобы страховая компания получала прибыль, она должна собирать больше премий, чем выплачивать по страховым случаям.
Прямые страховые премии включают в себя премии по всем полисам, выписанным или выданным страховой компанией и ее дочерними компаниями в течение определенного года. Эти премии представляют собой доход, полученный от выписывания новых полисов. Страховые компании могут увеличить свои доходы за счет повышения премий по существующим полисам, которые подлежат продлению.
Важно отметить, что страховые компании не сразу учитывают уплаченные клиентами премии как доход. Премии считаются незаработанным доходом, поскольку страховая компания все еще имеет обязательства перед страхователем. По истечении срока действия страхового покрытия уплаченные премии могут быть учтены как заработанный доход, который называется прямыми заработанными премиями.
Прямые подписанные премии, однако, указывают на количество новых подписанных премий, независимо от того, были ли эти премии уже собраны.
Прямые подписанные премии в сравнении с валовыми написанными премиями
Прямые подписанные премии и валовые подписанные премии — два связанных термина в страховой индустрии. Когда прямые подписанные премии превышают прямые заработанные премии, считается, что компания испытывает рост объема андеррайтинга.
Брутто-премии — это сумма прямых страховых премий страховой компании и ее предполагаемых премий. Предполагаемые премии — это доход, полученный за страховое покрытие, предоставленное по договору перестрахования. Однако валовые премии не учитывают стратегию и тактику управления рисками компании, в частности использование перестрахования.
С другой стороны, прямые премии представляют собой премии по полисам, выданным или выписанным в течение года, до вычета премий, переданных перестраховщикам.
Прямые подписанные премии и перестрахование
Чтобы снизить риск, страховая компания может передать или предложить полис другой страховой компании, готовой принять его на страхование. Передающая компания передает полис перестраховщику, который собирает премии с клиентов или страхователей и выплачивает часть дохода обратно передающему страховщику в виде комиссий за передачу.
Премии, полученные в качестве перестраховщика, не включаются в прямые страховые премии, поскольку они не представляют собой премии, выписанные компанией. Однако все новые страховые полисы включаются в показатель прямых страховых премий, поскольку риск, связанный с этим полисом, еще не был передан перестраховщику.
Государственные налоги и прямые страховые премии
Сумма налогов штата, которую должна заплатить страховая компания, зависит от количества штатов, в которых она работает. Страховые компании, работающие в разных штатах, могут быть обязаны уплатить в качестве налогов пропорциональную сумму своих прямых страховых премий. Пропорция определяется путем деления суммы прямых страховых премий штата, в котором взимаются налоги, на общую сумму прямых страховых премий компании по всем штатам, в которых она ведет свою деятельность.
Заключение
Прямые страховые премии являются ключевым показателем для страховых компаний, позволяющим оценить их рост и объем андеррайтинга. Они представляют собой общую сумму премий, полученных до учета переданного перестрахования, и включают в себя как полисы, выписанные самой компанией, так и ее аффилированными компаниями. Понимание объема прямых страховых премий необходимо для анализа финансовых показателей страховой компании и оценки ее рисков.
Вопросы и ответы
Что такое прямые премии?
Прямые подписанные премии — это общая сумма премий, полученных страховой компанией, без учета переданного перестрахования. Они отражают рост бизнеса страховой компании за определенный период и включают как полисы, выписанные самой компанией, так и полисы, выписанные ее аффилированными компаниями.
Как работают прямые выписанные премии?
Прямые страховые премии включают в себя премии по всем полисам, выписанным или выданным страховой компанией и ее дочерними компаниями в течение определенного года. Эти премии отражают доход, полученный от выписывания новых полисов, и способствуют росту компании. Важно отметить, что страховые компании не сразу учитывают премии, уплаченные клиентами, в качестве дохода. Премии считаются незаработанным доходом до истечения срока действия полиса.
В чем разница между прямыми страховыми премиями и прямыми заработанными премиями?
Прямые подписанные премии представляют собой общую сумму премий, полученных страховой компанией за полисы, подписанные или выданные в течение определенного периода. С другой стороны, прямые заработанные премии относятся к премиям, которые были отражены как заработанный доход после истечения периода покрытия. Заработанные прямые премии являются подмножеством прямых выписанных премий и указывают на доход, который был признан страховой компанией.
Чем прямые подписанные премии отличаются от валовых подписанных премий?
Брутто-премии — это сумма прямых письменных премий страховой компании и ее принятых премий, которые представляют собой премии, полученные за страховое покрытие, предоставленное по договору перестрахования. При этом прямые премии учитывают только премии по полисам, выданным или написанным в течение года, до вычета премий, переданных перестраховщикам. В то время как прямые подписанные премии сосредоточены на собственных полисах компании, валовые подписанные премии включают в себя как прямые подписанные премии, так и принятые премии.
Почему важны прямые подписанные премии?
Показатель прямых страховых премий важен, поскольку он свидетельствует о росте бизнеса страховой компании. Она дает представление об объеме андеррайтинга компании и ее способности генерировать доход от заключения новых договоров. Мониторинг прямых страховых премий может помочь оценить эффективность работы компании, ее присутствие на рынке и конкурентоспособность в страховой отрасли.
Как перестрахование влияет на объем прямых страховых премий?
Перестрахование позволяет страховой компании передать часть своего риска другому страховщику. Когда страховая компания передает полис перестраховщику, премии, заработанные перестраховщиком, не включаются в показатель прямых подписанных премий. Однако все новые полисы, выписанные страховой компанией, по-прежнему считаются прямыми премиями, поскольку риск, связанный с этими полисами, еще не был передан перестраховщику. Перестрахование может повлиять на общий уровень риска и доходность страховой компании, но не влияет напрямую на расчет прямых подписанных премий.