Планирование выхода на пенсию: Знайте правила 401(k) при увольнении с работы

Некоторые забывают о своих 401(k), а другие обналичивают их, уходя на новую работу. Важно знать все варианты, чтобы не растратить с трудом заработанные пенсионные накопления.

В целом, по данным Налогового управления, у вас есть три варианта. Когда вы уходите от работодателя и имеете план с установленными взносами, например 401(k), вы можете либо перевести его в IRA, либо оставить деньги в плане вашего бывшего работодателя, либо обналичить их.

Вот что нужно знать о каждом варианте.

Перевернуть

Вполне вероятно, что вы захотите перевести остаток в другой квалифицированный пенсионный план, например, в 401(k) у вашего нового работодателя — если переносы из других планов принимаются — или в IRA.

Правила здесь особые. Вы захотите сделать прямой ролловер от доверительного управляющего к доверительному управляющему, когда перевод направляется прямо в новый план 401(k) или хранителю IRA. Таким образом, деньги перейдут из вашего старого плана прямо в новый.

Не забывайте, что если у вас есть Roth 401(k), его можно перенести только на другой Roth-счет. Однако правило пяти лет Roth действует, если вы переводите свой Roth 401(k) на новый счет Roth IRA. Вам придется продержаться еще пять лет с момента открытия нового счета, прежде чем вы сможете снять заработок без налогов.

Будьте осторожны. Нет ничего простого в том, чтобы свернуть свой 401 (k) при смене работы. (Photo Credit: Getty Creative)

Если вы не делаете прямого переноса, ситуация может осложниться. Чек на баланс вашего старого 401(k) должен быть переведен в ваш новый план в течение 60 дней. В противном случае вы можете столкнуться с налоговыми штрафами. Выплачиваемое вам распределение пенсионного плана подлежит обязательному удержанию 20%, даже если вы собираетесь перевести его.

Храните его там, где он есть

Если ваш бывший работодатель разрешит вам оставить средства в пенсионном плане, вы, конечно, не сможете в будущем вносить в него дополнительные взносы. А если на вашем пенсионном счете менее $5 000, бывший работодатель может вообще не разрешить вам оставить средства.

Если же он разрешит, а вы ничего не сделаете, счет может быть переведен в ИРА на ваше имя, который обычно инвестируется в счета денежного рынка со скромными процентами и, вполне возможно, съедается комиссией за обслуживание счета.

Обналичить

Если вам уже исполнилось 59 ½ лет, вы можете обналичить средства. Если вы обналичите деньги раньше, вы получите штраф в размере 10%, плюс заплатите налоги и потеряете потенциальную прибыль от инвестиций в будущем.

Взносы и доходы по Roth 401 (k) могут быть сняты без уплаты налогов и штрафов, если вам исполнилось 59½ лет и вы владели счетом не менее пяти лет. Если вы снимете доход со счета Roth до достижения возраста 59½ лет и до того, как счету исполнится пять лет, доход может быть обложен налогами и штрафами.

Мы хотим услышать от вас! Расскажите нам о своих карьерных вопросах или проблемах по электронной почте [email protected].

Имейте в виду, что поставщик плана удержит определенный процент от суммы выплат для уплаты налогов. IRS требует обязательного удержания 20% федерального подоходного налога при распределении средств со счетов 401k и 403b. В случае с IRA вы можете сами решить, какую сумму, если таковая имеется, вы хотите удержать.

Другие соображения

Возврат средств, снятых с COVID: Людям, столкнувшимся с финансовыми трудностями, связанными с COVID, и получившим выплаты в связи с коронавирусом из традиционной ИРА или пенсионного счета с установленными взносами, финансируемого работодателем, например, 401(k) или 403(b), был предоставлен трехлетний льготный период для замены этих денег на основе до уплаты налогов без штрафов и налогов. Период снятия средств охватывал: с 1 января 2020 года по 30 декабря 2020 года, с общим лимитом в 100 000 долларов США.

Оговорка о двойном никеле: Это странное правило, когда речь идет о пенсионных фондах, но оно может быть применимо к некоторым из вас. Правило 55 — это правило IRS, которое позволяет вам избежать уплаты 10% штрафа за досрочное снятие средств с пенсионных счетов 401(k) и 403(b), если вы уходите с работы в течение или после календарного года, когда вам исполняется 55 лет.

Посетите сайт IRS, чтобы ознакомиться с полным списком сценариев, при которых досрочное снятие средств с пенсионных счетов не облагается налогом.

Иногда досрочное снятие средств неизбежно, и в наши дни, когда инфляция накаляется, оно может быть актуальным, но к нему не следует относиться легкомысленно.