Налоговые консультанты делятся советами для держателей криптовалют в день уплаты налогов

Налоговый сезон может стать непростым временем для держателей криптовалют, особенно с учетом сложностей, связанных с налогообложением цифровых активов. Чтобы помочь сориентироваться в этом процессе, четыре специалиста по налогообложению поделились своими экспертными советами для американских держателей криптовалют и экспатриантов. Давайте изучим их советы и лучше поймем налоговые последствия для криптоинвесторов.

Подать заявление на продление

Роберт В. Вуд, налоговый юрист Wood LLP, дал ценный совет: подумайте о том, чтобы подать заявление на продление. Запросив продление, вы можете перенести срок подачи налоговой декларации с 15 апреля на 15 октября. Важно отметить, что продление распространяется только на дату подачи, но не на дату оплаты. Продление срока подачи не увеличивает вероятность проверки, а наоборот, снижает ее. Это дополнительное время позволит вам собрать документы, изучить альтернативные варианты отчетности и обратиться за профессиональной консультацией для обеспечения точности подачи.

Исключение доходов, заработанных за рубежом

Джастин Уилкокс, партнер компании FML CPAs, рассказывает о потенциальных преимуществах исключения доходов, полученных за рубежом (FEIE). Если вы являетесь гражданином США, работающим за границей, и соответствуете определенным требованиям, вы можете исключить из своих федеральных налогов до 120 000 долларов США, полученных за границей. Это исключение распространяется на подоходный налог, а также может освободить вас от уплаты налога на социальное обеспечение, если вашим работодателем является иностранная компания. Чтобы получить право на FEIE, вы должны пройти тест на налоговый дом, а также тест на физическое присутствие или тест на добросовестное проживание. Эти тесты определяют ваше право на получение льгот в зависимости от продолжительности и характера вашего пребывания за границей.

Понимание FEIE и иностранного налогового кредита

Кристал Стрэнджер, генеральный директор компании Optic Tax, подчеркивает различие между иностранным налоговым вычетом (FEIE) и иностранным налоговым кредитом (FTC). Несмотря на то, что оба они могут обеспечить налоговые льготы для экспатов, действуют они по-разному. FEIE позволяет исключить часть вашего зарубежного дохода из американских налогов, в то время как FTC компенсирует американские налоги за счет уплаченных за рубежом. Очень важно понимать последствия каждого варианта и проконсультироваться с налоговым специалистом, чтобы определить, какой подход подходит для ваших конкретных обстоятельств. Если вы заявили FEIE, переход на FTC может быть сопряжен с ограничениями, поэтому необходимо тщательно все обдумать.

Оптимизация расчетов налога на криптовалюту

Тайлер Менцер, CPA, советует криптоинвесторам быть осторожными при использовании настроек по умолчанию в онлайн-программах для подготовки налогов. Многие из этих инструментов используют метод наибольшей прибыли (HIFO) для расчета доходов. Хотя этот метод может уменьшить сумму прибыли, указанную в налоговой декларации, он может привести к увеличению налогов в целом. Долгосрочная прибыль (при владении криптовалютой более одного года) облагается налогом по более низким ставкам, чем краткосрочная прибыль. Используя метод специфической идентификации, вы можете стратегически продать долгосрочные криптовалюты, чтобы минимизировать свои налоговые обязательства. Продажа долгосрочных активов может потенциально сэкономить от 30 до 100 % налогов по сравнению с краткосрочными активами.

Обращение за профессиональной помощью

Когда вы сталкиваетесь со сложностями налогообложения криптовалют, крайне важно обратиться за профессиональной помощью. Вопросы международного налогообложения могут быть весьма запутанными, и не все налоговые бухгалтеры хорошо разбираются в этой области. Рекомендуется работать с экспертами, которые специализируются на международном налогообложении или имеют опыт в решении вопросов, связанных с криптовалютами. В Налоговой службе США (IRS) есть отдельное подразделение, занимающееся вопросами международного налогообложения, и наиболее опытные агенты занимаются такими делами. Выбор правильного бухгалтера поможет обеспечить точность налоговых деклараций и максимизировать налоговые льготы.
В заключение следует отметить, что налоговые последствия криптовалютных инвестиций требуют тщательного рассмотрения и консультации специалиста. Подав заявку на продление, воспользовавшись исключением доходов, полученных за рубежом, поняв, что такое иностранный налоговый кредит, оптимизировав налоговые расчеты и обратившись за профессиональной помощью, владельцы криптовалют смогут лучше управлять своими налоговыми обязательствами. Важно быть в курсе налогового законодательства и консультироваться с квалифицированными специалистами, чтобы обеспечить соблюдение требований и максимально использовать имеющиеся налоговые льготы в условиях постоянно меняющегося криптовалютного ландшафта.