Вот что студенты колледжей должны знать о налогах в этом году
Один из уроков, который студенты колледжей могут пропустить в школе, — это заполнение налоговых деклараций.
Дядя Сэм предлагает студентам ключевые налоговые льготы на расходы на образование, и в этом году некоторые студенты могут претендовать на вычет по чеку на стимул 2021 года, который они так и не получили.
Yahoo Money спросила нескольких профессионалов в области налогообложения, что бы они посоветовали студентам колледжей, которые впервые заполняют налоговые декларации. Вот что они ответили.
Нужно ли вообще подавать декларацию?
По словам Джины Джонс, дипломированного бухгалтера, основателя и генерального директора Jones Tax Group, существует определенный лимит доходов, который студенты должны соблюсти, прежде чем подавать налоговую декларацию.
«Студент обязан подавать налоговую декларацию, только если его заработанный доход превышает стандартный вычет в размере $12 550 в 2021 году», — сказала Джонс в интервью Yahoo Money.
Мы хотим услышать от вас! Расскажите нам о своих вопросах или проблемах в области личных финансов по электронной почте [email protected].
Доходы, полученные в результате обучения на рабочем месте, также облагаются налогом. Кроме того, учитывается доход от неполной занятости в качестве гиг-работника.
«Если студент является гиг-работником, он должен подать декларацию о доходах, если его чистый доход от гиг-работы составляет 400 долларов или более», — сказал Джонс.
Для подачи налоговой формы 1040 студентам-работникам необходимо использовать информацию из форм W-2, которые они получают от своих работодателей. Гиг-работники должны заполнить дополнительную информацию.
«Гиг-работник рассматривается как имеющий бизнес и должен сообщать о своих доходах и расходах от бизнеса в таблице С, которая прилагается к его декларации о доходах физических лиц, форма 1040. Если у студентов были подработки в течение прошлого года, они должны заполнить форму 1099», — сказал Джонс.
.
Чек стимула, кто-нибудь?
Есть и другие веские причины подать налоги в этом году, если вы студент колледжа. Если весной прошлого года вы не получили стимул в размере 1400 долларов США, потому что в налоговых декларациях родителей вы были указаны как иждивенец, вы можете получить эти деньги в этом году, если подадите федеральную налоговую декларацию. Кристин Робертс, владелица Roberts Tax Group, говорит, что если студенты были иждивенцами в 2020 году, они могут претендовать на получение стимула в 2021 году на свои собственные налоги в этом году.
«Родители могут претендовать на своих детей до 24 лет, если они учатся на дневном отделении, и родители по-прежнему обеспечивают более 50 процентов финансовой поддержки студента. Если студенты самостоятельно подают декларацию в этом году, то да, они могут претендовать на возврат налога на восстановление для получения $1400», — сказал Робертс.
(Photo Credit: Getty Creative)
Вот два ключевых зачета для студентов
Существуют также два кредита, которые студенты могут заявить о своих налогах. Американский налоговый кредит на расширение возможностей может быть заявлен некоторыми студентами в налоговой форме 1098-T.
«Студенты могут иметь право на получение Американского налогового кредита на расширение возможностей, если вы еще учитесь в университете. Скорректированный валовой доход должен быть ниже 80 000 долларов. Максимальный размер кредита составляет 2500 долларов», — говорит Джейми Барнс, сертифицированный бухгалтер из компании Sherwood Tax and Accounting.
Студенты, имеющие право на получение кредита, должны получать высшее образование неполный рабочий день в течение как минимум одного семестра на начало налогового года. Они также не должны получать налоговый кредит на американские возможности в течение более четырех лет и не иметь судимости за употребление наркотиков в качестве уголовного преступления на момент окончания налогового года.
Еще один кредит, на который могут претендовать студенты, — это кредит на обучение в течение всей жизни. Барнс объяснил, что этот кредит предназначен для студентов, которые посещают курсы для повышения квалификации. Студенты могут заявить об этом кредите в налоговой форме 8863.
(Photo Credit: Getty Creative)
Кредит на пожизненное обучение могут получить студенты, которые учатся на старших курсах. Барнс отметил, что студенты, которые «приобретают или совершенствуют профессиональные навыки и программы бакалавриата после четвертого курса, имеют право на максимальный кредит в размере 2000 долларов». Он также отметил, что «валовой доход студента должен быть ниже 90 000 долларов, чтобы получить право на кредит». «
Студенты также могут претендовать на кредит на пожизненное обучение, если они учатся не менее одного семестра. В отличие от налогового кредита на американские возможности, нет ограничений на количество лет, в течение которых студенты могут претендовать на кредит на пожизненное обучение.
А как насчет стипендий?
Хотя стипендии не являются налогооблагаемым доходом, если студенты использовали стипендиальные деньги на что-либо, кроме оплаты обучения, они должны сообщить об этих деньгах как о налогооблагаемом доходе, по словам Армине Аладжан, сертифицированного бухгалтера компании Alajian Group.
«Если у вас есть стипендия, вы должны сообщить о любой части этой стипендии, которую вы использовали на что-либо, кроме оплаты обучения, сборов, книг и принадлежностей», — говорит Аладжан. «Если вы использовали часть стипендии, например, на оплату проживания и питания, сообщите об этой части как о налогооблагаемом доходе в форме 1040».
Не забудьте вычесть проценты по студенческому кредиту
Несмотря на то, что в настоящее время действует пауза в выплатах по студенческим кредитам до 1 мая, студенты, осуществившие выплаты по своим кредитам, могут получить налоговые льготы на уплаченные проценты.
«Если вы в настоящее время выплачиваете студенческий кредит, вы можете вычесть уплаченные проценты, и эта сумма указывается в форме 1098-E», — сказал Аладжиан.
Барнс отметил, что студенты с доходом менее 65 000 долларов в год могут вычесть значительную сумму.
«Студенты могут вычесть до 2500 долларов из суммы процентов по студенческому кредиту, выплаченных по квалифицированным образовательным кредитам для оплаты расходов на колледж или профессионально-техническое училище, в качестве корректировки дохода», — сказал Барнс. «Эта корректировка помогает снизить их налогооблагаемый доход».
Студенты, имеющие право на вычет, должны быть юридически обязаны выплачивать проценты по студенческому кредиту в 2021 году и должны выплачивать проценты в 2021 году. Студенты также могут претендовать на вычет по процентам по студенческим кредитам, если они не подают документы отдельно от своих супругов. Студенты, состоящие в браке, также могут претендовать на вычет, если они не могут быть заявлены в качестве иждивенцев в чьих-либо декларациях о доходах.
Обратитесь за помощью, если это необходимо
Хотя студенты могут подавать налоги через Интернет, Джонс рекомендует им обратиться к бухгалтеру, который поможет им решить все возникающие вопросы, особенно если они подают декларацию впервые.
«Когда студентам нужна помощь с налогами, я в первую очередь рекомендую им воспользоваться услугами бухгалтера их родителей. Бухгалтер родителей будет иметь большее представление о том, как повлияет на студента самостоятельная подача декларации о доходах или пребывание на иждивении родителей. Если они не могут воспользоваться услугами родительского бухгалтера, им следует обратиться к бухгалтеру, который понимает уникальные проблемы студентов», — сказал Джонс.
Студенты могут бесплатно подать декларацию с помощью налогового эксперта на сайте hrblock.com.
Если вы не можете позволить себе услуги налогового специалиста, добровольная налоговая служба Volunteer Income Tax Assistance (VITA) предлагает бесплатную подготовку налогов для лиц со средним и низким уровнем дохода, инвалидов, пожилых людей или тех, кто имеет языковой барьер.
Элла Винсент — репортер по личным финансам в Yahoo Money. Следите за ней в Twitter @bookgirlchicago.