Reported But Not Settled (RBNS): Значение, компоненты, преимущества

Понимание RBNS

Под заявленными, но неурегулированными убытками (RBNS) понимаются убытки, заявленные страховой компании, которые не были урегулированы к концу отчетного периода. Убытки RBNS рассчитываются с помощью оценки тяжести убытка, основанной на доступной информации из процесса урегулирования претензий.
Основные выводы:

• Под заявленными, но неурегулированными убытками (RBNS) понимаются убытки, о которых было заявлено страховой компании и которые не были урегулированы к концу отчетного периода.
• Убытки по РБНУ рассчитываются с использованием оценки тяжести убытка, основанной на информации, полученной в процессе урегулирования претензий.
• Понесенные, но не заявленные убытки (РПНУ) схожи с убытками РБНУ в том, что ни один из них не был урегулирован в течение отчетного периода, но отличаются тем, что убытки еще не были заявлены.
• Страховщики создают резервы, которые отражаются в балансе как обязательства, для покрытия убытков РБНУ и РПНУ.
• Оценка резервов РБНУ влияет на прибыльность страховой компании, поскольку деньги, отложенные на резервы, могут быть направлены на другие цели.

Расчет заявленных, но не урегулированных убытков

Расчет заявленных, но не урегулированных убытков требует понимания того, на какой стадии находится процесс урегулирования претензий. Расчет представляет собой оценку, основанную на имеющейся у страховщика информации, включая сведения из судебных документов. Точность расчета зависит от типа убытка, подлежащего урегулированию, при этом более сложные требования труднее точно оценить. Например, иск о возмещении ущерба от пожара в жилом доме может быть легче оценить, чем иск об ответственности за качество продукции корпорации. Урегулированные убытки, о которых сообщается, но которые еще не урегулированы, в значительной степени зависят от профессионального суждения.
Страховые компании рассчитывают свои требования и связанные с ними убытки, используя различные источники. Точные требования к страховым резервам определяются каждым штатом. Они включают обязательства по договорам, которые они заключают, а также договоры, переданные перестраховщикам, нормативные акты штатов, судебные заключения по искам и актуарные оценки. Эта информация относится к расходам на урегулирование убытков и претензий.
Страховая компания обязана откладывать деньги, называемые резервом убытков, для выплаты страхователям, предъявившим законные претензии по своему полису. Резерв убытков учитывается как обязательство в балансе страховщика. Сумма, которую страховщик закладывает в резерв для покрытия убытков по RBNS, зависит от правил страхования штата.
Например, страховые компании могут быть обязаны резервировать среднюю стоимость для аналогичного класса требований по каждому неурегулированному требованию. В зависимости от требований штата, произошедшие, но не заявленные убытки (РПНУ) также могут быть оценены и учтены в резерве убытков.

Компоненты РБНС

РБНС может быть связан с несколькими различными типами претензий. Эти требования включают, но не ограничиваются ими:

1. Заявленные, но еще не расследованные убытки (Claims Reported But Not Yet Investigated): Это убытки, о которых было сообщено страховщику, но страховщик еще не завершил расследование, чтобы определить размер убытков и ответственности. К тому моменту, когда может потребоваться отчетность, у страховщика может просто не быть возможности завершить расследование.
2. Расследованные, но еще не урегулированные убытки: это убытки, которые были расследованы страховщиком. Однако окончательное урегулирование еще не согласовано между страховщиком и истцом. Хотя вся информация была обработана, вопрос о том, как лучше урегулировать претензию, перешел в другую плоскость.
3. Претензии в судебном процессе: Это убытки, которые находятся в процессе урегулирования через судебный процесс или другими юридическими способами, и окончательное урегулирование еще не достигнуто. В этих случаях истец может не согласиться с окончательным страховым отчетом.
4. Иски с ожидающей суброгацией: Это убытки, по которым страховщик имеет право частично или полностью взыскать убытки с третьей стороны, и процесс суброгации продолжается. В этом случае, хотя страховая компания может быть должна истцу, сама страховая сторона может находиться в процессе получения возмещения.
5. Катастрофические убытки: Это убытки, возникшие в результате катастрофического события, такого как стихийное бедствие или крупномасштабная авария. Масштабы убытков и ответственности могут быть полностью неизвестны в течение некоторого времени, и страховой компании может просто потребоваться больше времени для оценки происшествия.

РБНС против РПНУ

Убытки РБНУ схожи с убытками, понесенными, но не заявленными (РПНУ), поскольку ни те, ни другие не были урегулированы в течение отчетного периода. Разница заключается в отчетности, поскольку убытки РПНУ еще не были заявлены страховой компании. Это означает, что в случае РПНУ требуется более высокий уровень оценки.
Во многих случаях актуарию бывает сложно определить разницу между убытками РПНУ и РБНУ в зависимости от используемой модели. Это связано с тем, что убытки формируются по-разному в зависимости от отчетного и отчетного года. Эти убытки могут прогнозироваться отдельно.
РБНУ отражается как обязательство на балансе страховщика, а РПНУ оценивается и учитывается как резерв. РПНУ и РПНУ являются важными факторами для страховщиков, чтобы точно оценить свое финансовое положение и выполнить свои обязательства перед страхователями.

Преимущества РБНУ

Концепция РБНУ дает несколько преимуществ страховым компаниям и страхователям:

1. Финансовое планирование и управление рисками: RBNS позволяет страховым компаниям оценивать и учитывать потенциальные убытки, которые были заявлены, но еще не урегулированы. Это помогает в финансовом планировании, обеспечивая наличие у компании достаточных резервов для покрытия будущих претензий и обязательств. Это также помогает в управлении рисками, предоставляя информацию о потенциальных будущих убытках.
2. Точная финансовая отчетность: Точно оценивая убытки RBNS, страховые компании могут предоставить более точную картину своего финансового состояния и результатов деятельности. Эта информация крайне важна для инвесторов, регулирующих органов и других заинтересованных сторон при оценке стабильности и прибыльности компании.
3. Защита страхователей: RBNS гарантирует, что страховые компании имеют необходимые средства для выполнения своих обязательств перед страхователями. Наличие резервов позволяет страховщикам оперативно урегулировать претензии и своевременно выплачивать страхователям компенсации в случае убытков.
4. Усовершенствованный процесс урегулирования претензий: RBNS помогает страховым компаниям оптимизировать процесс урегулирования претензий. Отслеживая и управляя RBNS, страховщики могут определить приоритетность урегулирования претензий, гарантируя страхователям быстрое и справедливое урегулирование.
5. Соответствие нормативным требованиям: Страховые компании подчиняются нормативным требованиям в отношении резервов и финансовой отчетности. Благодаря правильному учету РБН страховщики могут продемонстрировать соответствие этим требованиям и сохранить прозрачность своей деятельности.

Заключение

Отчетные, но неурегулированные убытки (RBNS) — важное понятие в страховой отрасли. Оно относится к убыткам, заявленным страховой компании, которые не были урегулированы к концу отчетного периода. Расчет РБНУ требует оценки серьезности убытка на основе имеющейся информации, и страховщики создают резервы для покрытия этих убытков. РБНУ играет важнейшую роль в финансовом планировании, управлении рисками, составлении точной финансовой отчетности, защите страхователей и соблюдении нормативных требований страховыми компаниями. Понимая RBNS, страховщики могут эффективно управлять процессами урегулирования убытков и выполнять свои обязательства перед страхователями.

Вопросы и ответы

Что означает RBNS?

RBNS расшифровывается как «Reported But Not Settled». Речь идет об убытках, которые были заявлены страховой компании, но не были урегулированы к концу отчетного периода.

Как рассчитываются убытки по RBNS?

Убытки РБНУ рассчитываются на основе оценки тяжести убытка с использованием доступной информации, полученной в процессе урегулирования претензий. При расчете страховые компании учитывают такие факторы, как тип убытка, стадия процесса урегулирования и сложность претензии.

В чем разница между РБНУ и РПНУ?

РБНУ и РПНУ относятся к убыткам, которые не были урегулированы в течение отчетного периода. Ключевое различие заключается в том, что убытки РБНУ были заявлены страховой компании, в то время как убытки РПНУ еще не были заявлены. Убытки РБНУ требуют оценки на основе представленной информации, в то время как убытки РПНУ требуют оценки без предварительной отчетности.

Почему РБНУ важен для страховых компаний?

RBNS важен для страховых компаний по нескольким причинам. Оно помогает в финансовом планировании и управлении рисками, оценивая потенциальные будущие убытки. Она также помогает в составлении точной финансовой отчетности, защите страхователей, улучшении процесса урегулирования претензий и обеспечении соответствия нормативным требованиям.

Какую пользу приносит RBNS страхователям?

RBNS приносит пользу страхователям, гарантируя, что страховые компании имеют достаточные резервы для выполнения своих обязательств. Благодаря RBNS страховщики могут оперативно урегулировать претензии и своевременно предоставлять страхователям компенсацию в случае убытков. Она также помогает упростить процесс урегулирования претензий, что приводит к более быстрому и справедливому урегулированию для страхователей.

Как страховые компании используют RBNS в своей деятельности?

Страховые компании используют RBNS для оценки своего финансового положения, распределения резервов и планирования будущих выплат. Это помогает им управлять рисками, принимать обоснованные решения и выполнять нормативные требования. RBNS также позволяет страховщикам демонстрировать прозрачность и подотчетность перед своими заинтересованными сторонами, включая страхователей, инвесторов и регулирующие органы.