Финансовая энциклопедия

Понимание того, как работают ведущие трастовые компании

Банки, страховые компании, брокерские фирмы и фирмы финансового планирования — все соперничают за часть вашего портфеля. В результате потребители часто обнаруживают, что их активы разбросаны по этим учреждениям. Одним из решений этой проблемы является трастовая компания, которая может предоставить клиентам различные услуги в области инвестиций, налогообложения и имущественного планирования. В этой статье будет представлен общий обзор характера и функций трастовых компаний, а также предлагаемых ими услуг.

Что такое трастовая компания?

По определению трастовая компания — это отдельное юридическое лицо, принадлежащее банку или другому финансовому учреждению, юридической фирме или независимому партнерству. Его функция заключается в управлении трастами, трастовыми фондами и имуществом для физических, юридических и других лиц. Траст — это договоренность, которая позволяет третьей стороне или доверительному управляющему владеть активами или имуществом для бенефициара или бенефициаров.

Трастовые компании получают свой титул благодаря тому факту, что они действуют в качестве доверительного управляющего для своих клиентов — в качестве доверенных лиц. Доверительный управляющий — это организация или физическое лицо, которые обязаны действовать от имени других лиц для управления своими активами. 

Большая часть активов трастовой компании находится в реальных трастах, при этом трастовая компания назначается в качестве доверительного управляющего. В трастовых компаниях обычно работают несколько типов финансовых специалистов, в том числе специалисты по финансовому планированию, юристы, управляющие портфелем, бухгалтеры и другие налоговые специалисты, трастовые офицеры, эксперты по недвижимости и административный персонал.

Ключевые выводы

  • Трастовая компания — это отдельное юридическое лицо, принадлежащее банку или другому финансовому учреждению, юридической фирме или независимому партнерству.
  • Траст — это договоренность, которая позволяет третьей стороне или доверительному управляющему владеть активами или имуществом для бенефициара или бенефициаров.
  • Трастовая компания управляет трастами, трастовыми фондами и имуществом для частных лиц, предприятий и других организаций.
  • Трастовые компании предоставляют широкий спектр услуг по управлению инвестициями и активами, а также услуги ответственного хранения.

Что может сделать для меня трастовая компания?

Трастовые компании предоставляют широкий спектр услуг, связанных с инвестициями и управлением активами. Конечно, одной из основных функций большинства трастовых компаний является управление инвестиционными портфелями в рамках трастов своих клиентов. Управление инвестициями осуществляется либо собственными силами, либо аффилированным сторонним менеджером, выбранным или рекомендованным клиентом.

Широкий спектр инвестиций, от отдельных ценных бумаг и паевых инвестиционных фондов до деривативов и недвижимости, может использоваться для достижения различных инвестиционных целей, таких как рост или доход. Специальные услуги также доступны для состоятельных клиентов, включая альтернативные инвестиции, такие как товарищества с ограниченной ответственностью, природные ресурсы, частный капитал и хедж-фонды. Независимо от используемого типа управления, управление инвестициями всегда настраивается с учетом устойчивости к риску и временного горизонта каждого клиента.

Финансовые и трастовые услуги

Трастовые компании также могут предоставлять услуги по хранению в безопасных хранилищах других видов материальных инвестиций или ценностей, таких как ювелирные изделия и предметы коллекционирования. Часто специалисты по финансовому планированию привлекаются для составления комплексных  финансовых планов для клиентов, охватывающих все аспекты финансовой жизни клиента, включая инвестиции, страхование и пенсионное планирование. Планировщик также может сосредоточиться на определенном сегменте финансов клиента, например на инвестициях или планировании обучения в колледже. Комплексная подготовка и планирование налоговой декларации о доходах, подарках, трастах и ​​наследстве также является стандартной платой за проезд для многих трастовых компаний. При необходимости могут быть предоставлены даже услуги условного депонирования и ведения счетов для выручки от 1031 биржевой сделки с недвижимостью. Раздел 1031 — это положение  Налогового кодекса (IRC),  которое позволяет отложить налоги на соответствующие активы, такие как недвижимость.

Услуги по планированию недвижимости

Трастовые компании могут обрабатывать все аспекты процесса урегулирования имущественных отношений, включая оценку, распределение и изменение прав собственности на активы, выплату долгов и расходов, подготовку налоговой декларации по наследству, продажу закрытых предприятий и все другие необходимые задачи, связанные с переход в собственность умершего праводателя или клиента. Трастовые компании часто заканчивают тем, что работают и с наследниками своих клиентов, предоставляя получателям активов недвижимости тот же набор услуг, что и дарителю.

Корпоративные трастовые услуги

Услуги корпоративного траста могут оказать помощь как в выпуске, так и в администрировании корпоративного долга. Корпоративные трасты могут распределять процентные платежи от корпорации держателям облигаций и обеспечивать соблюдение эмитентом условий соглашения об облигациях.

Типы трастов

Трастовые компании управляют всеми этапами процессов создания, администрирования и удаления трастов. Хотя существует много разных типов трастов, они обычно делятся на две категории.

Отзывное доверие

Отзывной доверие  является доверие, которое может быть изменено в любое время. Например, можно сменить бенефициаров или распустить траст. Владелец отзываемого траста постоянно контролирует траст. Собственник или праводатель может быть бенефициаром или назвать кого угодно.

Безотзывное доверие

Безотзывный траст  не допускает никаких изменений не может трест растворяться без разрешения получателя. Безотзывные трасты помогают избежать налогов на подарки или защитить наследство бенефициара от любых судебных исков со стороны кредиторов, если у бенефициара в дальнейшей жизни возникнут финансовые проблемы.

Другие типы трастов включают:

Зачем использовать трастовую компанию?

Трастовые компании могут предоставлять клиентам широкий спектр услуг из одного удобного централизованного места. Они экономят время и усилия своих клиентов, устраняя необходимость координировать финансовые активы и информацию между брокерами, специалистами по финансовому планированию, налоговыми консультантами, составителями налоговой декларации и юристами. Трастовые компании также берут на себя полную фидуциарную ответственность за финансовое благополучие своих клиентов, тем самым гарантируя, что интересы клиентов всегда учитываются в каждой выполняемой услуге и транзакции.

Потребители, желающие воспользоваться услугами трастовой компании, будут иметь возможность выбирать из множества местных организаций. Практически все крупные банки и сберегательные учреждения предлагают трастовые услуги через отдельный отдел. Тем не менее, большинство клиентов, желающих нанять трастовую компанию, обычно должны соответствовать определенным финансовым требованиям; например, траст может потребовать от клиента иметь чистую стоимость не менее 500 000 долларов.

Суть

Трастовые компании предоставляют широкий спектр услуг, от управления трастами и инвестициями до комплексных услуг по управлению активами, таких как подготовка налогов, налоговые консультации и услуги финансового планирования. Для потребителей, которым необходим комплексный подход к управлению своими финансовыми делами, трастовые компании могут предложить идеальное решение.

 


Похожие статьи