Финансовая энциклопедия

Форма 10-12G Комиссии по ценным бумагам и биржам США: что это значит, как это работает

Опубликовано · Обновлено

Понимание формы 10-12G Комиссии по ценным бумагам и биржам США

Форма SEC 10-12G — это документ, подаваемый в Комиссию по ценным бумагам и биржам США (SEC), также известный как Общая форма для регистрации ценных бумаг. Эта форма требуется, когда корпорация хочет зарегистрировать класс ценных бумаг в соответствии с разделом 12(b) или (g) Закона о ценных бумагах и биржах от 1934 года. Подача формы 10-12G открывает путь для потенциальной торговли ценными бумагами на американских биржах. Компания должна подать форму 10-12G, если ее общая стоимость активов превышает 10 миллионов долларов США, а число акционеров составляет 750 или более человек.
Форма содержит информацию о количестве выпущенных акций, их номинальной стоимости, сведения о владении ключевыми акционерами и руководителями, а также конкретную информацию о направлении деятельности компании. Эта форма представляет собой вариант группы родственных форм, объединенных под заголовком «Форма 10».

Основные выводы

  • Для регистрации новых акций компании должны заполнить форму SEC 10-12G.
  • Форма SEC 10-12G только регистрирует ценные бумаги и не создает торговые акции.
  • SEC требует от компаний, подавших форму 10-12G, периодически подавать формы 10-Q, 10-K и 8-K.

Требования формы 10-12G Комиссии по ценным бумагам и биржам США

Компания, подающая форму 10-12G, должна указать, является ли она крупной компанией, подающей ускоренную отчетность, компанией, подающей ускоренную отчетность, не подающей ускоренную отчетность, компанией с меньшей отчетностью или компанией с формирующимся рынком. По определению Комиссии по ценным бумагам и биржам США, крупный ускоренный филер — это эмитент, чьи акции находятся в свободном обращении на сумму 700 миллионов долларов США и более. Ускоренный филер — это эмитент, чей объем акций в свободном обращении составляет 75 миллионов долларов или более, но менее 700 миллионов долларов. Нынешние определения ускоренных и крупных ускоренных филеров применяются к годовым отчетам, которые должны быть поданы 27 апреля 2020 года или позже, после того как в марте 2020 года SEC приняла поправки к первоначальным определениям.
Кроме того, компания предоставляет в SEC следующую информацию:

  • Бизнес
  • Факторы риска
  • Финансовая информация
  • Недвижимость
  • Владение ценными бумагами некоторых бенефициарных владельцев и руководства
  • Директора и исполнительные должностные лица
  • Компенсация исполнительных директоров
  • Определенные отношения и связанные сделки, а также независимость директоров
  • Судебные разбирательства
  • Рыночная цена и дивиденды по обыкновенным акциям Регистранта и связанные с ними вопросы акционеров
  • Недавние продажи незарегистрированных ценных бумаг
  • Описание ценных бумаг Регистранта, подлежащих регистрации
  • Возмещение ущерба директорам и должностным лицам
  • Финансовая отчетность и дополнительные данные
  • Изменения и разногласия с бухгалтерами по вопросам бухгалтерского учета и раскрытия финансовой информации
  • Финансовая отчетность и приложения

Особые соображения

Форма 10-12G Комиссии по ценным бумагам и биржам США является одной из отправных точек для тех, кто хочет по-настоящему изучить акции компании. В этой форме содержится информация, которая может дать ключевое представление о долгосрочном направлении развития компании и оценке руководством потенциальных рисков и возможностей в своей отрасли.
Дополнительный интерес для многих инвесторов представляет тот факт, что форма SEC 10-12G содержит разбивку акций, принадлежащих руководителям компании, что позволяет понять возможный конфликт интересов, лежащий в основе решений различных руководителей.

Заключение

Форма 10-12G Комиссии по ценным бумагам и биржам США является важным документом для компаний, желающих зарегистрировать новые акции в Комиссии по ценным бумагам и биржам США. Заполнив эту форму, компании могут получить возможность разместить свои ценные бумаги на американских биржах. Инвесторам крайне важно понимать требования и последствия заполнения формы 10-12G, поскольку она предоставляет ценную информацию о финансовом состоянии компании, структуре собственности и команде менеджеров. Анализируя информацию, содержащуюся в форме 10-12G, инвесторы могут принимать более обоснованные решения при оценке инвестиционных возможностей.

Вопросы и ответы

Что такое форма 10-12G Комиссии по ценным бумагам и биржам США?

Форма SEC 10-12G — это общая форма для регистрации ценных бумаг, которая подается в Комиссию по ценным бумагам и биржам США (SEC). Она требуется, когда корпорация хочет зарегистрировать класс ценных бумаг в соответствии с разделом 12(b) или (g) Закона о ценных бумагах и биржах от 1934 года.

Когда компания должна подавать форму SEC 10-12G?

Компания должна подавать форму SEC 10-12G, если ее общая стоимость активов превышает 10 миллионов долларов США, а число акционеров составляет 750 или более человек. Эти требования определяют, подходит ли компания для регистрации в соответствии с разделом 12(b) или (g) Закона о ценных бумагах и биржах 1934 года.

Какая информация включается в форму SEC 10-12G?

Форма SEC 10-12G включает в себя информацию о количестве выпущенных акций, их номинальной стоимости, сведения о владении ключевыми акционерами и руководителями, а также конкретную информацию о деятельности компании.

Создает ли подача формы SEC Form 10-12G торговые акции?

Нет, подача формы SEC Form 10-12G не приводит к созданию торговых акций. Это регистрационная форма, которая открывает путь для потенциальной торговли ценными бумагами на американских биржах. Форма регистрирует ценные бумаги, но не делает их автоматически доступными для торговли.

Какие еще формы необходимо заполнить после подачи формы SEC 10-12G?

Компании, подавшие форму SEC 10-12G, обязаны периодически подавать в SEC другие формы, включая форму 10-Q (ежеквартальные отчеты), форму 10-K (годовые отчеты) и форму 8-K (текущие отчеты). В этих формах постоянно обновляется и раскрывается информация о финансовых показателях компании и другая необходимая информация.

Как инвесторы могут использовать форму SEC 10-12G?

Инвесторы могут использовать форму SEC 10-12G в качестве ценного источника информации для изучения акций компании. Форма дает представление о команде менеджеров компании, ее финансовом состоянии, структуре собственности, а также о потенциальных рисках и возможностях в ее отрасли. Анализируя информацию, содержащуюся в форме 10-12G, инвесторы могут принимать более обоснованные решения при оценке инвестиционных возможностей.


Похожие статьи