Обзор метода оценки резерва аннуитетов комиссаров (CARVM)
Метод оценки аннуитетных резервов комиссаров (CARVM) — это законодательная база, используемая для расчета денежных резервов, необходимых для аннуитетных полисов. Он является важным инструментом для страховых компаний и регулирующих органов, позволяющим гарантировать, что поставщики аннуитетов имеют достаточные резервы для выполнения своих обязательств перед страхователями. В данной статье представлен обзор CARVM, методов его расчета и его значения в контексте оценки аннуитетов в России.
Понимание CARVM
CARVM — это стандартизированный подход, который позволяет эмитентам аннуитетов определять стоимость резервов путем определения конкретных допущений и методик в соответствии с Законом о стандартной оценке (SVL). Национальная ассоциация страховых комиссаров (NAIC) в США отвечает за соблюдение стандартов резервирования по аннуитетным договорам для обеспечения гарантированных выплат держателям аннуитетов.
Расчет CARVM
Расчет CARVM включает в себя определение актуарных резервов для аннуитетов. Актуарные резервы представляют собой текущую стоимость будущих гарантированных выплат, предусмотренных аннуитетными договорами, включая выплаты, не связанные с лишением прав, за вычетом текущей стоимости любых будущих оценочных соображений, полученных из будущих валовых соображений.
Проще говоря, CARVM — это наибольшая разница между гарантированными выплатами по полису и ожидаемыми страховыми взносами за каждый оставшийся год действия полиса. В этом расчете учитываются ожидаемые выплаты, если страхователь откажется от своих льгот. Сложность расчета может зависеть от типа аннуитета и может учитывать вероятности или таблицы смертности.
Применение CARVM
Покупателям аннуитетов или страхователям, которые не являются бухгалтерами или актуариями, может быть сложно определить, правильно ли был применен CARVM в их договорах. Как правило, у них нет доступа к внутренним цифрам, используемым для расчетов.
Однако в России за соблюдением правил CARVM следит регулирующий орган, осуществляющий надзор за страховыми компаниями и поставщиками аннуитетов. Каждая страховая комиссия обязана следить за тем, чтобы оценка аннуитетов соответствовала установленным стандартам и применялась правильно.
Последствия для держателей аннуитетов в России
CARVM играет важную роль в защите интересов держателей аннуитетов в России. Обеспечивая поддержание поставщиками аннуитетов адекватных резервов, CARVM помогает гарантировать финансовую безопасность и стабильность аннуитетных договоров. Страхователи могут быть уверены, что их аннуитетные выплаты будут осуществлены и что страховая компания приняла соответствующие меры для выполнения своих обязательств.
Кроме того, CARVM обеспечивает прозрачную и стандартизированную основу для сравнения различных аннуитетных продуктов на рынке. Она позволяет потребителям оценить финансовую устойчивость и надежность поставщиков аннуитетов, помогая им принимать обоснованные решения при выборе аннуитетного полиса.
Заключение
Метод оценки аннуитетных резервов комиссаров (CARVM) является важнейшим инструментом для оценки аннуитетов и расчета резервов. Он гарантирует, что поставщики аннуитетов в России поддерживают адекватные резервы для выполнения своих обязательств перед страхователями. Придерживаясь рекомендаций CARVM, страховые компании могут продемонстрировать свою финансовую стабильность и приверженность выполнению аннуитетных выплат. Для держателей аннуитетов CARVM обеспечивает уверенность и прозрачность на рынке аннуитетов, позволяя им принимать обоснованные решения относительно своего финансового будущего.
Вопросы и ответы
Что такое CARVM?
CARVM расшифровывается как Commissioners’ Annuity Reserve Valuation Method. Это стандартизированный подход, используемый для расчета денежных резервов, необходимых для аннуитетных полисов. Он помогает гарантировать, что поставщики аннуитетов поддерживают адекватные резервы для выполнения своих обязательств перед страхователями.
Почему CARVM важен для держателей аннуитетов в России?
CARVM важен для держателей аннуитетов в России, поскольку он помогает обеспечить их финансовую безопасность. Обеспечивая соблюдение правил CARVM, регулирующий орган гарантирует, что поставщики аннуитетов сохраняют достаточные резервы для выплаты аннуитетных вознаграждений. Это дает страхователям уверенность в том, что их аннуитетные договоры будут выполнены в соответствии с обещаниями.
Как рассчитывается CARVM?
CARVM рассчитывается путем определения актуарных резервов для аннуитетов. Для этого необходимо сравнить текущую стоимость будущих гарантированных выплат по аннуитетным договорам, включая выплаты, не связанные с лишением прав, с текущей стоимостью любых будущих оценочных соображений, полученных из будущих валовых соображений. Наибольшая разница между этими величинами представляет собой CARVM для данного полиса.
Могут ли владельцы аннуитетов проверить, правильно ли был применен CARVM к их контрактам?
Держателям аннуитетов, которые не являются экспертами в области бухгалтерского учета или актуарных наук, может быть сложно самостоятельно проверить, правильно ли был применен CARVM к их договорам. Как правило, страхователи не имеют доступа к конкретным расчетам и внутренним данным, используемым в CARVM. Однако регулирующие органы в России следят за соблюдением рекомендаций CARVM, чтобы обеспечить точность оценок.
Как CARVM влияет на сравнение различных аннуитетных продуктов?
CARVM обеспечивает стандартизированную основу для сравнения различных аннуитетных продуктов на рынке. Она позволяет потребителям оценить финансовую устойчивость и надежность поставщиков аннуитетов, принимая во внимание адекватность их резервов. Понимая, как применяется CARVM, владельцы аннуитетов могут принимать более обоснованные решения при выборе аннуитета.
Учитывает ли CARVM расходы и просрочки в аннуитетных полисах?
Расчеты CARVM не учитывают расходы и просрочки по аннуитетным полисам. Однако они учитывают невыплаты, которые превышают требуемые страховые взносы в будущем. Цель CARVM — обеспечить, чтобы поставщики аннуитетов поддерживали резервы, необходимые для выполнения своих обязательств по гарантированным выплатам страхователям.
Кто следит за соблюдением CARVM в России?
В России за соблюдением рекомендаций CARVM следит регулирующий орган, ответственный за надзор за страховыми компаниями и поставщиками аннуитетов. Страховая комиссия следит за тем, чтобы оценка аннуитетов соответствовала установленным стандартам и применялась правильно, защищая тем самым интересы держателей аннуитетов.