Общий экзамен: Что это такое, как это работает

Общая проверка — это мера регулирования, установленная для облегчения проведения детальных и тщательных проверок банков. Она включает в себя оценку процессов управления и деятельности финансовых учреждений (ФО), имеющих лицензию на прием депозитов и выдачу кредитов, с целью убедиться в том, что они соблюдают законы и нормативные акты и осуществляют свою деятельность надлежащим образом.

Понимание общих проверок

Общая экспертиза обычно проводится раз в два года. В ходе него специалисты-эксперты оценивают различные аспекты деятельности банка, чтобы определить его соответствие государственным и федеральным нормам, а также его общее финансовое состояние. Эксперты изучают финансовую отчетность банка и проводят интервью с сотрудниками и менеджерами, чтобы оценить политику и процедуры.
Кроме того, эксперты оценивают рекомендации, рекомендации и проблемы банка, связанные с надзором. Они проверяют трастовые операции банка, работоспособность и эффективность электронных систем, а также его деятельность по удовлетворению кредитных потребностей общества. В ходе проверки также проверяется, соблюдает ли банк государственные и федеральные нормативные акты.

Роль руководящих органов

За проведение общих проверок отвечают различные органы управления в зависимости от типа проверяемого банка. Национальные банки обычно проверяются Управлением контролера валютного контроля (OCC), банки, зарегистрированные в штатах, инспектируются Федеральной корпорацией страхования депозитов (FDIC) или банковским департаментом штата, а банковские холдинговые компании проверяются Федеральным резервным советом (FRB).

Информация, запрашиваемая в ходе общих проверок

Во время общей проверки банковские эксперты запрашивают конкретную информацию для оценки деятельности банка. Эта информация может включать:

• письменные политики и процедуры банка
• Отчеты о прибылях и убытках
• Балансовые отчеты
• Последний пакет документов совета директоров банка
• Протоколы заседаний правления
• Отчеты об аудиторских проверках, просроченных счетах, проблемных кредитах и т.д.

Эксперты могут изучать эту информацию как на месте, так и за его пределами. Они могут анализировать письменную информацию и отчеты в своих офисах, а затем посещать банк для проведения подробных интервью с руководством.

Запись общей экспертизы

По завершении общей экспертизы эксперты проводят выездную встречу с руководством банка и, возможно, с советом директоров. На этой встрече эксперты представляют свои выводы и заключения и выставляют банку рейтинг. Рейтинг отражает эффективность работы банка и соблюдение им нормативных требований.
Федеральная корпорация страхования депозитов (FDIC) публикует отчет о проверке, в котором подробно излагает свои наблюдения и оценки безопасности и устойчивости банка.

Система CAMELS и банковские рейтинги

При оценке безопасности и устойчивости финансового учреждения эксперты используют систему CAMELS: достаточность капитала, качество активов, управление, доходы, ликвидность и чувствительность к системному риску. Банки получают оценку по шкале от одного до пяти в каждой категории, где один балл — самый высокий, а пять — самый низкий.
Банки, получившие средний балл менее двух, считаются высококачественными учреждениями. И наоборот, банки с рейтингами CAMELS четыре и пять попадают в список повышенного внимания регулирующих органов и находятся под пристальным наблюдением.

Применимость в России

Хотя информация, представленная в этой статье, основана на общих принципах и практике, концепция общих проверок применима в различных странах, включая Россию. В России Центральный банк Российской Федерации (Банк России) отвечает за регулирование и надзор за банками. Он проводит регулярные проверки, в том числе общие проверки, с целью обеспечения соблюдения нормативных требований и оценки финансового состояния банков, работающих в стране.
Конкретные процессы и требования к проведению общих проверок в России могут отличаться от описанных в данной статье, но основная цель оценки соответствия и устойчивости банков остается неизменной. Банки в России должны быть готовы к общим проверкам и сотрудничать с регулирующими органами для обеспечения беспрепятственного процесса проверки.
В заключение следует отметить, что общий осмотр является важной регулятивной мерой, направленной на оценку соответствия и устойчивости банков. Проводя детальную оценку, эксперты помогают убедиться в том, что финансовые учреждения работают в рамках нормативно-правовой базы и поддерживают стабильность банковской системы. Банки должны активно готовиться к общим проверкам и устранять любые проблемные области, выявленные в процессе проверки.

Вопросы и ответы

Что такое общий осмотр?

Общая экспертиза — это регулятивная мера, которая включает в себя детальные проверки банков. Она оценивает процессы управления и деятельность финансовых учреждений, чтобы убедиться в соблюдении законов и нормативных актов и оценить их общую устойчивость.

Как часто проводятся общие проверки?

Как правило, общие проверки проводятся раз в два года. Однако частота может меняться в зависимости от нормативных требований и конкретных обстоятельств проверяемого банка.

Кто проводит общие проверки?

В зависимости от типа банка за проведение общих проверок отвечают различные органы управления. Национальные банки обычно проверяются Управлением контролера валютного контроля (OCC), банки, зарегистрированные в штатах, инспектируются Федеральной корпорацией страхования депозитов (FDIC) или банковским департаментом штата, а банковские холдинговые компании проверяются Федеральным резервным советом (FRB).

Какая информация запрашивается в ходе общей проверки?

Во время общей экспертизы банковские эксперты запрашивают различную информацию, в том числе письменные политики и процедуры банка, отчеты о прибылях и убытках, балансовые отчеты, пакеты документов, протоколы заседаний совета директоров, отчеты об аудиторских проверках, просроченных счетах и проблемных кредитах. Эксперты могут изучать эту информацию как на месте, так и за его пределами.

Что происходит после завершения общей экспертизы?

После завершения общей экспертизы эксперты проводят выездную встречу с руководством банка и, возможно, с советом директоров. На этой встрече эксперты представляют свои выводы, мнения и выставляют рейтинг банку. Рейтинг отражает результаты деятельности банка и его соответствие нормативным требованиям.

Как оцениваются банки в ходе общей экспертизы?

Эксперты используют систему CAMELS (достаточность капитала, качество активов, управление, прибыль, ликвидность и чувствительность к системному риску) для оценки безопасности и устойчивости банка. Банки получают рейтинг по шкале от одного до пяти в каждой категории, где один — самый высокий, а пять — самый низкий. Банки со средним баллом ниже двух считаются высококачественными учреждениями, в то время как банки с рейтингом четыре и пять находятся под пристальным наблюдением регулирующих органов.

Как процесс общей экспертизы применяется к банкам в России?

В России Центральный банк Российской Федерации (Банк России) отвечает за регулирование и надзор за банками. Он проводит регулярные проверки, в том числе общие экспертизы, для обеспечения соблюдения нормативных требований и оценки финансового состояния банков, работающих в стране. Хотя конкретные процессы и требования могут различаться, основная цель оценки соответствия и устойчивости банков остается неизменной. Банки в России должны быть готовы к общим проверкам и сотрудничать с регулирующими органами, чтобы обеспечить беспрепятственный процесс проверки.