Что такое доверитель?

Доверитель — это лицо, которое создает и открывает траст. Это может быть физическое лицо, супружеская пара или даже организация. Доверители играют важную роль в планировании наследства, внося в траст имущество, которое может включать деньги, подарки и различные активы.
Доверительные собственники обычно создают трасты в рамках стратегии планирования имущества. Они передают свои фидуциарные обязанности третьему лицу — доверительному управляющему, который затем управляет активами траста в интересах бенефициаров.

Понимание доверительных собственников

Планирование наследства — это финансовая услуга, которая позволяет частным лицам и организациям сохранять, управлять и распределять активы в случае болезни и/или смерти. Доверители — это организации, которые создают трасты, их также называют грантодателями или учредителями.
При создании траста доверитель передает фидуциарные обязанности другому физическому лицу или фирме, известной как доверительный управляющий. Обе стороны совместно определяют структуру и детали траста. Трасты служат юридическими лицами, призванными охранять и хранить активы доверителя, обеспечивая защиту и облегчая распределение этих активов среди бенефициаров.
Доверители могут создавать различные типы трастов, такие как трасты по завещанию, трасты с проживанием, слепые трасты и благотворительные трасты. Каждый тип имеет свою цель и особые положения. Завещательные трасты, например, создаются на основании последней воли и завещания доверителя, в то время как живые трасты создаются при жизни доверителя, позволяя доверительному управляющему управлять активами в интересах бенефициара.

Особые соображения

Концепция фидуциарных обязанностей имеет решающее значение в отношениях между доверительным собственником и доверительным собственником. Когда доверители передают свои активы доверительному управляющему, они возлагают на него ответственность за управление этими активами в интересах бенефициаров. По закону доверительные управляющие обязаны действовать в наилучших интересах бенефициаров и должны избегать любого мошенничества или манипуляций.
Ситуации с трастами иногда становятся сложными, что приводит к возникновению юридических и этических проблем. Инвестиции в траст могут оказаться неэффективными, в результате чего бенефициары получат меньше активов, чем ожидалось. Кроме того, доверители могут изменить свое мнение относительно распределения траста или управления активами, что может быть проблематично, особенно в случае безотзывных трастов, которые сложно изменить.

Пример доверителя

Чтобы проиллюстрировать концепцию доверительного собственника, рассмотрим пример из открытых документов Комиссии по ценным бумагам и биржам США (SEC). Форма 3 компании Paycom Software, поданная 26 апреля 2018 года, показывает, что Брэдли Скотт Смит, главный информационный директор (CIO) компании, по состоянию на 30 октября 2017 года держит свои ценные бумаги в трасте Bradley Scott Smith Revocable Trust. Г-н Смит является доверительным собственником счета, а его супруга выступает в качестве со-доверительного собственника. Этот траст приносит пользу г-ну Смиту, его супруге и их детям.
Этот пример демонстрирует, как доверители, такие как Брэдли Скотт Смит, используют трасты для управления и защиты своих активов, обеспечивая их распределение в соответствии с их пожеланиями и пользу выбранных ими бенефициаров.

Заключение

Доверительные собственники играют важнейшую роль в планировании наследства, создавая и открывая трасты. Они передают свои фидуциарные обязанности доверительным собственникам, которые управляют активами траста в интересах бенефициаров. Доверителями могут быть отдельные лица, супружеские пары или организации, и они создают различные типы трастов для достижения конкретных целей.
Понимание концепции доверительных собственников необходимо всем, кто занимается планированием наследства, поскольку оно закладывает основу для эффективного управления и распределения активов. Работая с доверительными собственниками, доверительные собственники могут обеспечить защиту и правильное распределение своих активов, что в конечном итоге поможет им достичь своих финансовых целей и обеспечить своих близких.
Обратите внимание, что, хотя эта статья дает общее представление о доверительных собственниках и трастах, необходимо проконсультироваться с квалифицированным юристом или финансовым специалистом, чтобы адаптировать информацию к вашим конкретным обстоятельствам и обеспечить соответствие местным законам и нормам.

Вопросы и ответы

Какова роль доверителя?

Доверитель отвечает за создание и открытие траста. Он вносит активы в траст и передает свои фидуциарные обязанности доверительному управляющему, который управляет активами траста в интересах бенефициаров.

Кто может быть доверительным собственником?

Доверитель может быть физическим лицом, супружеской парой или даже организацией. Любой человек, желающий создать траст и передать в него активы, может выступить в качестве доверителя.

С какой целью создается траст?

Основная цель создания траста — облегчить планирование наследства. Трасты позволяют доверителям защищать и управлять своими активами, обеспечивая их надлежащее распределение среди бенефициаров. Трасты также могут обеспечить такие преимущества, как защита активов, предотвращение завещания и налоговое планирование.

Какие различные типы трастов могут создавать доверители?

Доверительные собственники могут создавать различные типы трастов, включая трасты по завещанию, трасты с проживанием, отзывные трасты, безотзывные трасты, благотворительные трасты и другие. Каждый тип траста служит различным целям и имеет особые положения, что позволяет доверителям приспособить траст к своим уникальным потребностям и целям.

Может ли доверитель изменить условия траста?

Возможность изменения условий траста зависит от типа созданного траста. Отзывные трасты, как следует из названия, могут быть изменены или отменены доверителем в течение его жизни. С другой стороны, безотзывные трасты более жесткие и, как правило, не могут быть изменены без согласия бенефициаров и одобрения суда.

Что произойдет, если доверитель не назначит доверительного управляющего?

Назначение доверительного управляющего — важнейший шаг в процессе создания траста. Если доверитель не назначит доверительного управляющего, это может привести к осложнениям и задержкам в управлении трастом. В таких случаях суд может вмешаться и назначить доверительного собственника или душеприказчика для обеспечения надлежащего управления и распределения активов траста.

Необходимо ли обращаться к профессионалам при создании траста?

Хотя можно создать траст и без профессиональной помощи, настоятельно рекомендуется проконсультироваться с квалифицированным юристом или финансовым специалистом. Трасты связаны со сложными юридическими и финансовыми вопросами, и профессионалы могут дать ценные рекомендации, чтобы обеспечить законность, эффективность и соответствие траста местным законам и нормам.