Понимание формы SEC U-5S: Исчерпывающее руководство
Что такое форма SEC U-5S?
Форма SEC U-5S — это отчетность, которую ежегодно должна была подавать в Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC) каждая зарегистрированная холдинговая компания коммунального хозяйства. Эта форма служила важным инструментом для контроля за имуществом, финансами и операциями зарегистрированной системы коммунальных услуг.
Основные выводы
- Форма U-5S Комиссии по ценным бумагам и биржам США (SEC), которую должна была ежегодно подавать каждая зарегистрированная холдинговая компания коммунального хозяйства.
- В форме содержалась информация о материнской холдинговой компании, всех уставных дочерних компаниях, количестве принадлежащих обыкновенных акций, проценте голосов и балансовой стоимости акций.
- SEC также требовала раскрывать информацию о приобретениях, продажах, должностных лицах, директорах, вкладах, контрактах и финансовой отчетности.
- Закон о холдинговых компаниях коммунальных предприятий от 1935 года, в соответствии с которым требовалась форма U-5S, был отменен в 2005 году с принятием Закона об энергетической политике 2005 года, что сделало форму U-5S устаревшей.
- Прежнюю форму U-5S не следует путать с формой U-5 Управления по регулированию финансовой индустрии (FINRA), которая представляет собой Единое уведомление о прекращении регистрации в индустрии ценных бумаг.
Понимание формы SEC U-5S
Форма U-5S, также известная как «годовой отчет», была необходима в соответствии с разделом пять, правилом один Закона о холдинговых компаниях коммунальных предприятий от 1935 года. Этот закон регулировал деятельность холдинговых компаний электрических и газовых предприятий. Цель формы U-5S заключалась в обеспечении прозрачности и предоставлении подробной информации о холдинговых компаниях коммунальных предприятий, включая системные компании, инвестиции и приобретения. Это было дополнительное требование к отчетности, помимо стандартных отчетов 10-Q и 10-K для компаний, зарегистрированных в Комиссии по ценным бумагам и биржам США.
Однако Закон о холдинговых компаниях 1935 года был отменен 8 августа 2005 года с принятием Закона об энергетической политике 2005 года. Новый закон был направлен в первую очередь на налоговые льготы и займы для коммунального сектора и не включал положений о заполнении формы U-5S. В результате форма U-5S стала неактуальной.
Форма U-5S SEC в сравнении с формой U-5 FINRA
Важно отметить, что форму SEC U-5S не следует путать с формой FINRA U-5. Форма U-5 Управления по регулированию финансовой индустрии (FINRA) — это Единое уведомление о прекращении регистрации в индустрии ценных бумаг. Эта форма используется брокерами-дилерами, инвестиционными консультантами и эмитентами ценных бумаг, чтобы сообщить о прекращении деятельности и выходе из фирмы физического лица в соответствующих юрисдикциях или в бывшей саморегулируемой организации (СРО).
Когда физическое лицо по какой-либо причине покидает фирму-спонсора, бывший работодатель должен подать форму U-5 в FINRA в течение 30 дней после увольнения. Форма включает информацию об увольнении и содержит подробные сведения о регистрационном статусе физического лица. Поданная информация подлежит проверке и может быть доступна FINRA, SEC и другим заинтересованным сторонам.
Существует три типа подачи формы U-5: полное прекращение, частичное прекращение и поправка. Дата подачи U-5 важна, так как она знаменует начало двухлетнего окна для поддержания регистрации, которое есть у представителя, если он немедленно не начнет работать в другой фирме. Данные, представленные в форме U-5, могут быть проверены регулирующими органами и заинтересованными сторонами.
Заключение
Форма SEC U-5S служила важным требованием к отчетности для зарегистрированных холдинговых компаний коммунальных предприятий, но после отмены Закона о холдинговых компаниях коммунальных предприятий от 1935 года она устарела. Очень важно понимать различие между формой SEC U-5S и формой FINRA U-5, поскольку они служат разным целям в нормативно-правовой сфере. Информированность об этих формах позволит частным лицам и компаниям, работающим в финансовой отрасли, обеспечить соблюдение соответствующих требований к отчетности и поддерживать прозрачность в этом секторе.
Вопросы и ответы
С какой целью была введена форма SEC U-5S?
SEC Form U-5S — это форма, которую Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) обязала подавать зарегистрированные холдинговые компании коммунальных предприятий. Ее целью было предоставление подробной информации о материнской холдинговой компании, дочерних компаниях, владении акциями, праве голоса, балансовой стоимости акций, приобретениях, продажах, должностных лицах, директорах, вкладах, контрактах и финансовой отчетности. Форма помогала Комиссии по ценным бумагам и биржам США контролировать владение, финансы и деятельность зарегистрированной системы коммунальных услуг.
Применима ли форма SEC U-5S в России?
Нет, форма SEC U-5S предназначена только для Соединенных Штатов и правил Комиссии по ценным бумагам и биржам. Она не применяется в России или любой другой стране.
Почему форма SEC U-5S была устаревшей?
Форма SEC U-5S устарела, потому что Закон о холдинговых компаниях коммунальных предприятий от 1935 года, который требовал ее заполнения, был отменен в 2005 году с принятием Закона об энергетической политике 2005 года. Новый закон не содержал положений о подаче формы U-5S, что привело к ее устареванию.
В чем разница между формой SEC U-5S и формой FINRA U-5?
Форма SEC U-5S и форма FINRA U-5 служат разным целям. Форма SEC U-5S ежегодно подается зарегистрированными холдинговыми компаниями коммунальных предприятий для предоставления информации о своих активах и операциях. С другой стороны, форма FINRA U-5 — это Единое уведомление о прекращении регистрации в индустрии ценных бумаг, которое используется брокерами-дилерами, инвестиционными консультантами и эмитентами ценных бумаг для сообщения о прекращении деятельности и выходе из фирмы лица, работающего в индустрии ценных бумаг.
Кто обязан подавать форму U-5 FINRA?
Форма FINRA U-5 должна быть подана бывшим работодателем (брокером-дилером, инвестиционным консультантом или эмитентом ценных бумаг) в течение 30 дней после увольнения или прекращения деятельности фирмы. Это нормативное требование для сообщения об увольнении и ведения точных регистрационных записей.
Где я могу получить доступ к форме FINRA U-5?
Форму U-5 FINRA можно получить на веб-сайте Управления по регулированию финансовой индустрии (FINRA) или через систему Центрального регистрационного депозитария FINRA (CRD). Это стандартизированная форма, используемая в индустрии ценных бумаг для отчетности о прекращении и изменении статуса регистрации.
Может ли информация, представленная в форме U-5, быть доступна общественности?
Информация, представленная в форме U-5, в первую очередь доступна для регулирующих органов, таких как FINRA, SEC, и других заинтересованных сторон, участвующих в индустрии ценных бумаг. Однако конкретный доступ к информации может варьироваться в зависимости от юрисдикции и нормативных актов, регулирующих раскрытие такой информации.