Deal Slip: Что это значит и как это работает
Понимание того, что такое провалы в сделках
Сделкоотзыв — это запись деталей валютных сделок, которая служит основным способом ведения точного учета для форекс-брокеров. Помимо торговли иностранной валютой, слипы сделок используются и на других финансовых рынках, таких как рынки акций, облигаций и опционов. На рынках фьючерсов и других деривативов слипы сделок обычно называют тикетами сделок.
По сути, слипы выполняют функцию квитанций для сделок на рынке Форекс, предоставляя подтверждение совершения сделки по определенной цене с указанием времени. Каждая сделка имеет уникальный серийный номер и содержит такую информацию, как торгуемая валютная пара, дата, время сделки, сумма сделки, тип сделки (длинная или короткая) и дата расчетов. На слипе сделки также указываются контрагенты и брокер, участвовавший в сделке.
Как используются слипы сделок
После того как сделка заключена, слип сделки представляет собой запись, которая помогает вести внутреннюю бухгалтерскую отчетность, классифицировать сделки для целей аудита и налогообложения, а также классифицировать сделки для анализа торговых моделей. После того как представители торгового отдела компании заполняют слип сделки, он обычно передается в бэк-офис организации, чтобы сделка могла быть подтверждена контрагентами и урегулирована к расчетной дате.
Слипы сделок являются важнейшим средством контроля для минимизации ошибок и аудита записей фирмы. Они дают всем сторонам, участвующим в сделке, больше уверенности в том, что рынки функционируют должным образом.
Злоупотребления при оформлении сделок
Неправильное использование документов о сделках может раскрыть мошенническую деятельность. Например, в 2009 году газета The Wall Street Journal сообщила, что опальный инвестиционный консультант Берни Мэдофф попросил помощников составить фальсифицированные торговые билеты. Эти помощники использовали данные о прошлых ценах на определенные ценные бумаги для создания документов по сделкам, которые никогда не совершались, что соответствовало заявлениям Мэдоффа о его стабильной годовой доходности.
В другом случае британский брокер по ценным бумагам Джонатан Банн в 2010 году получил пожизненный запрет от Управления по финансовому регулированию и надзору (FSA) страны за мошеннические операции. Банн подделывал отчеты о сделках, в результате чего его фирма имела несопоставимую короткую позицию по более чем 6,9 миллионам акций HSBC Holdings, что привело к большим потерям.
Правила оформления сделок
Правила, касающиеся проскальзывания сделок, различаются в зависимости от юрисдикции, в которой ведется учет. Форекс-брокеры и финансовые учреждения должны соблюдать эти правила, чтобы обеспечить точное ведение учета. Как правило, документы по сделкам должны храниться в течение определенного периода времени в соответствии с требованиями регулирующих органов.
В России контроль за соблюдением правил хранения документов по сделкам может осуществляться Центральным банком Российской Федерации. Форекс-брокеры и финансовые организации, работающие в России, должны понимать и соблюдать эти правила для обеспечения соответствия.
Преимущества сделок с проскальзыванием
Срочные сделки дают несколько преимуществ форекс-брокерам и финансовым учреждениям. Они служат в качестве официальных записей и аудиторских следов сделок, обеспечивая прозрачность и подотчетность. Ведя точный учет сделок, форекс-брокеры могут легко получить информацию о прошлых сделках, что полезно для отчетности, анализа и соблюдения требований.
Кроме того, слипы сделок помогают выявлять и предотвращать мошеннические действия. Внимательно изучая информацию, содержащуюся в слипах сделок, можно выявить несоответствия и нарушения, что приводит к раннему обнаружению потенциальных мошеннических действий.
Заключение
Сличительные ведомости играют важную роль на финансовых рынках, особенно в торговле иностранной валютой. Они служат официальными отчетами о сделках и обеспечивают аудиторский след для форекс-брокеров и финансовых учреждений. Сделки помогают поддерживать прозрачность, обеспечивать соблюдение нормативных требований и выявлять мошеннические действия. Понимая значение слипов сделок и соблюдая регулирующие их правила, форекс-брокеры и финансовые учреждения в России могут вести точный учет и способствовать целостности финансовых рынков.
Вопросы и ответы
Что такое пропуск сделки?
Сделка-слип — это запись деталей валютных (FX) сделок, которая служит основным способом ведения точного учета для форекс-брокеров. Он содержит такую информацию, как торговая пара, дата, время сделки, сумма сделки и дата расчетов.
Почему важны пропуски сделок?
Слипы сделок важны, потому что они служат официальными записями и контрольными следами сделок. Они помогают поддерживать прозрачность, обеспечивать соблюдение нормативных требований и предоставлять исторические записи для целей отчетности, анализа и соблюдения требований.
Как используются слипы сделок в торговле на Форекс?
После заключения сделки слип сделки используется для ведения внутренней бухгалтерской отчетности, классификации сделок для целей аудита и налогообложения, а также для классификации сделок для анализа торговых моделей. Он также передается в бэк-офис организации для подтверждения с контрагентами и проведения расчетов.
Каковы последствия неправильного использования сделок?
Злоупотребления, связанные со слипами сделок, например, запись фальшивых сделок или изменение подлинной торговой информации, являются незаконными и могут привести к серьезным последствиям. Это может привести к скандалам, подрыву репутации, штрафам со стороны регулирующих органов и даже к уголовному преследованию.
Какие нормативные акты регулируют проскальзывание сделок в России?
В России за соблюдением правил, касающихся проскальзывания сделок, следит Центральный банк Российской Федерации. Форекс-брокеры и финансовые учреждения, работающие в России, должны соблюдать эти правила, чтобы обеспечить точное ведение учета и соблюдение требований.
Как слипы сделок помогают выявить мошеннические действия?
Слипы сделок играют важнейшую роль в выявлении мошеннических действий. Внимательно изучив информацию, содержащуюся в документах о сделках, можно выявить расхождения и нарушения. В таких случаях, как фальсификация листов сделок или создание поддельных торговых билетов, несоответствия могут быть обнаружены, что приведет к раннему выявлению потенциальных мошеннических действий.
Можно ли хранить слипы сделок в электронном виде?
Да, многие торговые компании теперь записывают и хранят протоколы сделок в цифровом формате. Тем не менее, некоторые сделки по-прежнему печатаются на бумаге и хранятся в физическом виде. Способ хранения может варьироваться в зависимости от предпочтений и требований форекс-брокера или финансового учреждения.