Поплавок: Что это такое, как работает, вычисление и пример
Понимание поплавка
В финансовых терминах под плавающей суммой понимаются деньги в банковской системе, которые на короткое время учитываются дважды из-за разрывов во времени при регистрации депозита или снятия средств. Эти временные разрывы возникают в основном из-за задержки в обработке бумажных чеков. Когда чек депонируется, банк немедленно зачисляет деньги на счет клиента. Однако банку требуется время, чтобы получить чек из банка плательщика и зарегистрировать его. Пока чек не пройдет по счету, на который он выписан, сумма, на которую он выписан, «существует» в двух разных местах, появляясь на счетах как банка получателя, так и банка плательщика.
Плавающий счет может быть выгоден как частным лицам, так и компаниям, поскольку позволяет им выиграть время или заработать проценты до того, как платеж пройдет через их банк. Однако важно отметить, что манипуляции с плавающей точкой могут переходить в мошеннические действия, такие как мошенничество с проводами или почтовое мошенничество, если они связаны с использованием чужих средств.
Виды поплавков
Федеральная резервная система (ФРС) определяет два типа плавающих средств. Плавающий остаток возникает в результате задержек в обрабатывающем учреждении, обычно из-за выходных и сезонных задержек. Транспортный флоат возникает из-за неблагоприятных погодных условий и задержек воздушного движения и наиболее высок в зимние месяцы.
Объем плавающих средств колеблется в произвольном порядке, но есть определенные еженедельные и сезонные тенденции. Например, во вторник объем средств в обращении обычно увеличивается из-за большого количества чеков, накопившихся за выходные, а в декабре и январе — из-за повышенного объема чеков в праздничный сезон. Федеральная резервная система США использует эти тенденции для прогнозирования уровня плавающих средств, который затем используется в повседневной реализации денежно-кредитной политики.
Расчет плавучести
Формула для расчета плавающего остатка выглядит следующим образом:
Float = доступный баланс фирмы — балансовый баланс фирмы.
Float представляет собой чистый эффект от чеков, находящихся в процессе клиринга. Общепринятым показателем плавучести является среднедневная плавучесть, которая рассчитывается путем деления общей стоимости чеков, находящихся в процессе инкассации в течение определенного периода, на количество дней в этом периоде. Общая стоимость чеков, находящихся в процессе инкассации, определяется путем умножения суммы чека на количество дней, в течение которых он находится в обращении.
Например, компания с суммой непогашенных чеков в размере $15 000 за первые 14 дней месяца и $19 000 за последние 17 дней месяца рассчитает свою среднедневную сумму непогашенных чеков как:
($15,000 x 14) + ($19,000 x 17) ÷ 31 = ($210,000 + $323,000) ÷ 31 = $533,000 ÷ 31 = $17,193.55
Использование поплавка
Люди часто используют плавучесть в своих интересах. Например, возьмем Аманду, у которой 1 апреля должен быть платеж по кредитной карте в размере 500 долларов. 23 марта она выписывает и отправляет чек на эту сумму, хотя у нее нет 500 долларов на банковском счете. Однако она знает, что ее зарплата поступит на ее расчетный счет до 25 марта, и рассчитывает на то, что компания, обслуживающая кредитную карту, скорее всего, не получит и не предъявит чек к оплате до 1 апреля. На эти дни у нее фактически есть 500 долларов в запасе — время между выпиской чека и его оплатой.
Если бы Аманда была технически подкована, она могла бы сделать то же самое, зайдя в Интернет 23 марта и запланировав электронный платеж на сайте кредитной компании на 1 апреля, опять же с учетом того, что ее банк должен был выдать ей зарплату к 25 марта.
Будущее поплавка
Технологический прогресс ускорил принятие мер, которые значительно ускоряют обработку платежей и сокращают флоат. Эти меры включают в себя широкое использование электронных платежей и переводов средств, прямое депонирование компаниями зарплатных чеков сотрудников, а также сканирование и электронное представление чеков вместо их физической передачи.
В результате с годами объем средств в обращении в США сократился. В конце 1970-х годов из-за высокой инфляции и высоких процентных ставок объем средств в обращении достигал рекордного среднесуточного значения в 6,6 миллиарда долларов. Однако к 2000 году, по данным Федеральной резервной системы, сумма чеков сократилась до 774 миллионов долларов.
Сокращение количества ежегодно выписываемых чеков в сочетании с быстрым внедрением инновационных и удобных платежных сервисов может привести к тому, что флоат уйдет в прошлое.
Пример флоата в реальном мире
Крупные компании и финансовые учреждения часто занимаются «игрой на плаву» с большими суммами ради прибыли. Это подразумевает получение процентного дохода за счет ускорения зачисления средств на их счета или задержки предъявления платежа. Хотя такие действия законны, если речь идет о собственных деньгах, «игра на плаву» может привести к мошенничеству с проводами или почтовым отправлением, если речь идет об использовании чужих средств.
В 1985 году брокерская фирма E.F. Hutton & Company (ныне не существующая) была вовлечена в громкое дело, связанное с манипулированием флэтом. Фирму обвинили в том, что она использовала плавающие средства для задержки депонирования чеков, что позволяло ей зарабатывать проценты на средствах до того, как они были зачислены на счета получателей. Такая практика привела к появлению значительной суммы флоата, оцениваемой примерно в 250 миллионов долларов.
Это дело привлекло внимание к проблеме манипулирования фьючерсами, и в итоге E.F. Hutton признала себя виновной по 2 000 пунктам обвинения в почтовом и проводном мошенничестве. В результате фирма заплатила значительный штраф и столкнулась с другими юридическими последствиями.
Этот пример подчеркивает важность понимания этических и юридических последствий манипуляций с плавающими позициями. Хотя отдельные лица и компании могут извлекать выгоду из флета, крайне важно убедиться, что такая практика не выходит за рамки закона.
Флоат в России
Концепция float существует в банковских системах разных стран, в том числе и в России. Как и в других странах, в России под «плавающим» понимается временный двойной учет денежных средств в связи с задержками в обработке депозитов или снятии средств.
Банки в России зачисляют деньги на счет клиента, как только на него поступает чек или платеж. Однако банку требуется время на получение и обработку средств, особенно в случаях, когда речь идет о физических чеках. В течение этого периода средства считаются плавающими и одновременно поступают на счета банков плательщика и получателя.
В России физические и юридические лица могут использовать плавающие средства в своих интересах, выигрывая время или зарабатывая проценты на средствах до их полного погашения. Однако важно понимать и соблюдать правила и законодательные требования, установленные Центральным банком России и другими соответствующими органами.
Расчет флоата в России производится по тем же принципам, что и в других странах. Вычитая книжный остаток фирмы из ее доступного остатка, можно определить чистый эффект от чеков, находящихся в процессе клиринга. Важно отметить, что конкретные правила и практика, связанные с плавающим остатком, могут отличаться в разных банках и финансовых институтах России.
Меняющийся ландшафт
Как и в Соединенных Штатах, технологический прогресс и все большее распространение цифровых платежных систем в России меняют ландшафт флоата. Электронные платежи, онлайн-банкинг и цифровые переводы средств значительно сократили временные разрывы при обработке транзакций, что свело к минимуму возникновение float.
Центральный банк России также принял меры по развитию более быстрых и эффективных платежных систем, направленные на снижение плавучести и повышение общей стабильности и прозрачности финансовой системы. Эти меры включают в себя внедрение систем мгновенных платежей, совершенствование механизмов клиринга и расчетов, а также укрепление нормативно-правовой базы.
По мере того как Россия будет продолжать внедрять цифровые технологии и финансовые инновации, понятие «плавающий» может претерпеть дальнейшие изменения. Использование традиционных бумажных чеков может сократиться, а более эффективные электронные способы оплаты, скорее всего, станут нормой. Этот сдвиг будет способствовать сокращению флоата и упорядочению финансовых операций в стране.
В заключение следует отметить, что плавающие средства играют важную роль в банковской системе как в России, так и во всем мире. Понимание концепции float, его типов, методов расчета и этических аспектов, связанных с манипулированием им, крайне важно для частных лиц, предприятий и финансовых институтов. По мере развития технологий и платежных систем ландшафт флета продолжает меняться, что подчеркивает важность постоянного информирования и адаптации к меняющейся финансовой среде.
Вопросы и ответы
Что такое плавающие средства в банковской системе?
Плавающие деньги в банковской системе — это деньги, которые временно учитываются дважды из-за разрывов во времени при регистрации депозита или снятия средств. Это происходит, когда чек депонируется, и банк немедленно зачисляет его на счет получателя, но требуется время, чтобы чек прошел по счету плательщика. В течение этого периода средства находятся как в банке получателя, так и в банке плательщика, что создает временный двойной счет.
Как частные лица и компании могут извлечь выгоду из флоата?
Флоат может быть выгоден частным лицам и компаниям, поскольку он позволяет им выиграть время или заработать проценты до того, как платеж пройдет через их банк. Например, частные лица могут выписывать чеки до того, как на их счете появятся необходимые средства, рассчитывая на время, необходимое для обработки чека. Таким образом, они могут эффективно использовать плавающий период в своих интересах.
Существуют ли различные виды плавающего периода?
Да, существует два вида float: holdover float и transport float. Holdover float возникает из-за задержек в процессинговом учреждении, обычно в выходные и праздничные дни. Транспортный флоат возникает из-за задержек, вызванных такими факторами, как плохая погода и перебои в воздушном сообщении.
Как рассчитывается плавучесть?
Плавучесть можно рассчитать по формуле: Float = доступный баланс фирмы — книжный баланс фирмы. Float представляет собой чистый эффект от чеков, находящихся в процессе клиринга. Кроме того, можно определить среднедневное значение float, разделив общую стоимость чеков, находящихся в процессе инкассации в течение определенного периода, на количество дней в этом периоде.
Каковы возможные юридические аспекты при работе с float?
Хотя частные лица и компании могут извлекать выгоду из float, крайне важно вести такую практику в рамках закона. Манипулирование флоатом, связанное с использованием чужих средств, может привести к обвинениям в мошенничестве с использованием телефонной или почтовой связи. Важно понимать и соблюдать правила и юридические требования, установленные соответствующими финансовыми органами.
Как технологии повлияли на концепцию float?
Технологические достижения, такие как электронные платежи, прямые депозиты и цифровые переводы средств, значительно снизили вероятность появления плавающих средств. Внедрение инновационных платежных сервисов, а также сканирование и электронное представление чеков ускорили обработку платежей, минимизировав временные разрывы, связанные с плавающей задолженностью. По мере развития технологий концепция float может еще больше измениться или даже стать менее распространенной в будущем.